臺灣橋頭地方法院刑事-CTDM,112,金簡,533,20240122,1

臺灣橋頭地方法院刑事簡易判決
112年度金簡字第533號
聲 請 人 臺灣橋頭地方檢察署檢察官
被 告 蔡勝心





上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官聲請以簡易判決處刑（112年度偵字第5014、6136、8917、8918、9837、10723、10804、10805、13655、15309號）及移送併辦（臺灣屏東地方檢察署112年度偵字第8295、8872號），本院判決如下：

主 文

蔡勝心幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑參月，併科罰金新臺幣伍仟元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。

事實及理由

一、蔡勝心雖預見率爾將金融帳戶資料交付真實姓名年籍不詳之他人，即可能幫助該人或所屬集團從事詐欺等財產犯罪，並使該人或所屬集團得將犯罪贓款匯入，而藉此掩飾犯罪所得之真正去向，竟仍基於幫助他人犯詐欺取財罪、洗錢罪之不確定故意，於民國111年10月1日20時許，在高雄市○○區○○○巷0○00號原租屋處1樓涼亭，將其所申辦之第一商業銀行帳號00000000000號帳戶（下稱第一3951帳戶）、同行帳號00000000000號帳戶（下稱第一5649帳戶）、台新國際商業銀行帳號00000000000000號帳戶（下稱台新銀行帳戶）及中國信託商業銀行帳號000000000000號帳戶（下稱中國信託帳戶），及其所保管、不知情堂兄呂丕振（另為不起訴處分）名下之永豐商業銀行帳號0000000000000號帳戶（下稱永豐銀行帳戶）之存摺、提款卡暨密碼，以每供他人儲值新臺幣（下同）1萬元、蔡勝心即可抽取3,000元紅利之代價，提供予真實姓名年籍不詳、自稱「祥仔」之成年人及所屬之詐騙集團使用（以下將上開五帳戶之存摺、提款卡暨密碼合稱為「本案帳戶資料」）。

嗣該詐騙集團取得本案帳戶資料後，即共同意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財、洗錢之犯意聯絡，分別於附表所示時間，以附表之方式詐欺陳宗倫等18人，使陳宗倫等18人將款項各匯入上開五帳戶內（詐騙之時間、方式、金流等均詳如附表），此等款項旋遭該詐騙集團不詳成員提領或轉匯一空，而製造金流斷點，並掩飾、隱匿詐欺犯罪所得之所在及去向。

末因陳宗倫等18人發覺受騙而報警處理，始悉上情。

二、認定犯罪事實所憑之證據 ㈠前揭犯罪事實業據被告蔡勝心於審理中具狀坦承不諱，並有證人即附表各被害人之證詞、附表「證據」欄之證據、被告提供之對話紀錄截圖，及第一3951帳戶、第一5649帳戶、台新銀行帳戶、中國信託帳戶、永豐銀行帳戶之帳戶資料暨交易明細可佐。

㈡按刑法上之幫助犯，係對於犯罪與正犯有共同之認識，而以幫助之意思，對於正犯資以助力，而未參與實施犯罪之行為者而言（最高法院88年度台上字第1270號判決要旨參照），如未參與實施犯罪構成要件之行為，且係出於幫助之意思提供助力，即屬幫助犯，而非共同正犯。

又幫助犯之故意，除需有認識其行為足以幫助他人實現故意不法構成要件之「幫助故意」外，尚需具備幫助他人實現該特定不法構成要件之「幫助既遂故意」，惟行為人只要概略認識該特定犯罪不法內涵即可，無庸過於瞭解正犯行為細節或具體內容，此即學理上所謂幫助犯之「雙重故意」。

被告僅提供本案帳戶資料，使「祥仔」及所屬詐騙集團得持以作為訛詐被害人交付財物及轉匯款項所用，尚難遽與直接施以詐術或提款行為等同視之，被告既未參與或分擔實施詐欺、洗錢之犯罪構成要件行為，亦無從證明與該詐騙集團彼此間有何共同犯意聯絡，是其應係以幫助意思參與構成要件以外之行為，而對他人詐欺、洗錢犯行資以助力，依法當論以幫助詐欺取財罪及幫助洗錢罪。

又依目前卷內證據尚難證明被告所稱本案詐騙集團成員「祥仔」、「小胖」是否為同一人，即難認被告對本案詐騙集團成員人數乙節有所認知，自未可論以幫助犯刑法第339條之4第1項第2款加重詐欺罪，附此敘明。

㈢綜上，被告自白與事實相符，本案事證明確，被告犯行堪以認定，應予依法論科。

三、論罪科刑㈠按洗錢防制法於被告行為後之112年6月14日公布增訂第15條之2規定，並於同年月16日施行，明定任何人無正當理由不得將自己或他人向金融機構申請開立之帳戶、向虛擬通貨平台及交易業務之事業或第三方支付服務業申請之帳號交付予他人使用（第1項），並採取「先行政後司法」之立法模式，違反者先由警察機關裁處告誡（第2項）；

違反本條第1項規定而有期約或收受對價者，或所交付、提供之帳戶或帳號合計3個以上者，或經警察機關依第2項規定裁處後5年以內再犯者（第3項第1款至第3款），則依刑罰處斷，科處3年以下有期徒刑、拘役或科或併科新臺幣100萬元以下罰金（第3項）。

洗錢防制法第15條之2第3項之罪係以行為人無正當理由提供金融帳戶或事業帳號，而有該條項任一款之情形為其客觀犯罪構成要件，並以行為人有無同條第1項但書所規定之正當理由為其違法性要素之判斷標準，係規範單純提供人頭帳戶之行為。

此與同法第14條第1項、第2條第2款「掩飾隱匿型」之一般洗錢罪，係以行為人主觀上具有掩飾或隱匿其犯罪所得與犯罪之關連性，使其來源形式上合法化之犯意，客觀上則有掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有權、處分權或其他權益者為其犯罪構成要件者，顯然不同，其性質並非幫助洗錢罪之特別規定，與之亦無優先適用關係。

立法者增訂刑法第15條之2第3項之罪，意在避免以其他罪名追訴無正當理由交付帳戶、帳號予他人使用之脫法行為，所可能面臨之主觀犯意證明困難，致影響人民對於司法之信賴，乃立法予以截堵（該法條立法理由第二點參照），而明定任何人除基於符合一般商業、金融交易習慣，或基於親友信賴關係或其他正當理由外，不得將帳戶、帳號交付、提供予他人使用之法定義務，就無正當理由提供帳戶予他人使用之行為增訂獨立處罰規定。

洗錢防制法第15條之2第3項之罪係獨立於同法第14條一般洗錢罪、第15條特殊洗錢罪之截堵性處罰規定，與行為人所為是否構成一般洗錢罪或特殊洗錢罪之判斷不生影響，其性質既非幫助洗錢罪之特別規定，亦非就故意提供金融帳戶參與他人犯罪之行為廢止刑罰（最高法院112年度台上字第3990號判決意旨參照）。

基此，洗錢防制法第15條之2第3項之罪與幫助洗錢罪所規範之構成要件、行為態樣均不相同，並未因前者之制定而使後者之法律上判斷有所差別，且前者又非後者之特別規定，無須優先適用，則本案非屬刑法第2條第1項所謂行為後法律有變更之情形，自毋庸為新舊法比較，合先敘明。

㈡另洗錢防制法第16條第2項於上述時點亦有修正施行，修正前原規定「犯前二條（含第14條）之罪，在偵查或審判中自白者，減輕其刑」，修正後則規定「犯前四條之罪（含第14條），在偵查及歷次審判中均自白者，減輕其刑」，即修正後該項規定增加「歷次」審判均須自白始得減刑之要件，是以修正前規定較有利於被告，本案自應適用修正前洗錢防制法第16條第2項。

㈢核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫助詐欺取財罪，及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第14條第1項之幫助洗錢罪。

㈣被告以提供本案帳戶資料之一行為幫助詐騙集團多次實施詐欺犯行而侵害附表所示陳宗倫等18人財產法益，並掩飾或隱匿犯罪所得去向及所在而同時觸犯上開二罪名，應成立想像競合犯，從一重論以幫助一般洗錢罪。

㈤聲請簡易判決處刑意旨雖未論及附表編號17至18（臺灣屏東地方檢察署112年度偵字第8295、8872號移送併辦部分）之犯罪事實，惟此部分與附表編號1至16（臺灣橋頭地方檢察署112年度偵字第5014、6136、8917、8918、9837、10723、10804、10805、13655、15309號聲請簡易判決處刑部分）之犯行，具有想像競合犯之裁判上一罪關係，均應為聲請效力所及而由本院併予審究。

㈥被告於審理中就其幫助一般洗錢犯行自白（本院卷第63頁參照），應依修正前洗錢防制法第16條第2項規定減輕其刑；

另被告係幫助「祥仔」及所屬詐騙集團實施一般洗錢罪，所犯情節較正輕微，爰依刑法第30條第2項規定依正犯之刑度減輕其刑，並依法遞減之。

㈦爰審酌被告恣意提供本案帳戶資料予他人，使詐騙集團成員得以之實施詐欺取財及洗錢所用，助長犯罪風氣，造成被害人蒙受財產損害，並致詐騙集團成員逃避查緝，掩飾或隱匿犯罪所得，破壞金流之透明穩定，對於正常交易安全及社會治安均有相當危害，復考量附表所示陳宗倫等18人所受損害多寡，及被告目前尚未與其等成立和（調）解或賠償，再斟酌被告之刑事前科（臺灣高等法院被告前案紀錄表參照），兼衡其之犯後態度、智識程度及經濟狀況等一切情狀等一切情狀（被告警詢筆錄之「受詢問人」欄參照），量處如主文所示之刑，並諭知易服勞役折算標準。

四、末被告於本件犯行所交付之本案帳戶存摺、提款卡雖均係供犯罪所用之物，惟未據扣案，該等物品價值甚微且可申請補發，對之沒收欠缺刑法上重要性，爰不予宣告沒收（追徵）。

另依目前卷內資料，尚無從認定被告有因本案獲得任何報酬或利益，故無沒收犯罪所得之必要，併此陳明。

五、依刑事訴訟法第449條第1項前段、第3項、第454條第1項，逕以簡易判決處刑如主文。

六、如不服本判決，得自收受送達之翌日起20日內向本院提出上訴狀，上訴於本院第二審合議庭（須附繕本）。

本案經檢察官謝長夏聲請以簡易判決處刑、檢察官楊士逸移送併辦。

中 華 民 國 113 年 1 月 22 日
橋頭簡易庭 法 官 黃右萱
以上正本，係照原本作成，證明與原本無異。
中 華 民 國 113 年 1 月 23 日
書記官 賴佳慧

附表
編號 被害人 詐騙時間及手法 匯款時間 匯款金額 (新臺幣) 匯款帳戶 證據 1 陳宗倫 (有告訴) 詐騙集團成員於111年9月初某日起，陸續以通訊軟體LINE向陳宗倫佯稱：可操作股市以獲利等語，致陳宗倫陷於錯誤而依指示匯款。
111年10月5日14時2分 12萬元 蔡勝心第一3951帳戶 通訊軟體對話紀錄擷圖、轉帳成功擷圖 2 胡芷翎 (有告訴) 詐騙集團成員於111年9月21日起，陸續以通訊軟體LINE向胡芷翎佯稱：可從事投資股票、外匯以獲利等語，致胡芷翎陷於錯誤而依指示匯款。
111年10月10日21時43分 5萬元 蔡勝心台新銀行帳戶 通訊軟體對話紀錄擷圖、轉帳成功擷圖 3 徐雅倩 (有告訴) 詐騙集團成員於111年9月初某日起，陸續以通訊軟體LINE向徐雅倩佯稱：可操作股市以獲利等語，致徐雅倩陷於錯誤而依指示匯款。
111年10月13日20時43分 4萬元 蔡勝心中國信託帳戶 轉帳成功擷圖、通訊軟體擷圖 111年10月13日20時43分 5萬元 4 黃于倫 (有告訴) 詐騙集團成員於111年10月7日18時26分起，陸續以通訊軟體LINE向黃于倫佯稱：可從事投資股票以獲利等語，致黃于倫陷於錯誤而依指示匯款。
111年10月7日14時56分 2萬5,000元 蔡勝心第一3951帳戶 轉帳成功擷圖 5 賴琮憲 (有告訴) 詐騙集團成員於111年10月5日起，陸續以通訊軟體LINE向賴琮憲佯稱：可從事投資股票以獲利等語，致賴琮憲陷於錯誤而依指示匯款。
111年10月8日20時16分 3萬元 蔡勝心第一3951帳戶 通訊軟體對話紀錄擷圖、轉帳成功擷圖 111年10月14日22時48分 2萬元 6 廖智偉 (有告訴) 詐騙集團成員於111年10月15日15時24分前某時起，陸續以通訊軟體LINE向廖智偉佯稱：可從事投資期貨以獲利等語，致廖智偉陷於錯誤而依指示匯款。
111年10月15日15時23分 1萬元 蔡勝心中國信託帳戶 通訊軟體對話紀錄擷圖 7 許智勇 詐騙集團成員於111年10月11日7時33分前某時起，陸續以通訊軟體LINE向許智勇佯稱：可從事投資股票以獲利等語，致許智勇陷於錯誤而依指示匯款。
111年10月11日7時33分 20萬元 蔡勝心台新銀行帳戶 通訊軟體對話紀錄擷圖、轉帳成功擷圖 111年10月12日0時0分 20萬元 111年10月13日0時2分 5萬元 8 白育翰 (有告訴) 詐騙集團成員於111年10月1日21時20分前某時起，陸續以通訊軟體LINE向白育翰佯稱：可從事投資股票以獲利等語，致白育翰陷於錯誤而依指示匯款。
111年10月1日21時20分 5萬元 呂丕振永豐銀行帳戶 通訊軟體對話紀錄擷圖、轉帳成功擷圖 111年10月1日21時21分 5萬元 111年10月15日14時7分 4萬,5000元 蔡勝心台新銀行帳戶 111年10月15日14時7分 4萬,5000元 9 蔡瑋妮 詐騙集團成員於111年8月30日起，陸續以通訊軟體LINE向蔡瑋妮佯稱：可從事投資股票以獲利等語，致蔡瑋妮陷於錯誤而依指示匯款。
111年10月3日20時19分 5萬元 呂丕振永豐銀行帳戶 通訊軟體對話紀錄擷圖、轉帳成功擷圖 111年10月3日20時19分 5萬元 10 陳佑政 (有告訴) 詐騙集團成員於111年10月3日18時30分起，陸續以通訊軟體LINE向陳佑政佯稱：可從事投資股票以獲利等語，致陳佑政陷於錯誤而依指示匯款。
111年10月6日12時48分 5萬元 呂丕振永豐銀行帳戶 通訊軟體對話紀錄擷圖、轉帳成功擷圖 11 林順成 詐騙集團成員於111年10月4日17時40分起，陸續以通訊軟體LINE向林順成佯稱：可從事投資股票以獲利等語，致林順成陷於錯誤而依指示匯款。
111年10月7日13時15分 5萬元 呂丕振永豐銀行帳戶 通訊軟體對話紀錄擷圖、轉帳成功擷圖 111年10月7日13時17分 5萬元 12 林淑婷 詐騙集團成員於111年10月2日起，陸續以通訊軟體LINE向林淑婷佯稱：可從事投資股票以獲利等語，致林淑婷陷於錯誤而依指示匯款。
111年10月3日 13時8分 5萬元 呂丕振永豐銀行帳戶 通訊軟體對話紀錄擷圖、轉帳成功擷圖 111年10月3日 13時10分 5萬元 111年10月4日 10時32分 5萬元 111年10月4日 10時38分 5萬元 111年10月17日 14時53分 5萬元 111年10月17日 14時56分 5萬元 13 李旻蔚 (有告訴) 詐騙集團成員於111年10月7日22時43分起，陸續以通訊軟體LINE向李旻蔚佯稱：可從事投資股票以獲利等語，致李旻蔚陷於錯誤而依指示匯款。
111年10月10日 17時3分 5萬元 蔡勝心第一5649帳戶(聲請意旨書誤載為第一3951帳戶) 通訊軟體LINE對話紀錄擷圖 111年10月10日 17時4分 2萬元 14 劉浚翔 (有告訴) 詐騙集團成員於111年10月15日起，陸續以通訊軟體LINE向劉浚翔佯稱：可從事投資股票以獲利等語，致劉浚翔陷於錯誤而依指示匯款。
111年10月17日22時25分 5萬元 蔡勝心第一3951帳戶 通訊軟體對話紀錄擷圖、轉帳成功擷圖 15 葉庭吟 (有告訴) 詐騙集團成員於111年10月10日前某時起，陸續以通訊軟體LINE向葉庭吟佯稱：可從事投資股票以獲利等語，致葉庭吟陷於錯誤而依指示匯款。
111年10月10日19時42分 5萬元 蔡勝心中國信託帳戶 蔡勝心中國信託銀行存款交易明細 111年10月16日20時37分 5萬元 111年10月18日16時11分 5萬元 16 張純敏 (有告訴) 詐騙集團成員於111年9月8日前某時起，陸續以通訊軟體LINE向張純敏佯稱：可從事投資股票以獲利等語，致張純敏陷於錯誤而依指示匯款。
111年10月7日12時54分 1萬元 呂丕振永豐銀行帳戶 通訊軟體LINE對話紀錄擷圖、轉帳成功擷圖 17 李湘儀(有告訴) 詐騙集團成員於111年10月4日2時許起，陸續以通訊軟體LINE向李湘儀佯稱：可從事投資獲利等語，致李湘儀陷於錯誤而依指示匯款。
111年10月7日21時34分 5萬元 蔡勝心第一3951帳戶 轉帳成功擷圖 18 蔡士銘(有告訴) 詐騙集團成員於111年10月14日16時35分起，陸續以通訊軟體LINE向蔡士銘佯稱：可從事投資獲利等語，致蔡士銘陷於錯誤而依指示匯款。
111年10月14日16時33分 5萬元 蔡勝心台新銀行帳戶 轉帳成功擷圖 111年10月14日16時35分 5萬元

附錄本案論罪科刑法條
中華民國刑法第30條
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。
雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。

中華民國刑法第339條第1項
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。

洗錢防制法第2條
本法所稱洗錢，指下列行為：
一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴，而移轉或變更特定犯罪所得。
二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有權、處分權或其他權益者。
三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。