豐原簡易庭刑事-FYEM,113,豐金簡,12,20240329,1

臺灣臺中地方法院刑事簡易判決
113年度豐金簡字第12號
聲 請 人 臺灣臺中地方檢察署檢察官
被 告 王時娜



上列被告因詐欺等案件，經檢察官聲請以簡易判決處刑（113年度偵字第9850號），本院判決如下：

主 文

王時娜幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑貳月，併科罰金新臺幣壹萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。

未扣案之犯罪所得新臺幣壹仟元沒收，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。

犯罪事實及理由

一、本案犯罪事實及證據，均引用如附件檢察官聲請簡易判決處刑書之記載。

二、論罪科刑：㈠按刑法上之幫助犯，係指行為人主觀上以幫助他人犯罪之意思，而客觀上從事構成要件以外之行為，應論以幫助犯。

次按幫助犯應負之責任，以對於正犯所實行之犯罪行為有所認識為必要；

若正犯所犯之事實，超過幫助者認識之範圍時，則就該超過部分，其事前既不知情而無犯意，自不負幫助之責（最高法院101年度台上字第3452號判決意旨參照）。

又按行為人提供金融帳戶提款卡及密碼予不認識之人，非屬洗錢防制法第2條所稱之洗錢行為，不成立同法第14條第1項一般洗錢罪之正犯；

如行為人主觀上認識該帳戶可能作為收受及提領特定犯罪所得使用，他人提領後即產生遮斷資金流動軌跡以逃避國家追訴、處罰之效果，仍基於幫助之犯意而提供，應論以幫助犯同法第14條第1項之一般洗錢罪（最高法院108年度台上大字第3101號裁定意旨參照）。

㈡被告固坦承有將其所申辦之玉山商業銀行（帳號：000-0000000000000）帳戶（下稱本案帳戶）之帳號、提款卡及密碼提供予他人，惟否認有何幫助詐欺、洗錢之犯行，辯稱：伊是在臉書上認識暱稱周佩駖、程涵之網友，對方問伊要不要一起賺錢，需要提供帳戶，伊就拍本案帳戶給對方，之後真的有錢進到帳戶，對方來了1男1女，伊就把提款卡給對方，對方提領了新臺幣（下同）6萬元，有給伊1,000元等語。

惟查，被告不知「周佩駖」、「程涵」之真實姓名、年籍資料，與該二人間亦非親密關係者，而金融資料事關個人財產權益之保障，被告將本案帳戶及提款卡交付前，更應深入瞭解真實性及合理性，始予以提供，然被告僅因「周佩駖」、「程涵」稱要一起賺錢，即將其所有之本案帳戶拍照後傳送予對方，復又將提款卡及密碼等交予不認識之人使用，是其主觀上應已預見提供金融帳戶供他人使用，可能淪為他人實施財產犯罪之工具，金流經由人頭帳戶被提領後將產生追溯困難之情，竟仍提供本案帳戶之帳號、提款卡及密碼予他人，則其所辯，即非可採。

㈢是核被告王時娜所為，係犯刑法第30條第1項、洗錢防制法第14條第1項之幫助一般洗錢罪及刑法第30條第1項、第339條第1項之幫助詐欺取財罪。

被告以一行為同時觸犯幫助詐欺取財罪及幫助一般洗錢罪，為想像競合犯，依刑法第55條前段規定，應從一重論以幫助一般洗錢罪處斷。

㈣被告行為後，洗錢防制法雖增定第15條之2對提供人頭帳戶行為之處罰規定，然該規定係採取先行政後司法之模式，即在符合洗錢防制法第15條之2第2項惡性較高之交付人頭帳戶行為態樣下（期約或收受對價而犯之，交付、提供之帳戶或帳號合計3個以上，直轄市、縣（市）政府警察機關依規定裁處後，5年以內再犯），始科以刑事處罰，其構成要件與幫助洗錢罪顯然不同，且幫助詐欺取財罪之保護法益為個人財產法益，與洗錢防制法所保護之國家法益不同，故上開洗錢防制法第15條之2之增定，於本案而言，並非刑法第2條第1項所謂行為後法律有變更之情形，自無比較新舊法之問題，附此敘明。

㈤又被告並未實際參與詐欺、洗錢等犯行，所犯情節較正犯為輕，爰依刑法第30條第2項規定，減輕其刑。

㈥爰審酌被告為圖一己私利，輕率提供本案帳戶之帳號、提款卡及密碼予詐欺成員使用，已生隱匿詐欺犯罪所得去向之作用，徒增追索最末端取得犯罪所得行為人之困難，法治觀念實屬淡薄，所為實不足取，誠應非難；

兼衡被告之犯罪動機、犯罪後否認犯行之犯後態度，暨被告於警詢時自陳之教育程度、家庭經濟狀況（見偵卷第19頁）等一切情狀，量處如主文所示之刑，併就罰金部分諭知易服勞役之折算標準。

三、按「犯罪所得，屬於犯罪行為人者，沒收之；於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。」

刑法第38條之1第1項前段、第3項分別定有明文。

經查，被告因提供本案帳戶資料而受有1,000元之利益，業經被告於警詢時所自陳（見偵卷第21頁），應屬被告為本案幫犯行之犯罪所得，未據扣案，爰應依刑法第38條之1第1項前段、第3項之規定，宣告沒收，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。

四、據上論斷，應依刑事訴訟法第449條第1項、第3項、第450條第1項、第454條第2項，洗錢防制法第14條第1項，刑法第11條前段、第30條第1項前段、第2項、第339條第1項、第55條、第42條第3項前段、第38條之1第1項前段、第3項，逕以簡易判決處刑如主文。

五、如不服本判決，應自收受判決書正本送達之翌日起20日內提出上訴狀（應敘述具體理由並附繕本），經本庭向本院管轄第二審之合議庭提起上訴。

本案經檢察官張桂芳聲請以簡易判決處刑。

中 華 民 國 113 年 3 月 29 日
豐原簡易庭 法 官 廖弼妍
以上為正本係照原本作成

中 華 民 國 113 年 3 月 29 日
書記官 林錦源
告訴人或被害人如不服判決，應備理由具狀向檢察官請求上訴，上訴期間之計算，以檢察官收受判決正本之日起算。
附錄本案論罪科刑法條：
刑法第339條第1項：
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
洗錢防制法第14條第1項：
有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。
附件：