臺灣橋頭地方法院刑事-CTDM,110,金簡,160,20220318,1

臺灣橋頭地方法院刑事簡易判決
110年度金簡字第160號
聲 請 人 臺灣橋頭地方檢察署檢察官
被 告 陳昱廷


上列被告因洗錢防制法等案件，經檢察官聲請以簡易判決處刑（110年度偵字第6007號），及移送併辦（110年度偵字第7373號），本院判決如下：

主 文

陳昱廷幫助犯詐欺取財罪，處拘役伍拾日，如易科罰金，以新臺幣壹仟元折算壹日。

事實及理由

一、本案之犯罪事實、證據及不採被告辯解之理由，業經檢察官於聲請簡易判決處刑書及移送併辦意旨書說明詳盡，核與本院審閱全案卷證後所得心證及理由相同，除附件一、二幫助洗錢之法律論述外（詳後述）及附件一、犯罪事實欄一第13行「109年1月24日前某時」更正為「109年11月初某日」，爰依刑事訴訟法第454條第2項規定，本判決所認定之犯罪事實及證據，引用檢察官聲請簡易判決處刑書之記載（如附件一、二）。

二、核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫助詐欺取財罪。

又被告提供玉山銀行帳戶幫助本案詐騙集團成員向告訴人李芯妮、邱振榮等2人財物，係以一行為觸犯數個幫助詐欺取財之罪名，為想像競合犯，應依刑法第55條規定，以一重處斷。

另被告未實際參與詐欺取財之犯行，所犯情節較正犯輕微，爰依刑法第30條第2項之規定，減輕其刑。

移送併辦（即臺灣橋頭地方檢察署檢察官110年度偵字第7373號併辦意旨書）部分因與聲請簡易判決處刑部分有想像競合犯之裁判上一罪關係，為原聲請簡易判決處刑效力所及，本院自應合併審理，附此敘明。

三、不另為無罪諭知部分（關於被告是否另成立幫助洗錢罪）㈠公訴意旨另略以：被告如附件一、二事實欄所載之犯行，自有掩飾刑法第339條之詐欺取財罪不法犯罪所得之去向，而另涉犯洗錢防制法第14條第1項洗錢罪之幫助犯之罪嫌等語。

㈡查按特定犯罪之正犯實行特定犯罪後，為掩飾、隱匿其犯罪所得財物之去向及所在，而令被害人將款項轉入其所持有、使用之他人金融帳戶，並由該特定犯罪正犯前往提領其犯罪所得款項得手，如能證明該帳戶內之款項係特定犯罪所得，因已被提領而造成金流斷點，該當掩飾、隱匿之要件，該特定犯罪正犯自成立一般洗錢罪之正犯。

而金融帳戶乃個人理財工具，依我國現狀，申設金融帳戶並無任何特殊限制，且可於不同之金融機構申請多數帳戶使用，是依一般人之社會通念，若見他人不以自己名義申請帳戶，反而收購或借用別人之金融帳戶以供使用，並要求提供提款卡及告知密碼，則提供金融帳戶者主觀上如認識該帳戶可能作為對方收受、提領特定犯罪所得使用，對方提領後會產生遮斷金流以逃避國家追訴、處罰之效果，仍基於幫助之犯意，而提供該帳戶之提款卡及密碼，以利洗錢實行，仍可成立一般洗錢罪之幫助犯。

綜上，行為人提供金融帳戶提款卡及密碼予不認識之人，固非屬洗錢防制法第2條所稱之洗錢行為，不成立一般洗錢罪之正犯；

然行為人主觀上如認識該帳戶可能作為收受、提領特定犯罪所得使用，他人提領後會產生遮斷資金流動軌跡以逃避國家追訴、處罰之效果，仍基於幫助之犯意而提供，則應論以幫助犯一般洗錢罪（最高法院108 年度台上大字第3101號裁定可資參照）。

㈢而近年來詐欺事件恆傳，政府相關機關為防止民眾遭到詐欺集團成員矇騙致生損害，透過各種宣傳途徑，經常灌輸民眾當前詐欺集團慣用之詐欺手法，以免民眾受害上當。

其中借用他人之金融帳戶，作為詐欺集團向被害人取得錢財之工具，一般智慮健全者大都能理解知曉，並提高防範不任意將其個人金融帳戶借予他人使用，避免遭到詐欺集團利用其金融帳戶資為詐欺取財之工具，此部分之幫助行為，係在於詐欺集團利用其金融帳戶取信被害人，認為係與願意提供真實帳戶之所有人進行匯款，而與詐欺行為之助成具有直接關聯性。

然而，「洗錢」為專業用語，涉及複雜之金融及法律概念，一般市井民眾通常無法充分明白理解知曉「洗錢」之概念及其範疇，況且行為人提供詐欺集團金融帳戶後，得否助成洗錢行為之遂行，端視其後詐欺集團成員款項提領方式而有不同，除有行為人於提供金融帳戶時，已對於詐欺集團成員以現金提領後，將以層層轉交方式造成金流斷點等節有高度認識，始可認其所為與一般洗錢罪具有直接關聯性之幫助行為。

從而，一般民眾提供金融帳戶（存摺、提款卡、密碼）予不熟識之人，其主觀上或有詐欺集團可能會利用其提供之金融帳戶，作為向他人詐欺取財工具之直接故意或不確定故意，但若謂不問情節均認提供金融帳戶之行為人，主觀上均已認識該帳戶可能作為對方收受、提領特定犯罪所得使用，對方提領後會產生遮斷金流以逃避國家追訴、處罰之效果者，可謂強人所難。

㈣且依被告警詢中自陳教育程度高中、職業為商、家庭經濟狀況小康等語以觀，可認被告就提供其銀行帳戶予詐欺集團使用，亦可供作遮斷金流效果之幫助洗錢行為應無認識；

本件復無證據證明被告知悉提領其上開帳戶內前揭詐得款項之人，有無再為轉交詐欺集團成員上手以遮斷金流亦或逕為提領花用，故本案依現有之卷內事證，尚不足以證明被告確有幫助洗錢之直接故意或不確定故意，依「罪疑唯輕」及「罪證有疑利於被告」之原則，被告前揭所為不另構成洗錢防制法第14條第1項洗錢罪之幫助犯。

㈤據此，此部分原應為無罪諭知，惟聲請意旨認此部分與上開幫助詐欺罪間具有想像競合犯關係，爰不另為無罪之諭知，附此敘明。

四、爰審酌被告提供上開金融帳戶予不熟識之人，而幫助詐騙集團詐取告訴人李芯妮、邱振榮等2人轉帳或匯款，造成上開2人財產損失，亦影響社會安定，增加告訴人等尋求救濟之困難，並使犯罪之追查趨於複雜，致使檢警難以查緝真正詐騙集團身分，助長犯罪歪風，且致上開2人損失如附件一、二之附表所示之金錢，，危害非微；

再衡以被告非實際獲取詐得款項之人，兼衡其於警詢時自稱之教育程度為高中肄業、待業、家庭經濟狀況小康等一切情狀，量處如主文所示之刑，並諭知如主文所示之易科罰金折算標準。

五、不予沒收部分：㈠告訴人李芯妮、邱振榮前揭匯入被告提供帳戶內之款項，雖旋即遭詐騙集團成員提領一空，而可認為詐欺集團成員有取得犯罪所得，惟依本案現存卷證資料，尚查無其他積極證據可資認定被告有因而分得上開犯罪所得之事實，故本院爰不予宣告沒收或追徵。

㈡本件被告將上開富邦銀行帳戶提供予真實姓名年籍均不詳、自稱「陳凱」、「子倫」之詐騙集團成員使用，雖據被告警詢及偵查中供述明確，然被告供稱並未取得報酬，依本案現存卷證資料，尚查無其他積極證據可資認定被告取得報酬之事實，本院亦不予宣告沒收或追徵。

㈢被告曾交付玉山銀行帳戶之存摺、提款卡（含密碼）、網路銀行帳號及密碼予詐欺集團而供其作為犯罪所用之物，且屬被告所有，原得依刑法第38條第2項或第4項之規定沒收該等物品或向被告追徵其價額。

惟上開帳戶於案發後，已由警方向金融機構通報為警示帳戶，已如前述，而依「金融機構聯防機制作業程序」之規定，金融帳戶一旦遭通報為警示帳戶，該帳戶之存款餘額即遭圈存或止扣；

另依「存款帳戶及其疑似不法或顯屬異常交易管理辦法」第5條之規定，存款帳戶一經通報為警示帳戶者，應即通知財團法人金融聯合徵信中心，並暫停該帳戶全部交易功能。

是被告交予詐欺正犯之自己上開帳戶之存摺、提款卡（含密碼）、網路銀行帳號及密碼即使未能扣案，亦已失去所有交易功能。

如宣告沒收，對於沒收制度所欲達成之社會防衛並無任何助益，是本院認為已無沒收或追徵之必要，故均不予宣告沒收或追徵價額，均附此敘明。

六、依刑事訴訟法第449條第1項前段、第3項、第454條第2項，逕以簡易判決處刑如主文。

七、本案經檢察官黃淑妤聲請以簡易判決處刑及移送併辦。

八、如不服本判決，得自收受送達之翌日起20日內向本院提出上訴狀，上訴於本院第二審合議庭（須附繕本）。

中 華 民 國 111 年 3 月 18 日
橋頭簡易庭 法 官 廖華君
以上正本證明與原本無異。
如不服本判決，應於判決送達之日起20日內向本院提出上訴書狀。
中 華 民 國 111 年 3 月 18 日
書記官 顏宗貝
附錄論罪科刑法條：
刑法第30條
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。
雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。

刑法第339條第1項
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。

附件一：
臺灣橋頭地方檢察署檢察官聲請簡易判決處刑書
110年度偵字第6007號

被 告 陳昱廷 （年籍詳卷）

上列被告因違反洗錢防制法等案件，業經偵查終結，認為宜聲請以簡易判決處刑，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下：犯罪事實
一、陳昱廷雖預見一般取得他人金融帳戶使用之行徑，常與財產犯罪所需有密切之關聯，可能係為掩飾不法犯行及犯罪所得之去向，避免有偵查犯罪權限之執法人員循線查緝，以確保犯罪所得之不法利益，並掩人耳目，竟以縱有人以其交付之金融帳戶實施詐欺取財及洗錢犯行，亦不違背其本意之幫助犯意，於民國110年1月25日前某日，在高雄市○○區○○○路000號之酒吧，將其申辦之玉山商業銀行帳號000-0000000000000號帳戶（下稱玉山銀行帳戶）之存摺、提款卡（含密碼）、網路銀行帳號及密碼等物，以不詳之代價，交付予真實姓名年籍不詳，微信暱稱「陳凱」、「子倫」等詐欺集團成員使用。
嗣該詐欺集團成員即共同意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財及洗錢之犯意聯絡，推由其中某成員於109年1月24日前某時，以LINE暱稱「ms陳」向李芯妮佯稱：投資虛擬貨幣VRT有高利潤及高報酬云云，致使李芯妮陷於錯誤，於110年1月25日19時25分許，將新臺幣3萬元匯入上開玉山銀行帳戶內，旋為詐欺集團某成員轉匯至他人帳戶，製造資金流向分層化，以掩飾、隱匿詐欺所得之去向及所在。
嗣李芯妮察覺有異而報警處理，循線查悉上情。
二、案經李芯妮訴由新北市警察局中和分局報告偵辦。
證據並所犯法條
一、詢據被告陳昱廷固坦承將上開玉山銀行帳戶之存摺、提款卡（含密碼）、網路銀行帳號及密碼等物交付予真實姓名年籍不詳、微信暱稱「陳凱」、「子倫」等人乙情，惟矢口否認有何幫助詐欺取財或幫助洗錢等犯行，辯稱：微信暱稱「陳凱」是LINE暱稱「黑馬」的朋友介紹，我當時蠻常和「黑馬」見面，去河北二路那裏喝酒就會看到他，只是不知道他的本名。
「陳凱」說他要轉帳，要跟我借，然後我就透過「子倫」在岡山區酒吧拿給「陳凱」。
我是聽「陳凱」的話才去申辦玉山銀行帳戶，辦帳戶的時候，「陳凱」傳訊息給我，讓我去設定約定帳號，當時我有覺得很奇怪，但是我不懂這是什麼意思。
我被騙了，我真的沒有拿到什麼好處云云。
經查：
㈠告訴人李芯妮遭詐欺集團成員詐騙而匯款至被告上開玉山銀行帳戶之事實，業據告訴人李芯妮於警詢中指述綦詳，並有告訴人提出之國泰世華銀行客戶交易明細表1紙、LINE對話紀錄、被告上開玉山銀行帳戶之基本資料及交易明細各1份在卷可稽，是以被告上開玉山銀行帳戶確已遭詐欺集團用於詐騙告訴人匯款及匯出詐欺所得款項之用乙節，應堪認定。
㈡被告雖以前詞置辯，惟被告先於警詢時供稱：我於110年1月間，在高雄市○○區○○○路000號一間酒吧內當面交付給「陳凱」，當時認為是借他等語；
於偵查中先改稱：沒有見過「陳凱」等語；
於本署檢察事務官追問：「你沒有見過「陳凱」，怎麼拿給他？」時，則改稱：見過一次面，也是在上述河北二路喝酒的地方，店名叫「王牌」等語；
經提示警詢筆錄後，復改稱：我透過「子倫」在岡山區酒吧拿給「陳凱」等語，是被告於警詢及偵查中所述交付帳戶之對象、地點、原因均有前後不一之情，其所辯是否可採，已非無疑。
而被告於偵查中自承申請上開玉山銀行帳戶之原因，係依「陳凱」指示前往申辦網路銀行並約定不知為何人名下之銀行帳號等情，則被告在沒有任何報酬之情形下，為何須依「陳凱」指示前往銀行申請網路銀行及約定轉帳帳號後，再與對方約定地點交付？被告既能以通訊軟體跟「陳凱」聯繫，又何須當面交付帳戶資料？被告既係將帳戶資料交付予認識未久之人，如何確定「陳凱」係因正當原因而需要借用其帳戶？況觀諸被告庭呈之「黑馬」對話紀錄截圖翻拍照片，「黑馬」僅傳送被告如何於偵查中答辯之方法，被告則詢問「啊對方有講說之後要怎麼處理嗎」、「錢也都還沒到」等語，足認被告所辯係無償將帳戶借予「陳凱」使用一節，純屬臨訟卸責之詞，不可採信。
㈢又金融帳戶為個人之理財工具，而政府開放金融業申請設立後，金融機構大量增加，一般民眾皆可以存入最低開戶金額之方式自由申請開設金融帳戶，並無任何特殊之限制，因此一般人申請存款帳戶極為容易而便利，且得同時在不同金融機構申請多數存款帳戶使用，並無使用他人帳戶之必要，此為一般日常生活所熟知之常識，故除非有特殊或違法之目的，並藉此躲避警方追緝，一般正常使用之存款帳戶，並無向他人借用、承租或購買帳戶存簿及提款卡之必要。
金融帳戶係個人資金流通之交易工具，事關帳戶申請人個人之財產權益，進出款項亦將影響其個人社會信用評價；
而金融帳戶與提款卡、密碼結合，尤具專有性，若落入不明人士，更極易被利用為取贓之犯罪工具，是以金融帳戶具有強烈之屬人性及隱私性，應以本人使用為原則，衡諸常理，若非與本人有密切關係或特殊信賴關係，實無任意供他人使用之理，縱有交付個人帳戶供他人使用之特殊情形，亦必會先行瞭解他人使用帳戶之目的始行提供，並儘速要求返還。
再犯罪集團經常利用收購方式大量取得他人之存款帳戶，亦常以薪資轉帳、辦理貸款、質押借款等事由，誘使他人交付金融帳戶之存摺、提款卡及密碼，藉此隱匿其財產犯罪之不法行徑，規避執法人員之查緝，並掩飾、確保因自己犯罪所得之財物，類此在社會上層出不窮之案件，亦經坊間書報雜誌、影音媒體多所報導及再三披露而為眾所周知之情事，是以避免此等專屬性甚高之物品被不明人士利用為犯罪工具，亦為一般生活所應有之認識。
況被告自承其不知該「陳凱」男子之真實姓名及年籍資料，雙方亦非熟識之友人，「陳凱」竟以被告上開玉山銀行帳戶用以匯入金錢，而甘冒遭被告提領之風險，顯見該項存款可能即係非法取得，此為常人所能判斷。
足認被告可預見將其所有具私密性、專屬性之帳戶存摺、提款卡（含密碼）、網路銀行帳號及密碼等物提供予不認識之他人，顯然對於他人縱以上開帳戶作為不法詐騙使用，予以容認，被告有幫助詐欺集團利用上開帳戶詐欺及洗錢之不確定故意及行為甚明。
㈣綜上所述，被告所辯顯係事後卸責之詞，委無足採。
本件事證明確，被告犯嫌堪以認定。
二、核被告陳昱廷所為，係犯刑法第30條第1項、違反洗錢防制法第2條第2款而犯同法第14條第1項之幫助洗錢及刑法第30條第1項、第339條第1項之幫助詐欺取財等罪嫌。
被告以一提供帳戶行為，同時涉犯上開2罪名，為想像競合犯，請依刑法第55條規定從一重之幫助洗錢罪處斷。
三、依刑事訴訟法第451條第1項聲請逕以簡易判決處刑。
此 致臺灣橋頭地方法院
中 華 民 國 110 年 9 月 6 日
檢 察 官 黃淑妤

附件二：
臺灣橋頭地方檢察署檢察官併辦意旨書
110年度偵字第7373號

被 告 陳昱廷 （年籍詳卷）

上列被告因違反洗錢防制法等案件，前經本署檢察官以110年度偵字第6007號聲請簡易判決處刑，現由貴院審理中，本件經偵查終結，認與上開案件之犯罪事實部分相同，為同一案件，應予併案審理，茲將犯罪事實、證據並所犯法條及併案理由分敘如下：一、犯罪事實：陳昱廷雖預見一般取得他人金融帳戶使用之行徑，常與財產犯罪所需有密切之關聯，可能係為掩飾不法犯行及犯罪所得之去向，避免有偵查犯罪權限之執法人員循線查緝，以確保犯罪所得之不法利益，並掩人耳目，竟以縱有人以其交付之金融帳戶實施詐欺取財及洗錢犯行，亦不違背其本意之幫助犯意，於民國110年1月19日某時，在高雄市○○區○○○路000號酒吧，將其申辦之玉山商業銀行帳號：808-0000000000000號帳戶（下稱玉山銀行帳戶）之存摺、提款卡及密碼、網路銀行帳號及密碼，以不詳之代價，提供給真實姓名年籍不詳，微信暱稱「陳凱」、「子倫」等詐騙集團成員使用。
嗣該詐騙集團成員取得上開玉山銀行帳戶後，即基於共同意圖為自己不法所有、洗錢之犯意聯絡，推由其中某成員於110年1月間某日，邀請邱振榮加入通訊軟體LINE「B69聚富社(Jeff）飆漲技術」群組，以「Ms.陳」之名義，向邱振榮佯稱：下載FCE APP投資虛擬貨幣VRT，匯款至指定帳戶云云，致邱振榮陷於錯誤，於110年1月25日19時16分許，匯款新臺幣（下同）3萬元至陳昱廷上開玉山銀行帳戶內，旋遭詐騙集團某成員轉匯至他人帳戶，製造資金流向分層化，以掩飾、隱匿詐欺所得之去向及所在。
嗣邱振榮察覺有異而報警處理，循線查悉上情。
案經邱振榮訴由高雄市政府警察局岡山分局報告偵辦。
二、證據清單：
編號 證 據 清 單 待 證 事 實 1 被告陳昱廷於警詢時之供述。
矢口否認有何幫助詐欺等犯行，辯稱：「陳凱」說別人要匯款給他，他的帳戶沒辦法使用，要向我借用帳戶供人匯款，沒有說要借用多久云云。
2 1.告訴人邱振榮於警詢時之指述。
2.告訴人之網路銀行交易明細表1紙。
證明告訴人遭詐騙而匯款至被告上開玉山銀行帳戶之事實。
3 被告上開玉山銀行帳戶之開戶基本資料及交易明細表各1份。
證明告訴人遭詐騙而匯款至被告上開玉山銀行帳戶之事實。
三、所犯法條：核被告陳昱廷所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫助詐欺取財及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第14條第1項之幫助洗錢等罪嫌，請依刑法第30條第2項規定，按正犯之刑減輕之。
被告以同一犯意，交付帳戶之單一犯行，同時觸犯上開2罪名，為想像競合，請依刑法第55條規定，從一重論以幫助洗錢罪論斷。
四、併案理由：被告陳昱廷提供其玉山銀行帳戶給詐騙集團成員使用之犯罪事實，業經本署檢察官以110年度偵字第6007號聲請簡易判決處刑，現由貴院以110年度金簡字第160號（應股）審理中，此有該案聲請簡易判決處刑書、本署刑案資料查註紀錄表各1份在卷可稽，本件被告所為與前揭聲請簡易判決處刑案件之犯罪行為，應屬於同一時間、地點交付同一帳戶之行為，僅被害人不同，是本案與前案核屬一行為侵害數法益之想像競合犯關係，為裁判上一罪之法律上同一案件，自為前案起訴之效力所及，爰請依法併予審理。此 致臺
灣橋頭地方法院中 華 民 國 110 年 12
月 14 日檢 察 官 黃淑妤