臺灣橋頭地方法院刑事-CTDM,111,金簡,330,20221121,1

臺灣橋頭地方法院刑事簡易判決
111年度金簡字第330號
聲 請 人 臺灣橋頭地方檢察署檢察官
被 告 黃錫慶



上列被告因洗錢防制法等案件，經檢察官聲請以簡易判決處刑（110年度偵字第13494號、111年度偵字第149號、第5693號），本院判決如下：

主 文

黃錫慶幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑參月，併科罰金新臺幣參萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。

事實及理由

一、黃錫慶知悉金融機構帳戶為個人信用之表徵，一般人無故取得他人金融帳戶使用之行徑常與財產犯罪之需要密切相關，並可預見率爾將個人金融帳戶資料交付真實姓名年籍不詳之他人，極可能供詐欺集團作為人頭帳戶使用，並用以匯入詐欺贓款後，再將詐欺犯罪所得之贓款領出，以作為掩飾犯罪所得本質及去向之工具，竟仍基於縱有人利用其所提供之金融帳戶作為詐欺取財及洗錢之犯罪工具，亦不違背其本意之幫助詐欺取財及幫助洗錢之不確定故意，約定以交付2個帳戶可得新臺幣（下同）8萬元之代價，於民國110年5月3日某時許，在高雄市○鎮區○○○路000號台新商業銀行苓雅分行外，將其申辦之台新國際商業銀行帳號000-00000000000000號帳戶（下稱台新銀行帳戶）之提款卡（含密碼）、網路銀行帳號及密碼交付予真實姓名年籍不詳、綽號「旺角」之詐欺集團成員，復於翌（4）日某時許，在不詳地點，承前犯意，接續將其申設之臺灣銀行帳號000-000000000000號帳戶（下稱臺灣銀行帳戶）之存摺、提款卡（含密碼）、網路銀行帳號及密碼交付予「旺角」，而容任詐欺集團成員藉其上開2帳戶遂行詐欺取財及洗錢之犯罪。

嗣該詐欺集團成員取得上開2帳戶存摺、金融卡及密碼、網路銀行帳號密碼等物（下合稱上開2帳戶資料）後，即共同意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財及洗錢之犯意聯絡，分別於附表所示時間，以附表所示之方式，詐騙附表所示藍金美等人，致其等均陷於錯誤，而於附表所示時間，匯款如附表所示之金額至如附表所示帳戶內，隨即遭該詐欺集團成員提領一空，以掩飾、隱匿詐欺犯罪所得之來源、去向。

嗣藍金美等人查覺有異，報警處理，始循線查知上情。

二、上揭犯罪事實，業據被告黃錫慶於偵查中及本院審理時均坦承不諱，核與證人即告訴人藍金美、徐德浚、證人即被害人卓浚義於警詢時之證述相符，並有被告申設之台新銀行帳戶及臺灣銀行帳戶開戶資料及客戶往來交易明細、告訴人藍金美提供之郵政跨行匯款申請書；

告訴人徐德浚提供之中國信託銀行匯款申請書、通訊軟體LINE對話紀錄截圖；

被害人卓浚義提供之台新國際商業銀行國內匯款申請書在卷可稽，足認被告上開任意性自白與事實相符，應可採信。

至聲請簡易判決處刑書雖漏載被吿於上開時間交付其臺灣銀行帳戶之存摺、提款卡（含密碼）、網路銀行帳號及密碼予「旺角」，且誤載被害人卓浚義受詐欺係匯款入被吿之台新銀行帳戶內。

然查，被吿係與「旺角」約定要交付2個帳戶，並分別於上開密接時間點，先後將上開2帳戶交付予「旺角」，業據被吿於本院審理時供承明確（本院卷第64頁）；

又被害人卓浚義受詐騙款項實係匯入被吿之臺灣銀行帳戶內，亦據證人即被害人卓浚義於警詢時證述明確（警三卷第10頁），並有被害人卓浚義提供之台新國際商業銀行國內匯款申請書、上開臺灣銀行帳戶交易明細在卷可按（警三卷第38頁、第51頁），且檢察官亦當庭將被害人卓浚義匯款帳戶更正為被吿之臺灣銀行帳戶（本院卷第65頁），是應認被害人卓浚義受詐騙款項實係匯入被吿交付之臺灣銀行帳戶內無訛。

綜上，本案事證明確，被告犯行洵堪認定，應依法論科。

三、論罪科刑

(一)按刑法上之幫助犯，係對於犯罪與正犯有共同之認識，而以幫助之意思，對於正犯資以助力，而未參與實施犯罪之行為者而言（最高法院88年度台上字第1270號號判決意旨參照）。

刑法關於正犯、幫助犯之區別，係以其主觀之犯意及客觀之犯行為標準，凡以自己犯罪之意思而參與犯罪，無論其所參與者是否犯罪構成要件之行為，皆為正犯，其以幫助他人犯罪之意思而參與犯罪，其所參與者，苟係犯罪構成要件之行為，亦為正犯。

如以幫助他人犯罪之意思而參與犯罪，其所參與者又為犯罪構成要件以外之行為，則為從犯（最高法院95年度台上字第3886號判決意旨參照）。

又行為人提供金融帳戶金融卡及密碼予不認識之人，固非屬洗錢防制法第2條所稱之洗錢行為，不成立同法第14條第1項一般洗錢罪之正犯；

然如提供金融帳戶之行為人主觀上認識該帳戶可能作為收受及提領特定犯罪所得使用，他人提領後即產生遮斷資金流動軌跡以逃避國家追訴、處罰之效果，仍基於幫助之犯意，提供該帳戶之提款卡及密碼，以利洗錢之實行，應論以一般洗錢罪之幫助犯（最高法院108年度台上字第3101號判決意旨參照）。

查被告將其申辦之上開2帳戶資料交予「旺角」，後詐欺集團成員可藉被告提供之該等帳戶作為收受詐欺所得財物之工具，並得利用提款卡及密碼、網路銀行帳號及密碼將匯入之特定犯罪犯罪所得提出，進而隱匿、掩飾犯罪所得去向，製造金流斷點，遮斷金流以逃避國家機關追訴，然被告僅對他人詐欺取財、洗錢犯行提供助力，尚無證據足以證明被告係以自己實施詐欺取財及洗錢犯罪之意思，或與他人為詐欺取財及洗錢犯罪之犯意聯絡，或有直接參與詐欺取財及洗錢犯罪構成要件行為分擔等情事，是核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫助詐欺取財罪，及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第14條第1項之幫助洗錢罪。

(二)被告本即與「旺角」約定交付2個帳戶，是其交付上開2帳戶顯係基於單一之犯罪決意，且其係於密接時間點提供上開2帳戶資料，其先後提供上開2帳戶之行為，各行為間獨立性極為薄弱，依一般社會健全觀念，在時間差距上，難以強行分開，在刑法評價上，以視為數個舉動之接續施行，合為包括之一行為予以評價，較為合理，屬接續犯，而應論以包括一罪。

又被告以一交付上開2帳戶資料之行為，幫助詐欺集團詐欺附表編號1至3所示之人之財物，並同時觸犯上開幫助詐欺取財罪及幫助洗錢罪，為想像競合犯，依刑法第55條規定，應從一重論以一幫助洗錢罪。

(三)被告係基於幫助之犯意而為一般洗錢罪，參與程度較正犯輕，依刑法第30條第2項規定，按正犯之刑減輕之。

另被告就幫助洗錢犯行於偵查中及本院審理時自白（偵一卷第175頁、本院卷第65頁），亦依洗錢防制法第16條第2項規定減輕之，並依刑法第70條規定遞減之。

(四)又聲請意旨雖漏載被吿於上開時間交付臺灣銀行帳戶之犯行，然此部分事實與檢察官聲請簡易判決處刑部分既有接續犯之裁判上一罪關係，基於審判不可分原則，應為聲請簡易判決刑效力所及，且檢察官業就此部分當庭補充更正（本院卷第64頁），本院自得併與審究。

(五)爰以行為人之責任為基礎，審酌被告將上開2帳戶資料交予不詳之人使用，幫助他人從事詐欺取財與洗錢犯行，不僅侵害附表所示之告訴人及被害人之財產法益，亦因此產生金流斷點，造成執法機關不易查緝詐欺犯罪者，危害社會治安，助長社會犯罪風氣，使附表所示告訴人及被害人遭騙所匯款項難以追查所在，切斷該特定犯罪所得與正犯間關係，致使其等難以向正犯求償，所為應予非難；

另被告除本案外，尚有其他犯行曾經判處罪刑，有臺灣高等法院被告前案紀錄表在卷可考；

惟念被告犯後坦承犯行，態度尚可；

另考量本案交付帳戶之數目、告訴人及被害人財產上損失程度，且迄未與告訴人及被害人達成和解或調解，亦未賠償其等之損失等情；

兼衡被告自述國小畢業之教育程度，入監前無工作，無人需其扶養之家庭生活經濟狀況等一切情狀，量處如主文所示之刑，並就罰金部分諭知易服勞役之折算標準。

四、沒收部分

(一)按犯洗錢防制法第14條之罪，其所移轉、變更、掩飾、隱匿、收受、取得、持有、使用之財物或財產上利益，沒收之，同法第18條第1項前段固定有明文，而其立法理由係為沒收洗錢行為標的之財物或財產上利益，惟該條文並未規定「不論屬於犯罪行為人與否」均沒收之，自仍以屬於犯罪行為人者為限，始應予以沒收。

查被告固有將上開2帳戶資料提供詐欺集團成員遂行詐欺取財及洗錢之犯行，然無證據證明被告對告訴人及被害人匯入上開2帳戶內之款項具有事實上之管領權，且卷內亦乏證據證明被告就此獲有報酬，自無從依洗錢防制法第18條第1項前段規定對被告宣告沒收。

(二)又被告交付上開2帳戶之存摺、提款卡（含密碼）、網路銀行帳號及密碼等物，雖係供被告犯本案犯罪所用之物，且犯罪時為被告所有，然因上開2帳戶業經通報為警示帳戶，該等帳戶資料已無再供詐騙使用之可能，且因並未扣案，是應認該等提款卡之沒收欠缺刑法上之重要性，爰依刑法第38條之2第2項規定，不予宣告沒收或追徵。

五、依刑事訴訟法第449條第1項前段、第3項、第454條第1項，逕以簡易判決處刑如主文。

六、如不服本判決，得自收受送達之翌日起20日內向本院提出上訴狀，上訴於本院第二審合議庭（須附繕本）。

本案經檢察官張志杰聲請以簡易判決處刑，檢察官陳俐吟到庭執行職務。

中 華 民 國 111 年 11 月 21 日
橋頭簡易庭 法 官 李冠儀
以上正本證明與原本無異。
中 華 民 國 111 年 11 月 21 日
書記官 顏宗貝
附錄本判決論罪法條：
中華民國刑法第30條
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。
雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。

中華民國刑法第339條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50 萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。
前二項之未遂犯罰之。

洗錢防制法第14條第1項
有第二條各款所列洗錢行為者，處7 年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。
附表：
編號 告訴人/被害人 詐騙時間、方式 匯款時間 匯款金額 (新臺幣) 匯入帳戶 備註 1 藍金美 （告訴人） 詐欺集團某成員自110年2月底某日起，以通訊軟體LINE暱稱「林東升」向藍金美佯稱：其知道六合彩的開獎號碼，保證會賺錢，會先幫藍金美付擔保金，要再付保險金、安全險、金管局紅包才能放款，匯款至指定帳戶等語，致藍金美陷於錯誤而匯款。
110年5月19日12時10分許（以台新銀行帳戶交易明細所示時間為準） 10萬元 台新銀行帳戶 2 徐德浚 （告訴人） 詐欺集團某成員自110年4月26日20時許起，以通訊軟體LINE暱稱「Mia」向徐德浚佯稱：可參與投資博奕網站獲利等語，致徐德浚陷於錯誤而匯款。
110年5月18日14時47分許（以台新銀行帳戶交易明細所示時間為準） 2萬7,980元 3 卓浚義 （被害人） 詐欺集團某成員自110年4月30日起，以通訊軟體LINE暱稱「林清竹」向卓浚義佯稱：可參與博奕網站獲利等語，致卓浚義陷於錯誤而匯款。
110年5月18日11時4分許 11萬5,757元 臺灣銀行帳戶 聲請簡易判決處刑書誤載為台新銀行帳戶，業經檢察官當庭更正（本院卷第65頁）。