臺灣橋頭地方法院刑事-CTDM,111,金簡,132,20220429,1

臺灣橋頭地方法院刑事簡易判決
111年度金簡字第132號
聲 請 人 臺灣橋頭地方檢察署檢察官
被 告 林洋民



上列被告因洗錢防制法等案件，經檢察官聲請以簡易判決處刑（110年度偵字第11156、14178號），本院判決如下：

主 文

林洋民幫助犯詐欺取財罪，處有期徒刑貳月，如易科罰金，以新臺幣壹仟元折算壹日。

事實及理由

一、本案之犯罪事實、證據及不採被告辯解之理由，業經檢察官於聲請簡易判決處刑書說明詳盡，核與本院審閱全案卷證後所得心證及理由相同，除附件幫助洗錢之法律論述外（詳後述），爰依刑事訴訟法第454條第2項規定，本判決所認定之犯罪事實及證據，引用檢察官聲請簡易判決處刑書記載（如附件）。

二、核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫助犯詐欺取財罪。

又被告以一行為提供土銀帳戶幫助本案詐騙集團成員向告訴人羅煥旻、劉佩茹（下稱告訴人2人）詐取財物，係以一行為觸犯數個幫助詐欺取財之罪名，為想像競合犯，應依刑法第55條規定，以一重處斷。

另被告未實際參與詐欺取財之犯行，所犯情節較正犯輕微，爰依刑法第30條第2項之規定，減輕其刑。

三、不另為無罪諭知部分（關於被告是否另成立幫助洗錢罪）

(一)聲請意旨另略以：被告如附件事實欄所載之犯行，自有掩飾刑法第339條之詐欺取財罪不法犯罪所得之去向，而另涉犯洗錢防制法第14條第1項洗錢罪之幫助犯之罪嫌等語。

(二)查按特定犯罪之正犯實行特定犯罪後，為掩飾、隱匿其犯罪所得財物之去向及所在，而令被害人將款項轉入其所持有、使用之他人金融帳戶，並由該特定犯罪正犯前往提領其犯罪所得款項得手，如能證明該帳戶內之款項係特定犯罪所得，因已被提領而造成金流斷點，該當掩飾、隱匿之要件，該特定犯罪正犯自成立一般洗錢罪之正犯。

而金融帳戶乃個人理財工具，依我國現狀，申設金融帳戶並無任何特殊限制，且可於不同之金融機構申請多數帳戶使用，是依一般人之社會通念，若見他人不以自己名義申請帳戶，反而收購或借用別人之金融帳戶以供使用，並要求提供提款卡及告知密碼，則提供金融帳戶者主觀上如認識該帳戶可能作為對方收受、提領特定犯罪所得使用，對方提領後會產生遮斷金流以逃避國家追訴、處罰之效果，仍基於幫助之犯意，而提供該帳戶之提款卡及密碼，以利洗錢實行，仍可成立一般洗錢罪之幫助犯。

綜上，行為人提供金融帳戶提款卡及密碼予不認識之人，固非屬洗錢防制法第2條所稱之洗錢行為，不成立一般洗錢罪之正犯；

然行為人主觀上如認識該帳戶可能作為收受、提領特定犯罪所得使用，他人提領後會產生遮斷資金流動軌跡以逃避國家追訴、處罰之效果，仍基於幫助之犯意而提供，則應論以幫助犯一般洗錢罪（最高法院108年度台上大字第3101號裁定可資參照）。

(三)而近年來詐欺事件恆傳，政府相關機關為防止民眾遭到詐欺集團成員矇騙致生損害，透過各種宣傳途徑，經常灌輸民眾當前詐欺集團慣用之詐欺手法，以免民眾受害上當。

其中借用他人之金融帳戶，作為詐欺集團向被害人取得錢財之工具，一般智慮健全者大都能理解知曉，並提高防範不任意將其個人金融帳戶借予他人使用，避免遭到詐欺集團利用其金融帳戶資為詐欺取財之工具，此部分之幫助行為，係在於詐欺集團利用其金融帳戶取信被害人，認為係與願意提供真實帳戶之所有人進行匯款，而與詐欺行為之助成具有直接關聯性。

然而，「洗錢」為專業用語，涉及複雜之金融及法律概念，一般市井民眾通常無法充分明白理解知曉「洗錢」之概念及其範疇，況且行為人提供詐欺集團金融帳戶後，得否助成洗錢行為之遂行，端視其後詐欺集團成員款項提領方式而有不同，除有行為人於提供金融帳戶時，已對於詐欺集團成員以現金提領後，將以層層轉交方式造成金流斷點等節有高度認識，始可認其所為與一般洗錢罪具有直接關聯性之幫助行為。

從而，一般民眾提供金融帳戶（存摺、提款卡、密碼）予不熟識之人，其主觀上或有詐欺集團可能會利用其提供之金融帳戶，作為向他人詐欺取財工具之直接故意或不確定故意，但若謂不問情節均認提供金融帳戶之行為人，主觀上均已認識該帳戶可能作為對方收受、提領特定犯罪所得使用，對方提領後會產生遮斷金流以逃避國家追訴、處罰之效果者，可謂強人所難。

(四)且依被告行為時僅20歲，為高職肄業之教育程度，可認被告就提供其上開土銀帳戶予詐欺集團使用，亦可供作遮斷金流效果之幫助洗錢行為應無認識；

本件復無證據證明被告知悉提領其上開土銀帳戶內前揭詐得款項之人，有無再為轉交詐欺集團成員上手以遮斷金流亦或逕為提領花用，故本案依現有之卷內事證，尚不足以證明被告確有幫助洗錢之直接故意或不確定故意，依「罪疑唯輕」及「罪證有疑利於被告」之原則，被告前揭所為不另構成洗錢防制法第14條第1項洗錢罪之幫助犯。

(五)據此，此部分原應為無罪諭知，惟聲請意旨認此部分與上開幫助詐欺罪間具有想像競合犯關係，爰不另為無罪之諭知，附此敘明。

四、爰審酌被告提供本件土銀帳戶予不熟識之人，而幫助詐騙集團詐取告訴人2人匯款，造成本件告訴人2人財產損失，亦影響社會安定，增加告訴人2人尋求救濟之困難，並使犯罪之追查趨於複雜，致使檢警難以查緝真正詐騙集團身分，助長犯罪歪風，且致告訴人羅煥旻受騙損失金錢新臺幣（下同）共10萬元、告訴人劉佩茹損失金錢1萬2,000元乙情；

再衡以被告非實際獲取詐得款項之人、否認犯行等一切情狀，量處如主文所示之刑，並諭知如主文所示之易科罰金折算標準。

五、沒收部分：

(一)查上開告訴人2人分別匯入本件土銀帳戶內之款項，雖旋即遭詐騙集團成員提領殆盡，而可認為詐欺集團成員有取得犯罪所得，惟依本案現存卷證資料，尚查無其他積極證據可資認定被告有因而分得上開犯罪所得之事實，故本院爰不予宣告沒收或追徵價額。

(二)又被告前往新北市提供上開土銀帳戶時，固雖獲有不需支付交通費、食宿等費用之利益，此屬其因違法行為所獲取之財產上利益，而為犯罪所得，本得依刑法第38條之1第1項宣告沒收，且於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，依同條第3項規定追徵其價額，然因此等費用並非甚鉅，復難以估算其價值，本院認倘予追徵，除另使刑事執行程序開啟之外，對於被告犯罪行為之不法、罪責評價並無影響，對於沒收制度所欲達成或附隨之社會防衛亦無任何助益，對之諭知沒收或追徵價額，實欠缺刑法上重要性，是本院認無就之為沒收或追徵之必要，爰依刑法第38條之2第2項之規定，不予宣告沒收。

(三)被告曾交付上開土銀帳戶予詐欺集團而供其作為犯罪所用之物，且屬被告所有，原得依刑法第38條第2項或第4項之規定沒收該等物品或向被告追徵其價額。

惟上開帳戶於案發後，已由警方向金融機構通報為警示帳戶，已如前述，而依「金融機構聯防機制作業程序」之規定，金融帳戶一旦遭通報為警示帳戶，該帳戶之存款餘額即遭圈存或止扣；

另依「存款帳戶及其疑似不法或顯屬異常交易管理辦法」第5條之規定，存款帳戶一經通報為警示帳戶者，應即通知財團法人金融聯合徵信中心，並暫停該帳戶全部交易功能。

是被告交予詐欺正犯之自己上開帳戶資料即使未能扣案，亦已失去所有交易功能。

如宣告沒收，對於沒收制度所欲達成之社會防衛並無任何助益，是本院認為已無沒收或追徵之必要，故不予宣告沒收或追徵價額，附此敘明。

六、依刑事訴訟法第449條第1項前段、第3項、第454條第2項，逕以簡易判決處刑如主文。

七、如不服本判決，得於收受送達判決之日起20日內，向本院提起上訴（須附繕本），上訴於本院管轄之第二審地方法院合議庭。

八、本案經檢察官黃淑妤聲請以簡易判決處刑。

中 華 民 國 111 年 4 月 29 日
橋頭簡易庭 法 官 廖華君
以上正本證明與原本無異。
如不服本判決，應於判決送達之日起20日內向本院提出上訴書狀。
中 華 民 國 111 年 4 月 29 日
書記官 顏宗貝
附錄本案論罪科刑法條：
刑法第30條
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。
雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。

刑法第339條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。
前二項之未遂犯罰之。

【附件】
臺灣橋頭地方檢察署檢察官聲請簡易判決處刑書
110年度偵字第11156號
110年度偵字第14178號

被 告 林洋民 （年籍詳卷）

上列被告因違反洗錢防制法等案件，業經偵查終結，認為宜聲請以簡易判決處刑，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下：犯罪事實
一、林洋民雖預見一般取得他人金融帳戶存摺、提款卡及密碼使用之行徑，常與財產犯罪所需有密切之關聯，可能係為掩飾不法犯行及犯罪所得之去向，避免有偵查犯罪權限之執法人員循線查緝，以確保犯罪所得之不法利益，並掩人耳目，竟以縱有人以其交付之金融帳戶存摺及提款卡實施詐欺取財及洗錢犯行，亦不違背其本意之幫助犯意，於民國110年3月間某時，先依自稱孫郡瑋之男子所屬詐欺集團某成員指示，持其向臺灣土地銀行申辦使用帳號000-000000000000號之帳戶（下稱土銀帳戶），前往土地銀行新北市某分行，辦理設定包含國泰世華銀行帳號000-0000000000000000號帳戶（下稱國泰世華銀行帳戶）等5個約定轉帳帳戶，再將其上開土銀帳戶存摺、印章、網路銀行帳號及密碼、提款卡及密碼等物交付該詐欺集團成員使用，以此換取免費食宿及交通費。
嗣該成員所屬詐欺集團於取得上開帳戶之存摺、金融卡、網銀帳號及密碼等物後，即共同意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財及洗錢之犯意聯絡，(一)推由該詐欺集團某成員，先於110年3月3日某時透過交友軟體與羅煥旻認識後，再陸續以LINE暱稱「陳柏芯」、「吳芯媞」與羅煥旻互加LINE好友，並向羅煥旻佯稱：可透過外匯投資網站「M&G」（網址：inves.mginvestmentstw.net），並請LINE暱稱羅建漢之網友代行操作即可獲利云云，致羅煥旻信以為真而陷於錯誤，依指示於110年4月2日21時12分許、同日21時13分許，分別以網路銀行轉帳新臺幣（下同）5萬元、5萬元至上開土銀帳戶中；
(二)復推由該詐欺集團某成員，於110年3月24日15時1分前某時，在社群網站臉書之「Too專業影視科技中心」粉絲專頁張貼「徵正職∕兼職的廣告文案」廣告，並以LINE暱稱「吳森富」與上網瀏覽之劉佩茹互加LINE好友後，向劉佩茹佯稱：工作內容係在「Top Financial」(網址：https://linitedorbex.topfim.com/）網站以吳森富帳號操作外匯，或聯繫LINE暱稱「archibalid廖(專員)」學習操作投資云云，待劉佩茹與「archibalid廖(專員)」互加LINE好友聯繫後，復向劉佩茹誆稱：須先匯款投資，且第一次須委託其代為操作，並從獲利中抽取傭金云云，致劉佩茹誤信為真，而於110年4月5日21時3分許，匯款1萬2,000元至上開土銀帳戶中。
上開款項匯入前開土銀帳戶後，隨即遭詐欺集團以網銀轉帳至前開約定之國泰世華銀行帳號000-0000000000000000號帳戶中（已函請移送單位續為追查並依管轄移送偵辦），製造資金流向分層化，以掩飾、隱匿詐欺所得之去向及所在。
嗣羅煥旻、劉佩茹發覺受騙而報警處理，始循線查悉上情。
二、案經羅煥旻訴由新北市政府警察局樹林分局、劉佩茹訴由臺中市政府警察局烏日分局報告偵辦。
證據並所犯法條
一、上揭犯罪事實，業據被告林洋民於偵查中坦稱：伊為了賺錢，有依不詳之人指示在新北市土地銀行將其土銀帳戶設定5個約定轉帳帳戶，並將帳戶存摺、印章、提款卡及密碼、網銀帳號及密碼等物交予該人使用，在新北市某處免費吃住1個多禮拜，最後拿到1千多元車資等情不諱，且告訴人羅煥旻、劉佩茹等人因分別遭詐騙而各匯款10萬元、1萬2,000元至被告之上開土銀帳戶內，旋為詐欺集團成員以網銀跨行轉帳之方式，轉匯至前開國泰世華銀行帳戶等情，亦經證人即告訴人羅煥旻、劉佩茹等人於警詢時指證明確，並有告訴人羅煥旻提出之LINE對話及轉帳紀錄截圖1份、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐欺帳戶通報警示簡便格式表各2份、被告上開土銀帳戶之開戶基本資料及歷史交易清單各1份等在卷可稽，足認被告所交付之上開土銀帳戶已遭詐欺集團利用做為詐取現金之指定匯款帳戶，以取得不法款項使用無訛。
又被告所申辦上開金融帳戶為個人理財工具，而政府開放金融業申請設立後，金融機構大量增加，一般民眾皆可以存入最低開戶金額之方式自由申請開設金融帳戶，並無任何特殊之限制，因此一般人申請存款帳戶極為容易而便利，且得同時在不同金融機構申請多數存款帳戶使用，並無使用他人帳戶之必要，此為一般日常生活所熟知之常識，故除非有特殊或違法之目的，並藉此躲避警方追緝，一般正常使用之存款帳戶，並無向他人借用、承租或購買帳戶存簿及提款卡之必要。
再者，金融帳戶係個人資金流通之交易工具，事關帳戶申請人個人之財產權益，進出款項亦將影響其個人社會信用評價；
而金融帳戶與提款卡、密碼結合，尤具專有性，若落入不明人士，更極易被利用為取贓之犯罪工具，是以金融帳戶具有強烈之屬人性及隱私性，應以本人使用為原則，衡諸常理，若非與本人有密切關係或特殊信賴關係，實無任意供他人使用之理，縱有交付個人帳戶供他人使用之特殊情形，亦必會先行瞭解他人使用帳戶之目的始行提供，並儘速要求返還。
又犯罪集團經常利用收購方式大量取得他人之存款帳戶，亦常以薪資轉帳、辦理貸款、質押借款等事由，誘使他人交付金融帳戶之存摺、提款卡及密碼，藉此隱匿其財產犯罪之不法行徑，規避執法人員之查緝，並掩飾、確保因自己犯罪所得之財物，類此在社會上層出不窮之案件，亦經坊間書報雜誌、影音媒體多所報導及再三披露而為眾所周知之情事，是以避免此等專屬性甚高之物品被不明人士利用為犯罪工具，亦為一般生活所應有之認識。
查被告既已成年，足認係智識正常，具有一定社會經驗之成年人，並非年幼無知或與世隔絕而無常識，對上情自不得諉為不知。
況被告於偵查中坦承其僅提供帳戶、提款卡、網銀帳號及密碼予不詳之人，並未付出任何勞力，即獲免費食宿1週餘及車資之利益，依一般人之智識均得以判斷該帳戶之使用行為可能涉及不法，被告竟仍為牟私利而容任不明人士無條件使用其土銀帳戶，足認被告在主觀上已預見提供帳戶之行為可能幫助他人犯詐欺取財及洗錢罪，仍不違反其本意而執意為之，惟尚無證據證明被告係以正犯之犯意參與犯罪，應認被告有幫助正犯犯罪之不確定故意。
本件事證明確，被告犯嫌堪以認定。
二、核被告林洋民所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫助詐欺取財及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第14條第1項幫助洗錢等罪嫌，請依刑法第30條第2項規定，按正犯之刑減輕之。
被告以同一犯意，交付帳戶之單一犯行，同時觸犯上開2罪名，為想像競合，請依刑法第55條規定，從一重論以幫助洗錢罪論斷。
三、依刑事訴訟法第451條第1項聲請逕以簡易判決處刑。
此 致
臺灣橋頭地方法院
中 華 民 國 111 年 3 月 4 日
檢 察 官 黃淑妤