臺灣橋頭地方法院刑事-CTDM,111,簡,521,20220420,1

臺灣橋頭地方法院刑事簡易判決
111年度簡字第521號
聲 請 人 臺灣橋頭地方檢察署檢察官
被 告 王丞聖


上列被告因詐欺案件，經檢察官聲請以簡易判決處刑（111年度偵字第1828號、111年度偵字第2025號），本院判決如下：

主 文

王丞聖幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑貳月，併科罰金新臺幣伍仟元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。

事實及理由

一、王丞聖雖預見提供金融機構帳戶之提款卡及密碼予他人使用，可能幫助掩飾、隱匿他人犯罪所得或幫助他人遂行詐欺取財犯行，仍不違背其本意，而基於幫助掩飾、隱匿特定犯罪所得之去向及幫助詐欺取財之不確定故意，於民國110年6月初之某日，在FACEBOOK網站瀏覽每出租1 個銀行帳戶，每7日為1期，可獲得報酬新臺幣（下同）5,000元之訊息後，遂與真實姓名年籍不詳之詐欺集團成年成員聯繫出租銀行帳戶事宜，並依對方指示於110年6月初之某日，在高雄市左營區翠峰路之統一超商翠峰門市，以店到店之方式，將其申辦之中華郵政股份有限公司高雄前鋒郵局帳號00000000000000號帳戶（下稱郵局帳戶）之提款卡及密碼，寄交予真實姓名年籍不詳之成年人，容任對方及其所屬詐欺集團使用上開郵局帳戶提款卡及密碼遂行犯罪及作為該詐騙集團成員掩飾、隱匿上開犯罪所得財物之去向及所在之用。

嗣該人與其所屬詐騙集團取得上開郵局帳戶提款卡及密碼後，即共同意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財及洗錢之犯意聯絡，分別於附表編號1至2所示之詐欺時間，以附表編號1 至2所示之詐騙方式，詐騙附表編號1 至2所示之人，致其等陷於錯誤，而於附表編號1 至2所示之匯款時間，匯款如附表編號1 至2所示之金額至王丞聖上開郵局帳戶內，旋遭該詐騙集團成員提領，而以此方式幫助該詐騙集團成員掩飾、隱匿上開犯罪所得財物之去向及所在。

嗣附表編號1至2所示之人發覺有異而報警處理，始查知上情。

二、上揭犯罪事實，業據被告王丞聖於偵查及本院訊問時坦承不諱，核與證人即告訴人蔡亞璇、黃子芯於警詢時之證述大致相符，並有中華郵政股份有限公司110年7月26日儲字第1100197013號函暨檢附之帳戶基本資料及客戶歷史交易清單、告訴人蔡亞璇網路銀行交易明細截圖、手機通話紀錄截圖、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、桃園市政府警察局中壢分局仁愛派出所受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、受理各類案件紀錄表；

告訴人黃子芯中國信託銀行轉帳證明紀錄截圖、手機通話紀錄截圖、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、臺北市政府警察局萬華分局西門町派出所受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表在卷為憑，足認被告上開之任意性自白確與事實相符。

從而，本案事證明確，被告上開犯行堪以認定，應依法論科。

三、論罪科刑：

（一）論罪部分 1、按刑法上之幫助犯，係對於犯罪與正犯有共同之認識，而以幫助之意思，對於正犯資以助力，而未參與實施犯罪之行為者而言（最高法院88年度台上字第1270號判決意旨參照）。

刑法關於正犯、幫助犯之區別，係以其主觀之犯意及客觀之犯行為標準，凡以自己犯罪之意思而參與犯罪，無論其所參與者是否犯罪構成要件之行為，皆為正犯，其以幫助他人犯罪之意思而參與犯罪，其所參與者，苟係犯罪構成要件之行為，亦為正犯。

如以幫助他人犯罪之意思而參與犯罪，其所參與者又為犯罪構成要件以外之行為，則為從犯（最高法院95年度台上字第3886號判決意旨參照）。

查被告將上開郵局帳戶之提款卡及密碼交付詐騙集團成員，供該人暨其所屬詐欺集團成員詐欺附表編號1至2所示之告訴人之用，僅為他人詐欺取財犯行提供助力，尚無證據足以證明被告係以自己實施詐欺取財犯罪之意思，或與他人為詐欺取財犯罪之犯意聯絡，或有直接參與詐欺取財犯罪構成要件行為分擔等情事，揆諸前揭判決意旨說明，被告所為應僅能論以幫助犯。

2、次按行為人提供金融帳戶提款卡及密碼供他人使用，嗣後被害人雖匯入款項，然此時之金流仍屬透明易查，在形式上無從合法化其所得來源，未造成金流斷點，尚不能達到掩飾或隱匿特定犯罪所得之來源、去向及所在之作用，須待款項遭提領後，始產生掩飾、隱匿之結果。

故而，行為人提供金融帳戶提款卡及密碼，若無參與後續之提款行為，即非洗錢防制法第2條第2款所指洗錢行為，無從成立一般洗錢罪之直接正犯；

又金融帳戶乃個人理財工具，依我國現狀，申設金融帳戶並無任何特殊限制，且可於不同之金融機構申請多數帳戶使用，是依一般人之社會通念，若見他人不以自己名義申請帳戶，反而收購或借用別人之金融帳戶以供使用，並要求提供提款卡及告知密碼，則提供金融帳戶者主觀上如認識該帳戶可能作為對方收受、提領特定犯罪所得使用，對方提領後會產生遮斷金流以逃避國家追訴、處罰之效果，仍基於幫助之犯意，而提供該帳戶之提款卡及密碼，以利洗錢實行，仍可成立一般洗錢罪之幫助犯（最高法院108 年台上大字第3101號刑事裁定意旨參照）。

查被告智識正常具社會經驗，當應知悉申設金融帳戶並無任何特殊限制，且可於不同之金融機構申請多數帳戶使用，並無租借他人金融帳戶之必要，主觀上當有認識對方以每個帳戶每7日為1期新臺幣5,000元之對價向其租用上開郵局帳戶提款卡及密碼之目的係為不法用途，且金流經由人頭帳戶被提領後將產生追溯困難之情，仍提供上開郵局帳戶提款卡及密碼以利洗錢實行，應成立幫助一般洗錢罪。

3、核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫助犯詐欺取財罪，及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第14條第1項之幫助犯洗錢罪。

至聲請意旨漏未敘及幫助一般洗錢罪名，容有未恰，惟其與本案經聲請簡易判決處刑部分有想像競合犯之裁判上一罪之關係，為聲請簡易判決處刑之效力所及，且本院於審理時當庭告知被告所犯上開罪名及法條，並給予被告答辯機會，無礙被告防禦權之行使，本院自得併予審理，附此敘明。

4、再者，該詐騙集團成員詐騙如附表編號1所示告訴人，並致附表編號1所示告訴人陸續於附表編號1所示之匯款時間匯款至上開郵局帳戶內，顯係於密接時、地，對於同一告訴人所為之侵害，係基於同一機會、方法，本於單一決意陸續完成，應視為數個舉動之接續施行，為接續犯，而被告則係對正犯犯如附表編號1所示犯行之接續一罪之幫助犯，應論以接續犯之一罪。

5、又被告提供上開郵局帳戶提款卡及密碼予他人，而幫助詐欺正犯詐取附表編號1 至2所示之告訴人之財物及掩飾、隱匿他人犯罪所得，係以一行為同時觸犯2個相同罪名，成立同種想像競合犯。

又其一行為同時犯上開幫助詐欺取財罪及幫助洗錢罪2 罪，為想像競合犯，應依刑法第55條規定，從一重之幫助洗錢罪處斷。

（二）刑之減輕部分 被告係基於幫助之犯意而為一般洗錢罪，應依刑法第30條 第2項規定，按正犯之刑減輕之。

又被告於本院審理中自 白洗錢犯罪（見本院卷第24頁），依洗錢防制法第16條第2項之規定，減輕其刑，並依法遞減之。

（三）爰審酌被告知悉國內現今詐騙案件盛行之情形下，仍率爾提供上開郵局帳戶提款卡及密碼予他人使用，紊亂社會正常交易秩序，使不法之徒藉此輕易詐取財物，檢警難以追查緝捕，並侵害如附表編號1至2所示告訴人之財產法益，所為誠屬不該；

惟念其犯後坦承犯行，尚有悔意，犯後態度良好；

兼衡其雖有意與附表編號1至2所示告訴人調解，然本院經聯繫附表編號1至2所示告訴人未果乙節，有本院辦理刑事案件電話紀錄表2份附卷為憑，是其迄均未與附表編號1至2所示達成和解、調解，賠償其等所受損害；

暨考量其犯罪動機、手段、情節、附表編號1至2所示告訴人遭詐取之金額，及其高職肄業之教育程度、自陳勉持之家庭經濟狀況、素行一切情狀，量處如主文所示之刑，並就罰金刑部分諭知易服勞役之折算標準。

四、沒收：

（一）按洗錢防制法第18條第1項固規定：「犯第14條之罪，其所移轉、變更、掩飾、隱匿、收受、取得、持有、使用之財物或財產上利益，沒收之；

犯第15條之罪，其所收受、持有、使用之財物或財產上利益，亦同。」

，惟該條文並無「不問屬於犯罪行為人與否」之絕對義務沒收要件，當以屬於犯罪行為人者為限（即實際管領者），始應沒收。

查附表編號1 至2所示之告訴人分別所匯入上開郵局帳戶內之款項，固可認該等款項應係本案位居詐欺取財、洗錢犯罪正犯地位之行為人所取得之犯罪所得，且被告既已將上開郵局帳戶之提款卡及密碼交由詐欺集團成員使用，對匯入上開郵局帳戶內之款項已無事實上管領權，被告又非實際上提款之人，依本案現存卷證資料，尚查無其他積極證據可資認定被告有因而分得上開犯罪所得之事實，亦無證據可資認定被告有何因提供上開郵局帳戶提款卡及密碼而確實獲有報酬之情形，是本案查無屬於被告之犯罪所得，自無從依上開規定或刑法第38條之1第1項規定宣告沒收或追徵。

（二）至被告交付詐欺集團成員之上開郵局帳戶提款卡及密碼，雖是供犯罪所用之物，但未經扣案，且該等物品本身價值低微，單獨存在亦不具刑法上之非難性，對於被告犯罪行為之不法、罪責評價並無影響，復不妨被告刑度之評價，對於沒收制度所欲達成或附隨之社會防衛亦無任何助益，欠缺刑法上重要性，是本院認該等物品並無沒收或追徵之必要，爰依刑法第38條之2第2項之規定，不予宣告沒收或追徵。

五、據上論斷，應依刑事訴訟法第449條第1項、第3項、第454條第1項、第300條，逕以簡易判決處刑如主文。

六、如不服本判決，應於判決送達後20日內，向本院提出上訴狀，上訴於本院第二審合議庭（應附繕本）。

本案經檢察官顏郁山聲請以簡易判決處刑。

中 華 民 國 111 年 4 月 20 日
橋頭簡易庭 法 官 張瑾雯
以上正本證明與原本無異。
中 華 民 國 111 年 4 月 21 日
書記官 林瑞標
附錄本案論罪科刑法條：
洗錢防制法第2條
本法所稱洗錢，指下列行為：
一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴，而移轉或變更特定犯罪所得。
二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有權、處分權或其他權益者。
三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。

洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處7 年以下有期徒刑，併科新臺幣5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。

刑法第339條第1項
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。

附表
編號 告訴人 詐騙時間、方式 匯款時間 匯款金額 （新臺幣） 1 蔡亞璇 詐騙集團某成員於110年6月15日12時許起，假冒「好貨誌」賣場及郵局客服人員，先後撥打電話予蔡亞璇，向其佯稱：因重複訂單設定錯誤，為解除此類錯誤，需使用ATM、網路轉帳方式云云，致使蔡亞璇陷於錯誤，依指示陸續匯款。
110年6月15日17時19分許 9,985元 110年6月15日17時22分許 9,985元 110年6月15日17時26分許 9,985元 2 黃子芯 詐騙集團某成員於110年6月4日16時30分許起，假冒「沐越餐廳」及中國信託銀行客服人員，先後撥打電話予黃子芯，向其佯稱：因系統錯誤設為VIP客戶，需每年繳3萬元，為解除此設定，需由銀行人員協助取消，避免個資外洩云云，致使黃子芯陷於錯誤，依指示匯款。
110年6月15日17時32分許 8萬5,123元