臺灣基隆地方法院刑事-KLDM,112,金訴,96,20230815,1

臺灣基隆地方法院刑事判決
112年度金訴字第96號
公 訴 人 臺灣基隆地方檢察署檢察官
被 告 陳品榮




上列被告因洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（111年度偵字第4779號、第5424號、第6424號、第7604號、第7653號）暨移送併辦（112年度偵字第613號、第3581號），嗣被告於本院準備程序中就被訴事實均自白為有罪之陳述，經受命法官告知被告及檢察官簡式審判程序意旨，並經被告及檢察官同意後，本院合議庭裁定本件由受命法官獨任進行簡式審判程序審理、判決如下：

主 文

Ｔ○○犯三人以上共同詐欺取財罪，共伍拾貳罪，各處有期徒刑陸月。

應執行有期徒刑貳年陸月。

事 實

一、緣Ｔ○○於民國111年4月間某日，加入由吳帥明【擔任車手頭，負責金融卡控管（聯繫各車手交付金融卡）及收水（收取贓款）之工作，另案通緝中】、陳念恩【擔任車手，其所涉部分業經臺灣基隆地方檢察署檢察官以111年度偵字第6423號等號提起公訴】、陳志忠【擔任車手，其所涉部分業經臺灣基隆地方檢察署檢察官以111年度偵字第4627號等號提起公訴】、王柏樺（另行偵辦）、黃建章（另行偵辦）、暱稱「蔓越莓」、「唐伯虎」、「櫻桃」、「糖醋」、「多喝水」、「閃電安」及其他真實姓名年籍不詳之人所組成之3人以上所組成，以實施詐術為手段，具有持續性、牟利性及結構性之詐欺犯罪組織集圑（下稱本案詐欺集團）【渠等所涉參與犯罪組織部分（包括Ｔ○○），業經臺灣新北地方檢察署以111年度偵字第22248號、臺灣士林地方檢察署檢察官以111年度偵字第12012等號分別提起公訴，不在本案起訴範圍】後，旋即負責擔任本案詐欺集團之第一線提領贓款之車手工作，而Ｔ○○與上開本案詐欺集團所屬成員，共同意圖為自己不法之所有，基於3人以上共同詐欺取財及一般洗錢之犯意聯絡，由本案詐欺集團成員先以不詳方式，取得如附表一編號1至29所示之人頭帳戶，作為詐騙匯款、洗錢之用，再由集團內不詳成員向附表二編號1至52所示之被害人施以詐術，致渠等人因而陷於錯誤，依指示將各該款項匯入所指定之人頭帳戶內，再推由Ｔ○○則係在基隆市、新北市等不詳地點，取得由第二線真實姓名年籍不詳、綽號「櫻桃」之成年男子所交付之如附表一編號1至29所示人頭帳戶之金融卡後，前往設有自動櫃員機之地點，領取被害人遭詐騙之款項，並將持以提領贓款之金融卡及所提款項全部交予「櫻桃」，再由「櫻桃」轉交予吳帥明，並由吳帥明以其他方式轉交集團上手成員收受如附表二編號1至52所示被害人遭詐騙之時間、金額，及Ｔ○○各次提領款項之時間、地點、金額詳如附表二編號1至52所示內容，以此方式掩飾、隱匿詐欺犯罪所得之來源及去向。

嗣附表二編號1至52所示被害人發覺受騙，各報警處理，始循線查悉上情。

二、案經附表二編號1、3至8、12至16、18至21、24至29、32至33、35、37、39至41、43至44、48至49、52所示之人，分別訴由基隆市警察局第一分局、第二分局、第四分局、金門縣金城分局報告臺灣基隆地方檢察署檢察官偵查、起訴暨移送併辦。

理 由

壹、程序部分

一、按除被告所犯為死刑、無期徒刑、最輕本刑為三年以上有期徒刑之罪或高等法院管轄第一審案件者外，於法院行準備程序進行中，被告先就被訴事實為有罪之陳述時，審判長得告知被告簡式審判程序之旨，並聽取當事人、代理人、辯護人及輔佐人之意見後，裁定進行簡式審判程序；

且受命法官行準備程序，與法院或審判長有同一之權限；

又簡式審判程序之證據調查，不受刑事訴訟法第159條第1項、第161條之2、第161條之3、第163條之1及第164條至第170條規定之限制，刑事訴訟法第273條之1第1項、第279條第2項前段、第273條之2分別定有明文。

二、經查，本件被告Ｔ○○所犯為死刑、無期徒刑、最輕本刑為三年以上有期徒刑以外之罪，且非高等法院管轄第一審之案件，其於準備程序就前揭被訴事實為有罪之陳述，經受命法官告知簡式審判程序之旨，並聽取當事人之意見後，本院合議庭認無不得或不宜改依簡式審判程序進行之處，爰依刑事訴訟法第273條之1第1項規定，裁定本件由受命法官獨任進行簡式審判程序，合先敘明。

貳、實體部分

一、上開三人以上共同詐欺取財、洗錢之犯罪事實，業據被告Ｔ○○於警詢、偵查時，均自白坦承不諱【見臺灣基隆地方檢察署111年度偵字第7653號卷第19至22頁；

111年度偵字第5424號卷，共三卷，卷一第33至38頁，卷三第191至193頁、第237至238頁；

111年度偵字第4779號卷第9至12頁；

111年度偵字第7653號卷第23至37頁；

111年度偵字第7604號卷第9至11頁】，並於本院歷次準備程序、簡式審判程序時自白供述：我有收到並看過起訴書，對於檢察官起訴書所載及上開併辦意旨書之犯罪事實，我承認全部犯罪，我用飛機（Telegram）手機軟體跟詐欺集團聯繫，我犯罪使用的行動電話2支是被查扣在臺北地院111年度審訴字第2069號刑事案件，但在本件沒有被查扣的手機，臺北地院我的案件（111年度審訴字第2069號）與本件的犯罪情形有相類似，只是被害人不同，臺北地院的案件我有上訴，現在由臺灣高等法院112年上訴字第453號審理中（業經該院於112年5月31日以判決駁回之），希望能讓我易科罰金，可以讓我繼續當職業軍人有薪水賠償被害人，我在本案沒有獲得報酬，當時他們說給我1％，但是要等我做完，他們整理之後再給我，但是直到我於111年5月2日被查獲之後，我詢問他們何時支付薪水，他們說我都把他們供出來，所以不給我薪水，吳帥明是我的上游，他跟我之間還卡一個女性，他下命給那位女性，那位女性再下命給我，其餘沒有意見等語明確綦詳無訛【見本院卷一第285至286頁，卷二第170頁、第189頁】，核與證人即告訴人或被害人Ｘ○○、未○○、Ｈ○○、Ｂ○○、亥○○、地○○、Ｑ○○、癸○○、Ｋ○○、玄○○、Ｙ○○、Ｒ○○、Ｅ○○、Ｓ○○、Ａ○○、丙○○、Ｊ○○、Ｗ○○、庚○○、Ｇ○○、戌○○、宙○○、壬○○、酉○○、Ｐ○○、宇○○、Ｌ○○、寅○○、己○○、午○○、Ｉ○○、卯○○、丑○○、申○○、辰○○、丁○○、子○○、乙○○、Ｖ○○、天○○、Ｍ○○、Ｄ○○、Ｆ○○、黃○○、Ｏ○○、Ｕ○○、Ｎ○○、Ｃ○○、辛○○、甲○○、戊○○、巳○○等人於各自警詢時之指述情節亦大致相符【見同上偵字第5424號卷一第207至209頁、第251至257頁、第311至317頁，卷二第5至11頁、第33至39頁、第55至56頁、第65至71頁、第107至111頁、第125至127頁、第139至143頁、第157至159頁、第175至181頁、第213至215頁、第229至233頁、第235至237頁、第273至279頁、第343至349頁、第377至381頁，卷三第5至7頁、第23至27頁；

同上偵字第4779號卷第49至50頁、第67至69頁；

同上署111年度偵字第6424號卷第113至114頁、第115至116頁、第165至167頁、第197至207頁、第227至229頁、第245至249頁；

同上偵字第7604號卷第27至29頁；

同上偵字第7653號卷第39至41頁、第47至49頁、第55至57頁、第63至64頁、第69至70頁、第75至77頁、第83至85頁、第91至92頁、第97至100頁、第101至103頁、第115至116頁、第117至118頁、第135至140頁、第149至152頁、第157至158頁、第163至165頁、第171至172頁、第177至178頁、第185至188頁、第197至199頁、第205至206頁、第211至213頁、第217至219頁、第225至226頁、第231至232頁、第237至238頁、第395至398頁】，與證人黃建章、吳帥明、蔡○宇、陳怡君、蔡宜蓁、許志銘於各自警詢時之證述情節亦大致吻合【見同上署112年度偵字第613號卷第11至20頁、第43至51頁、第241至243頁；

同上偵字第5424號卷三第43至45頁、第61至65頁、第67至68頁、第87至91頁、第93至97頁、第151至155頁】，復有被告犯罪時地及提款畫面擷圖一覽表、被告指認犯罪時地及提款畫面擷圖一覽表內為其本人、相片黏貼單：被告提領監視器畫面影像、本件警示帳戶金流表、中華郵政股份有限公司111年5月4日儲字第1110131141號函及附件：本件受款帳戶（戶名黃明揚、帳號00000000000000；

戶名蔡○宇、帳號00000000000000；

戶名曾偉宏、帳號00000000000000）之資料、中華郵政股份有限公司111年5月4日儲字第1110131142號函及附件：本件受款帳戶（戶名王奕涵、帳號00000000000000）之資料、本件受款帳戶（戶名鄭伊君、帳號0000000000000）之資料、兆豐國際商業銀行股份有限公司111年4月28日兆銀總集中字第1110023071號函及附件：本件受款帳戶（戶名蔡宜蓁、帳號00000000000）之資料、中國信託商業銀行股份有限公司111年5月19日中信銀字第111224839155259號函及附件：本件受款帳戶（戶名陳怡君、帳號000000000000）之資料、華南商業銀行股份有限公司111年5月10日營清字第1110015835號函及附件：本件受款帳戶（戶名許庭翔、帳號000000000000）之資料、第一商業銀行左營分行2022/05/10一左營字第00101號函及附件：本件受款帳戶（戶名蘇文賢、帳號00000000000）之資料、中國信託商業銀行股份有限公司111年5月28日中信銀字第111224839166914號函及附件：本件受款帳戶（戶名王奕涵、帳號000000000000；

戶名許志銘、帳號000000000000）之資料、彰化縣警察局田中分局朝興派出所受（處）理案件證明單（報案人Ｘ○○）、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防機制通報單、告訴人Ｘ○○提供臺幣活存明細擷圖（轉入帳號0000000000000000、00000000000000）、臺中市政府警察局太平分局新平派出所受（處）理案件證明單（報案人未○○）、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、告訴人未○○提供其存摺封面及內頁影本、ATM交易明細（轉入帳戶000-00000000000000、000-000000000000）、告訴人未○○提供LINE對話擷圖、桃園市政府警察局八德分局四維派出所受（處）理案件證明單（報案人Ｈ○○）、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、告訴人Ｈ○○購買GASH點數卡一覽表及購買明細、告訴人Ｈ○○存摺封面影本、FamilyMart付款使用證明【見同上偵字第5424號卷一第9至29頁、第39至61頁、第63至65頁、第67至87頁、第89至115頁、第117至125頁、第127至131頁、第133至141頁、第143至153頁、第155至165頁、第167至177頁、第179至204頁、第205頁、第215至217頁、第225至239頁、第249頁、第265至297頁、第299至303頁、第305至307頁、第309頁、第319至335頁、第337至352頁】；

0000000受理Ｂ○○遭詐騙案黏貼紀錄表：告訴人Ｂ○○網路銀行匯款畫面擷圖、詐騙集團電話紀錄擷圖、ATM轉帳明細、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表（報案人Ｂ○○、亥○○、地○○、Ｑ○○、癸○○、Ｋ○○、玄○○、Ｙ○○、Ｒ○○、Ｅ○○、Ｓ○○、Ａ○○、丙○○、Ｊ○○）、受（處）理案件證明單、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、告訴人亥○○提供其玉山銀行存摺封面影本、網路銀行轉帳擷圖、詐騙集團電話紀錄擷圖、玉山銀行簡訊、告訴人Ｑ○○提供ATM轉帳明細、其金融卡影本、告訴人Ｋ○○提供網路轉帳手機畫面翻拍、告訴人玄○○提供郵政自動櫃員機交易明細表、告訴人Ｙ○○提供網路轉帳及詐騙集團電話紀錄手機畫面翻拍、臺南市政府警察局歸仁分局Ｒ○○報詐欺案照片（Ｒ○○提供網路轉帳明細擷圖、詐騙電話紀錄）、Ｒ○○簽立之切結書、告訴人Ｅ○○提供ATM轉帳明細、詐騙電話紀錄手機畫面翻拍、告訴人Ｓ○○提供網路銀行轉帳畫面擷圖、LINE群組對話擷圖、告訴人Ａ○○提供郵政自動櫃員機交易明細表、中國信託銀行ATM轉帳明細、存摺封面及金融卡影本、新北市政府警察局新店分局清潭所照片黏貼紀錄表（告訴人丙○○存摺內頁翻拍照片）、告訴人丙○○提供國泰世華銀行ATM轉帳明細、告訴人張琴慧提供存摺內頁影本【見同上偵字第5424號卷二第13至17頁、第19至29頁、第31至33頁、第41至43頁、第45至49頁、第53頁、第57至62頁、第63頁、第75至77頁、第79至91頁、第97頁、第115至120頁、第123頁、第129頁、第131至133頁、第137頁、第145頁、第147頁、第151至153頁、第155頁、第161至163頁、第165至至169頁、第173頁、第183至193頁、第195至207頁、第211頁、第217至219頁、第221至224頁、第227頁、第239至247頁、第249至267頁、第271頁、第281至295頁、第297至341頁、第351至359頁、第361頁、第367至371頁、第375頁、第383頁、第385至389頁、第393頁】；

受（處）理案件證明單、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表（報案人Ｗ○○、庚○○、蔡○宇、陳怡君、蔡宜蓁、許志銘）、告訴人Ｗ○○提供網路轉帳明細擷圖、告訴人庚○○提供網路轉帳明細翻拍照片、詐騙電話紀錄翻拍照片。

、刑案現場照片：證人蔡○宇提供LINE、FB社團擷圖、彰化縣警察局鹿港分局秀水分駐所照片：證人陳怡君提供與詐騙集團通訊軟體對話內容擷圖、交貨便明細、收到陌生款項知到款通知、交貨便貨態追蹤、證人蔡宜蓁提供通訊軟體對話內容擷圖、存摺內頁影本、郵局交易明細（戶名蔡宜蓁、局號000000-0、帳號000000-0）、證人許志銘提供陌生提款交易通知手機畫面翻拍、日常收支明細畫面翻拍【見同上偵字第5424號卷三第3頁、第9至11頁、第13至21頁、第29至31頁、第33至37頁、第41頁、第47頁、第49至51頁、第57頁、第69至81頁、第83至85頁、第99至145頁、第147至149頁、第157至165頁】；

被告指認提領時地一覽表暨提領畫面擷圖、本件受款帳戶資料：潘晉澤帳戶（戶名潘晉澤、局號0000000、帳號0000000）、莊子陵帳戶（戶名莊子陵、帳號00000000000）、許志銘帳戶（戶名許志銘、帳號000000000000）、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表（報案人Ｇ○○、戌○○、未○○）、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、受理各類案件紀錄表、受（處）理案件證明單、告訴人Ｇ○○提供詐騙電話紀錄、博客來訂單紀錄、轉帳訊息清單、告訴人戌○○提供LINE群組對話內容擷圖、本案相關書類：臺灣新北地方檢察署111年度偵字第22248、23407、25633號起訴書（被告吳帥明、陳鈺婷、Ｔ○○）、臺灣士林地方檢察署111年度偵字第12012、12812、13310、13045、14067、14187、14279、15756、17195、17926、18413號起訴書（被告吳帥明等）、臺灣臺北地方檢察署111年度偵字第15288號起訴書（被告Ｔ○○）、臺灣基隆地方檢察署111年度偵字第4627、5280、5501、6025號起訴書（被告陳志忠）、臺灣基隆地方檢察署111年度偵字第6423號起訴書（被告陳念恩）【見同上偵字第4779號卷第23至25頁、第27至47頁、第51至56頁、第61至62頁、第63至65頁、第70至73頁、第74至77頁、第78頁、第83至85頁、第109至112頁、第133至139頁、第195至207頁、第217至231頁】；

本件受款帳戶資料：廖恩詠帳戶（戶名廖恩詠、帳號000000000000）、林○安帳戶（戶名林○安、帳號00000000000）、闕建峰帳戶資料（戶名闕建峰、帳號000000000000）、謝宛均帳戶資料（戶名謝宛均、帳號000000000000）、受（處）理案件證明單（報案人宙○○、壬○○、酉○○、Ｐ○○、宇○○、Ｂ○○）、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、告訴人宙○○提供其國泰世華銀行存摺封面及內頁影本、網路銀行交易明細擷圖、ATM轉帳明細翻拍照片、告訴人壬○○提供轉帳交易明細擷圖、告訴人酉○○提供台幣存款總覽擷圖、通話紀錄擷圖、詐騙信件擷圖、刑案現場照片：被害人Ｐ○○匯款明細、通聯紀錄、存摺內頁影本、金融卡正反面【見同上偵字第6424號卷第41至109頁、第111頁、第117至131頁、第133至150頁、第163頁、第169頁、第171至181頁、第185至187頁、第191頁、第195頁、第209至213頁、第215至221頁、第225頁、第231至235頁、第237至243頁、第251至253頁、第257頁、第273至283頁】；

被害人Ｌ○○遭詐欺案金融交易對照表（被告指認提領一覽表、受（處）理案件證明單（報案人Ｌ○○、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、告訴人Ｌ○○提供電話紀錄擷圖、轉帳交易紀錄擷圖、本件受款帳戶資料：陳易暄帳戶資料（戶名陳易暄、帳號000000000000）【見同上偵字第7604號卷第17至18頁、第25頁、第31至39頁、第41至45頁、第51至58頁】；

受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表（報案人寅○○、己○○、午○○、Ｉ○○、卯○○、丑○○、申○○、辰○○、丁○○、子○○、乙○○、Ｖ○○、天○○、Ｍ○○、Ｄ○○、Ｆ○○、黃○○、Ｏ○○、Ｕ○○、Ｃ○○、辛○○、戊○○）、受（處）理案件證明單（巳○○）、告訴人子○○提供存戶交易明細及臺灣企銀存摺封面及內頁影本、告訴人甲○○提供交易往來明細手機畫面翻拍照片、本件受款帳戶資料：蔡宜蓁帳戶（戶名蔡宜蓁、局號000000-0、帳號000000-0）、許○芸帳戶（戶名許○芸、局號000000-0、帳號000000-0）、張婉君帳戶（戶名張婉君、局號000000-0、帳號000000-0）、徐銘馡帳戶（戶名徐銘馡、帳號000000000000；

戶名徐銘馡、局號000000-0、帳號000000-0）、阿郎‧叔耶帳戶（戶名阿郎‧叔耶、帳號0000000000000）、張○諺帳戶（戶名張○諺、帳號000000000000）、曾靖純帳戶（戶名曾靖純、帳號0000-00-000000-0）、孫紫倫（戶名孫紫倫、帳號00000000000000）、羅旭泓帳戶（戶名羅旭泓、帳號000000000000）、提領監視器畫面擷圖、告訴人巳○○提供網路轉帳交易明細【見同上偵字第7653號卷第43至44頁、第51頁、第59頁、第65頁、第71至72頁、第79至80頁、第87頁、第93頁、第107頁、第111頁、第121至122頁、第125至128頁、第131至133頁、第141頁、第145至146頁、第153頁、第159頁、第167頁、第173頁、第179頁、第189頁、第193頁、第201至202頁、第207頁、第215至216頁、第221頁、第227頁、第235頁、第239至240頁、第243至296頁、第297至327頁、第401頁、第405頁、第409至411頁】；

中華郵政股份有限公司111年5月4日儲字第1110131486號函及附件：少年蔡○宇帳戶資料、新北市政府警察局板橋分局偵查隊111年9月29日職務報告、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表（報案人蔡○宇、未○○、Ｘ○○、Ｈ○○）、受（處）理案件證明單、受理各類案件紀錄表、金融機構聯防機制通報單、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、刑案現場照片：LINE擷圖、FB社團、告訴人未○○郵局存摺封面影本、轉帳紀錄擷圖、轉帳ATM明細、LINE擷圖、告訴人Ｘ○○提供轉帳資料、告訴人Ｈ○○提供第一銀行存摺封面影本、台新銀行存摺封面影本、FamilyMart付款使用證明（顧客聯）、新北市政府警察局板橋分局偵辦蔡○宇遭詐欺案照片、臺灣基隆地方檢察署網路資料查詢單：查詢證人黃建章手機111年4月10日起至30日通聯紀錄及上網紀錄、證人黃建章相關書類：臺灣基隆地方檢察署111年度偵字第6024、6165號起訴書、臺灣臺北地方檢察署111年度偵字第23635、25737號起訴書、臺灣臺北地方檢察署112年度上字第36號上訴書、證人吳帥明相關書類：臺灣臺北地方檢察署111年度偵字第11397號起訴書、臺灣新北地方檢察署111年度偵字第22248、23407、25633號起訴書（含被告Ｔ○○）、手機畫面翻拍【見同上偵字第613號卷第71至75頁、第77頁、第81至82頁、第83頁、第85至87頁、第89至90頁、第94至113頁、第115至129頁、第131至136頁、第137至138頁、第143至155頁、第157至169頁、第171至173頁、第229至232頁、第245至269頁、第271至283頁、第285至286頁】；

告訴人甲○○112年3月1日刑事提起告訴狀及附件：臺灣苗栗地方檢察署111年度偵字第8222號不起訴處分書（被告孫紫倫）、孫紫倫帳戶資料【見同上署112年度他字第327號卷第3至26頁、第37至40頁、第85至86頁】；

臺灣臺北地方法院111年度審訴字第2069號刑事判決書（被告Ｔ○○）、臺灣高等法院112年度上訴字第453號刑事判決書等在卷可稽【見本院卷一第95至101頁，卷二第195至205頁】。

從而，應認被告上開所為之任意性自白，核與事實相符，均堪採信。

綜上，本案事證明確，被告上開所為之三人以上共同詐欺取財、一般洗錢之犯行，均堪認定，應依法論科。

二、論罪科刑㈠按共同實施犯罪行為之人，在合同意思範圍以內，各自分擔犯罪行為之一部，相互利用他人之行為，以達其犯罪之目的者，即應對於全部所發生之結果，共同負責；

又共同正犯之成立，祇須具有犯意之聯絡及行為之分擔，既不問犯罪動機起於何人，亦不必每一階段犯行，均須參與（最高法院28年、34年上字第862號判例意旨參照）。

又共同正犯之意思聯絡，原不以數人間直接發生者為限，若有間接之聯絡者，亦包括在內，如甲分別邀約乙、丙犯罪，雖乙、丙間彼此並無直接之聯絡，亦無礙於其為共同正犯之成立（最高法院77年台上字第2135號判例意旨參照）。

是以，行為人參與構成要件行為之實施，並不以參與構成犯罪事實之全部或始終參與為必要，即使僅參與構成犯罪事實之一部分，或僅參與某一階段之行為，亦足以成立共同正犯。

另詐欺集團成員，以分工合作之方式，各自分擔犯罪行為之一部，相互利用他人之行為，以達詐欺取財之目的，即應負共同正犯責任，不必每一階段犯行均經參與，且犯意之聯絡，亦不以直接發生者為限，其有間接之聯絡者，亦屬之（最高法院85年度台上字第6220號、97年度台上字第2946號判決意旨參照）。

又按犯第339條詐欺罪而有3人以上共同犯之者，為加重詐欺取財罪，刑法第339條之4第1項第2款定有明文，即刑法第339條之4第1項第2款係將「3人以上共同犯之」列為詐欺罪之加重要件。

衡諸現今詐欺集團分工細膩，其中電信或網路詐騙之犯罪型態，自架設遠端遙控電話或網路電話、撥打電話向被害人實施詐術、拿取或提領被害人遭詐騙之款項及將詐欺贓款交付予負責收款之人等各階段，係需由多人縝密分工方能完成，顯為3人以上方能運行之犯罪模式。

查，本案詐欺集團不詳成員以撥打電話向上開被害人或告訴人實施詐術之方式，致渠等因陷於錯誤而匯款，再經被告Ｔ○○持自稱「櫻桃」之人交付之提款卡，至自動提款機提領，並將所領贓款全部交予「櫻桃」轉交予吳帥明，再由吳帥明以其他方式轉交上手等情，業經本院認定如上述，足見本案參與對告訴人詐欺取財之成員已達3人以上，是被告與所屬詐欺集團成員已達3人以上共同所為上揭詐欺取財犯行，核與刑法第339條之4第1項第2款之加重詐欺取財罪之構成要件相符，應堪認定。

㈡次按洗錢防制法第15條之特殊洗錢罪，係在無法證明前置犯罪之特定不法所得，而未能依洗錢防制法第14條之一般洗錢罪論處時，始予適用。

倘能證明人頭帳戶內之資金係前置之特定犯罪（如：詐欺、加重詐欺等犯罪）所得，即應逕以一般洗錢罪論處，自無適用特殊洗錢罪之餘地。

另過去實務認為，行為人對犯特定犯罪所得之財物或利益作直接使用或消費之處分行為，或僅將自己犯罪所得財物交予其他共同正犯，祇屬犯罪後處分贓物之行為，非本條例所規範之洗錢行為，惟依新法規定，倘行為人意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，而將特定犯罪所得直接消費處分，甚或交予其他共同正犯予以隱匿，或由共同正犯以虛假交易外觀掩飾不法金流移動，即難認僅單純犯罪後處分贓物之行為，應仍構成新法第2條第1或2款之洗錢行為（最高法院108年度台上字第1744、3086號判決意旨參照）。

查，被告Ｔ○○與本案詐欺集團所屬成員相互利用彼此之行為，向上開如附表二編號1至52所示被害人或告訴人施以詐術，致渠等陷於錯誤，依指示匯款至人頭帳戶後，再予以提領一空，繼而透過迂迴層轉之方式，隱匿所得之贓款，主觀上有隱匿詐欺犯罪所得，以逃避國家追訴或處罰之意思，客觀上所為已切斷資金與當初犯罪行為之關聯性，有隱匿詐欺犯罪所得去向之作用，而製造金流斷點，揆諸前開說明，核與洗錢防制法第14條第1項一般洗錢罪之要件相合。

㈢是核被告所為，均係犯刑法第339條之4第1項第2款之三人以上共同詐欺取財罪、洗錢防制法第14條第1項之一般洗錢罪。

㈣按如數行為於同時同地或密切接近之時地實施，侵害同一之法益，各行為之獨立性極為薄弱，依一般社會健全觀念，在時間差距上，難以強行分開，在刑法評價上，以視為數個舉動之接續施行，合為包括之一行為予以評價，較為合理，則屬接續犯，而為包括之一罪（最高法院86年台上字第3295號判例意旨參照）。

查，附表二編號1至52所示被害人或告訴人，雖於短期內或有多次之電話詐騙，而於密切接近時間內，各自陸續將款項匯入各人頭帳戶，惟就各別告訴人而言，被害法益同一，均屬財產法益，故渠等人對同一告訴人所為詐騙之複數舉止之獨立性薄弱，依一般社會健全觀念，不宜強行切割，在刑法評價上，以視為數個舉動之接續作為而論以接續犯，較為合理。

㈤又按刑法上一行為而觸犯數罪名之想像競合犯存在之目的，在於避免對於同一不法要素予以過度評價。

自然意義之數行為，得否評價為法律概念之一行為，應就客觀構成要件行為之重合情形、主觀意思活動之內容、所侵害之法益與行為間之關連性等要素，視個案情節依社會通念加以判斷（最高法院101年度台上字第2449號判決意旨參照）。

查，被告加入本案詐欺集團後，即擔任第一線提款之車手工作，最終目的均係為詐得被害人或告訴人之財物，犯罪目的單一，且具有行為局部之同一性，依一般社會通念，認應評價為一罪方符合刑罰公平原則，均論以想像競合犯，揆諸上開判決意旨，被告所為，均係犯刑法第339條之4第1項第2款之三人以上共同詐欺取財罪、洗錢防制法第14條第1項之一般洗錢罪，爰依刑法第55條規定，各從一重論以三人以上共同犯詐欺取財罪處斷。

㈥被告Ｔ○○就上開三人以上共同詐欺取財、洗錢之犯行，與第三人吳帥明、「櫻桃」及本案詐欺集團其餘真實姓名年籍不詳之成員，均有犯意聯絡及行為分擔，皆為共同正犯。

㈦再按刑法處罰之加重詐欺取財罪係侵害個人財產法益之犯罪，其罪數計算，依一般社會通念，應以被害人數、被害次數之多寡，決定其犯罪之罪數（最高法院108年度台上字第274號判決意旨參照）。

準此，被告Ｔ○○就如附表二編號1至52所示之被害人或告訴人所犯之三人以上共同詐欺取財罪間（共52罪），犯意各別，行為互殊，應予分論併罰。

㈧按想像競合犯之處斷刑，本質上係「刑之合併」。

其所謂從一重處斷，乃將想像競合犯組成之評價上數罪，合併為科刑一罪，其所對應之刑罰，亦合併其評價上數罪之數法定刑，而為一個處斷刑。

易言之，想像競合犯侵害數法益者皆成立犯罪，論罪時必須輕、重罪併舉論述，同時宣告所犯各罪名，包括各罪有無加重、減免其刑之情形，亦應說明論列，量刑時併衡酌輕罪部分量刑事由，評價始為充足，然後依刑法第55條前段規定「從一重處斷」，非謂對於其餘各罪可置而不論。

因此，法院決定處斷刑時，雖以其中最重罪名之法定刑，做為裁量之準據，惟於裁量其輕重時，仍應將輕罪合併評價在內（最高法院108年度台上字第4405、4408號判決意旨可參）。

又按犯洗錢防制法第14條之一般洗錢罪、同條例第15條之特殊洗錢罪，在偵查或審判中自白者，減輕其刑，洗錢防制法第16條第2項定有明文。

查，被告於偵查、審判中，均坦承有擔任本案詐欺集團車手，提領被害人或告訴人遭詐騙之款項，並透過層層轉交之方式，將贓款交予本案詐欺集團其餘不詳成員，用以掩飾詐欺犯罪所得本質、去向之洗錢事實，堪認被告於偵查與審判中，對於洗錢之犯行業已自白，合於上開減刑之規定，然經合併評價後，本案既依想像競合犯從一重論以三人以上共同詐欺取財罪，依前揭意旨，自無從再適用上開規定減刑，惟本院於後述量刑時仍當一併衡酌該部分減輕其刑事由，附此敘明。

㈨又按刑法第59條規定，犯罪之情狀可憫恕者，得酌量減輕其刑，同法第57條規定，科刑時應審酌一切情狀，尤應注意左列事項（共10款）為科刑重輕之標準，兩條適用上固有區別，惟所謂「犯罪之情狀」與「一切情形」，並非有截然不同之領域，於裁判上酌減其刑時，應就犯罪一切情狀（包括第57條所列舉之10款事項），予以全盤考量，審酌其犯罪有無可憫恕之事由（即判例所稱有特殊之原因與環境等等，在客觀上足以引起一般同情，以及宣告法定低度刑，是否猶嫌過重），以為判斷。

故適用第59條酌量減輕其刑時，並不排除第57條所列舉10款事由之審酌，惟其程度應達於確可憫恕，始可予以酌減，有最高法院70年度第6次刑事庭會議決議可參。

再按刑事審判旨在實現刑罰權之分配的正義，故法院對有罪被告之科刑，應符合罪刑相當之原則，使輕重得宜，罰當其罪，以契合社會之法律感情，此所以刑法第57條明定科刑時應審酌一切情狀，尤應注意該條所列10款事項以為科刑輕重之標準，並於同法第59條賦予法院（法官）以裁量權，如認「犯罪之情狀可憫恕者，得酌量減輕其刑」，俾使法院就個案之量刑，能斟酌至當。

復參酌釋字第263號解釋，若有情輕法重之情，裁判時本有刑法第59條酌量減輕其刑之適用，足以免過嚴之刑，與憲法尚無牴觸。

是若有情輕法重，及刑法第59條所規定之情，對被告所犯之罪酌量減輕其刑，自為法之所許。

查，被告固因擔任本案詐欺集團車手，而有多次提領匯入系爭帳戶內之款項，且其所提領之贓款亦包含多名被害人之情形，然考量其擔任車手提領贓款之時日非長（111年4月15日至111年4月19日），亦非屬本案詐欺集團之核心成員，而迄至查獲前，亦未獲得任何利益，兼衡案發時，被告年紀僅19歲許，社會經驗淺薄，詎刑法第339條之4第1項第2款加重詐欺取財罪之法定刑為「1年以上7年以下有期徒刑，得併科100萬元以下罰金」即最低刑度為1年以上有期徒刑，不可謂不重，苟未依個案情節予以妥適量刑，實有悖於罪刑相當原則，是故本院基於罪刑相當及刑罰公平比例原則，併參酌被告已盡心用力與多名被害人或告訴人已達成和解，亦有告訴人為其請求從輕量刑，希望被告得以工作償還所受損害等情（其中雖有告訴人表示被告未依約履行第一期款項，然考量被告前案之賠償金額均已履行完畢，本院期許被告仍會依約履行），並有本院歷次準備程序筆錄、簡式審判程序筆錄、本院112年度附民移調字第59號、第142號等調解筆錄在卷可佐，爰認本件倘課予其法定最低度刑，洵屬過重，而有情輕法重之情，況被告於案發時年紀僅19歲許尚輕之思慮不足，其謀生不易之客觀上尚有可堪憫恕之處，爰適用刑法第59條規定，各酌量減輕其刑。

㈩茲審酌被告於案發時，年紀僅19歲，思慮未臻成熟，而加入本案詐欺集團擔任車手，負責提領被害人或告訴人遭詐騙之款項，價值觀念偏差，且損害我國國際形象至深，無視於政府一再宣誓掃蕩詐騙犯罪之決心，以身試法，甘為詐騙集團之羽翼，所為誠非可取，惟念其犯後始終坦承全部犯行，犯後態度尚佳，且其已與部分告訴人達成和解，有本院112年度附民移調字第59號、第142號等調解筆錄在卷可憑【見本院卷一第375至380頁，卷二第207至209頁】，兼衡告訴人Ｓ○○雖於本院審理時陳述：我上次有來調解過，被告第一期還沒有匯款，請依法判決等語【見本院卷二第192頁】，及被害人甲○○陳報狀中亦表示被告迄未給付第一期金額等語【見本院卷二第213頁】，然併酌告訴人巳○○於本院審理時陳述：我上次有來調解過，被告第一期還沒有匯款，請從輕量刑，讓被告有還款之機會等語【見本院卷二第192頁】，及本案被告前案之賠償金額已履行完畢【見本院卷一第285頁】，應有餘力繼續履行本案賠償金額，並考量及其犯罪動機、目的、手段，暨其自述我臺北的案件有跟被害人和解，臺北金額是5萬元，我以分期給付方式償還，我知道本件金額蠻大的，但是我願意盡我所有的能力賠償他們，臺北案件的損害賠償我已經全部償還完畢，我目前為職業軍人，四年的志願役，於111年7月27日入伍，因為我知道有本案，所以我才簽約，有固定薪水可以賠償被害人，臺北地院我的案件（111年度審訴字第2069號）與本件的犯罪情形有相類似，只是被害人不同，高中肄業，跟爸媽、姐姐同住，經濟狀況勉持，未婚，無子女等情【見本院卷二第285至286頁、第191頁】，並有上開偵審中均自白、刑法第59條減輕其刑等一切情狀，爰各量處如主文所示之刑，用資懲儆。

按數罪併罰，分別宣告多數有期徒刑者，於各刑中之最長期以上，各刑合併之刑期以下，定其刑期，但不得逾30年，刑法第51條第5款定有明文。

又數罪併罰定應執行刑，係出於刑罰經濟與責罰相當之考量，並非予以犯罪行為人或受刑人不當之利益，為一種特別的量刑過程，相較於刑法第57條所定科刑時應審酌之事項係對一般犯罪行為之裁量，定應執行刑之宣告，乃對犯罪行為人本身及所犯各罪之總檢視，除應考量行為人所犯數罪反應出之人格特性，並應權衡審酌行為人之責任與整體刑法目的及相關刑事政策，在量刑權之法律拘束性原則下，依刑法第51條第5款之規定，採限制加重原則，以宣告各刑中之最長期為下限，各刑合併之刑期為上限，但最長不得逾30年，資為量刑自由裁量權之外部界限，並應受法秩序理念規範之比例原則、平等原則、責罰相當原則、重複評價禁止原則等自由裁量權之內部抽象價值要求界限之支配，以使輕重得宜，罰當其責，俾符合法律授與裁量權之目的，兼顧刑罰衡平原則。

是刑法第51條數罪併罰定應執行刑時，應以行為人之責任為基礎，考量人之生命有限，刑罰對被告造成之痛苦程度，係以刑度增加而生加乘成效果，而非等比方式增加，是則以隨罪數增加遞減其刑罰之方式，當足以評價被告行為之不法性之法理（即多數犯罪責任遞減原則），倘以實質累加方式執行，刑責恐將偏重過苛，不符現代刑事政策及刑罰之社會功能，故透過定應執行刑程序，採限制加重原則，授權法官綜合斟酌被告犯罪行為之不法與罪責程度、各罪刑罰之目的、各罪彼此間之關聯性（例如數罪犯罪時間、空間、各行為所侵害法益之專屬性或同一性、數罪對法益侵害之加重效應等）、數罪所反應被告人格特性與傾向、對被告施以矯正之必要性等，尤須參酌實現刑罰公平性，以杜絕僥倖、減少犯罪之立法意旨，為妥適裁量最終具體應實現之刑罰，此一刑罰裁量亦係一實質、特殊之量刑過程。

準此，不能以數罪之宣告刑累加之總合，對比最終所定之應執行刑，即認原所處之宣告刑大幅減縮，即認有何裁量濫用之情事。

查，被告Ｔ○○與本案詐欺集團所屬成員係出於相同之犯罪動機反覆實施，且施以詐術之方式、態樣並無二致，縱各次詐欺犯罪之被害對象並非相同，然犯罪類型、態樣、手段之同質性較高，數罪責任非難之重複程度較高，如以實質累加之方式定其應執行刑，處罰之程度恐將超過其犯罪行為之不法內涵與罪責程度，準此，本於罪責相當之要求，在刑法第51條第5款所定之外部界限內，及比例原則、平等原則、責罰相當原則、重複評價禁止原則之內部界限範圍內，綜合判斷其整體犯罪之非難評價、各罪間關係、法益侵害之整體效果，並適度反應其犯罪行為之不法與罪責程度，及對被告施以矯正之必要性，且貫徹刑法公平正義之理念，爰合併定應執行之刑如主文所示。

三、本件不予宣告沒收之，玆理由說明如下：㈠按犯罪所得，屬於犯罪行為人者，沒收之。

但有特別規定者，依其規定；

前項之沒收，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額，刑法第38條之1第1項、第3項固有明文。

又按洗錢防制法第18條第1項未規定「不論屬於犯罪行為人與否」沒收等語，在2人以上共同犯洗錢罪，關於其等洗錢行為標的財產之沒收，論理上固應就各人事實上有從事洗錢行為之部分為之，但洗錢犯罪常由不同洗錢階段組合而成，不同洗錢階段復可取採多樣化之洗錢手法，是同筆不法所得，可能會同時或先後經多數洗錢共犯以移轉、變更、掩飾、隱匿、收受、持有、使用等相異手法，就不法所得之全部或一部進行洗錢，且因洗錢行為本身特有之偽裝性、流動性，致難以明確特定、精密劃分各共犯成員曾經經手之洗錢標的財產。

此時，為求共犯間沒收之公平性，及避免過度或重複沒收，關於洗錢行為標的財產之沒收，仍應以屬於行為人所得管理、處分者為限，始得予以沒收（最高法院111年度台上字第3197號判決意旨參照）。

㈡查，本件被告於本案雖有經手隱匿被害人或告訴人遭騙所匯贓款之去向，而足認該等贓款應屬洗錢行為之標的，然因該等贓款均已轉交本案詐欺集團上層成員收受，而非屬被告所有或在其實際掌控中，揆諸前揭判決意旨，本院尚無從依洗錢防制法第18條第1項前段規定，就上開洗錢行為標的諭知沒收；

又被告供稱其並未因本案獲有報酬，復查亦無積極證據證明其確實因本案犯罪而有所得或獲取被害人或告訴人等所匯入之款項，是不能認被告獲有犯罪所得，自無從諭知沒收或追徵。

㈢又按供犯罪所用、犯罪預備之物或犯罪所生之物，屬於犯罪行為人者，得沒收之，刑法第38條第2項固定有明文。

惟本件被告持以提款之金融卡，均非被告所有，且均已交還集團上手回收而不在其保管之列，又非違禁物，故均不予宣告沒收或追徵，併予敘明。

據上論斷，應依刑事訴訟法第273條之1第1項、第284條之1第1項、第299條第1項前段，判決如主文。

本案經檢察官唐先恆提起公訴暨移送併辦，檢察官劉星汝到庭執行職務。

中 華 民 國 112 年 8 月 15 日
刑事第三庭法 官 施添寶
以上正本證明與原本無異。
如不服本判決應於收受送達後20日內向本院提出上訴書狀，並應敘述具體理由；
其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日內向本院補提理由書(均須按他造當事人之人數附繕本)「切勿逕送上級法院」。
告訴人或被害人如對於本判決不服者，應具備理由請求檢察官上訴，其上訴期間之計算，係以檢察官收受判決正本之日期為準。
中 華 民 國 112 年 8 月 15 日
書記官 陳怡文
附錄本案論罪科刑法條：
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處 7 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。

刑法第339條之4
犯第 339 條詐欺罪而有下列情形之一者，處 1 年以上 7 年以下有期徒刑，得併科 1 百萬元以下罰金：
一、冒用政府機關或公務員名義犯之。
二、三人以上共同犯之。
三、以廣播電視、電子通訊、網際網路或其他媒體等傳播工具，對公眾散布而犯之。
前項之未遂犯罰之。

附表一：人頭帳戶
編號 戶名 金融機構 帳號 備註 1 闕建峰 華南商業銀行股份有限公司 000-000000000000號 業經臺灣士林地方法院以111年度審金簡字215號判決有罪。
2 許庭翔 華南商業銀行股份有限公司 000-0000-00000000 由臺灣臺北地方檢察署以111年度偵字21595號、臺灣新北地方檢察署111年度偵字53067號偵辦中。
3 許志銘 中國信託商業銀行股份有限公司 000-000000000000 由臺灣高雄地方檢察署以111年度偵字23889號偵辦中。
4 曾偉宏 中華郵政股份有限公司 000-00000000000000號 由臺灣士林地方法院以111年度金訴字810號審理中。
5 謝宛均 臺中商業銀行股份有限公司 000000000000000號 6 廖恩詠 臺灣銀行股份有限公司 000-000000000000號 業經臺灣桃園地方檢察署以111年度偵字37318等號為不起訴處分。
7 陳怡君 中國信託商業銀行股份有限公司 000-000000000000號 由臺灣新北地方檢察署以111年度偵字53889號偵辦中。
8 黃明揚 中華郵政股份有限公司 000-00000000000000號 由臺灣高雄地方檢察署以111年度偵字第23597等號偵辦中。
9 蔡翔宇 中華郵政股份有限公司 000-00000000000000號 由臺灣臺北地方法院以111年度少調字843號審理中。
10 林○安（未滿18歲） 第一商業銀行股份有限公司旗山分行 000-00000000000號 由臺灣高雄少年及家事法院以111年度少調字1537、1581審理中。
11 潘晉澤 中華郵政股份有限公司 000-00000000000000號 經臺灣臺東地方檢察署以111年度偵字2399、2738號為不起訴處分，另以111年度偵字3897號偵辦中。
12 莊子陵 第一商業銀行股份有限公司 000-00000000000000號 經臺灣橋頭地方檢察署以111年偵字第13010等號為不起訴處分，另以臺灣橋頭地方檢察署112年度偵字第68、69號、高雄地檢以112年度偵字第258號偵辦中。
13 蘇文賢 第一商業銀行股份有限公司 000-00000000000號 業經臺灣橋頭地方檢察署以111年度偵字16110號為不起訴處分。
14 蔡宜蓁 兆豐商業銀行股份有限公司 000-00000000000號 業經臺灣南投地方檢察署以111偵3475等號為不起訴處分確定。
15 王奕涵 中國信託商業銀行股份有限公司 000-000000000000號 由臺灣臺東地方法院111年度金訴字58號審理中。
16 鄭伊君 新光商業銀行股份有限公司 000-0000000000000號 17 林○妤（未滿18歲） 中華郵政股份有限公司 000-00000000000000號 由臺灣新北地方法院111年少調字1289號審理中。
18 張○諺（未滿16歲） 臺中商業銀行股份有限公司 000-000000000000號 蔡宜蓁之子。
19 陳易瑄 國泰世華商業銀行股份有限公司 000-000000000000號 由臺灣臺東地方檢察署以111年度偵字第3000號、112年度偵字第28號偵辦中。
20 王嘉萻 中華郵政股份有限公司股份有限公司 000-00000000000000號 21 曾靖純 新光商業銀行股份有限公司 000-0000000000000號 由臺灣新竹地方檢察署以111年度偵字15696號偵辦中。
22 張令 中華郵政股份有限公司 000-00000000000000號 由臺灣臺中地方檢察署111偵37469號偵辦中。
23 孫紫倫 渣打國際商業銀行股份有限公司 000-00000000000000號 經臺灣苗栗地方檢察署以111年度偵字6234號為不起訴處分，另以111年偵字8222號偵辦中。
24 游勝傑 中華郵政股份有限公司 000-00000000000000號 由臺灣臺中地方檢察署以111年度偵字第35631、38419、112年度偵字第182號偵辦中。
25 許孟芸 中華郵政股份有限公司 000-00000000000000號 26-1 徐銘馡 中華郵政股份有限公司 000-00000000000000號 由臺灣士林地方檢察署以111年度偵字第12571、16077、21325及24997號偵辦中。
26-2 臺灣土地銀行股份有限公司 000-000000000000號 27 阿浪．叔耶 合作金庫商業銀行股份有限公司 000-0000000000000號 經臺灣桃園地方檢察署以111年度字第偵字37297號為不起訴處分，另由桃檢以112年度偵字第174號偵辦中。
28 羅旭泓 中國信託商業銀行股份有限公司 000-000000000000號 由臺灣雲林地方檢察署以111年度偵字7854、9621號偵辦中。
29 張婉君 中華郵政股份有限公司 000-00000000000000號 業經臺灣花蓮地方檢察署以111年度偵字4318號為不起訴處分。

附表二：（單位：新臺幣）
編號 被害人 受騙原因 轉帳日期 匯款金額 受款帳戶 提領日期 提領地點 提領金額 備註 1 酉○○（要提告） 網路購物會員資格設定錯誤 111年4月15日 16：15 49,985元 闕建峰，華南商業銀行股份有限公司（000-000000000000號，即附表一編號1）。
111年4月15日16：20：11 基隆市○○區○○路000號1樓基隆愛三路郵局 20,005元 111偵6424號 同日16：21：02 20,005元 111年4月15日16：19 4,123元 同日16：22：04 14,005元 2 Ｐ○○（明確稱不提告） 網路購物扣款設定錯誤 111年4月15日16：52 40,998元 111年4月15日16：57：14 20,005元 同日16：58：09 20,005元 同日16：58：59 1,005元 3 Ｑ○○（要提告） 網路購物會員資格設定錯誤 111年4月15日17：07 29,987元 許庭翔，華南商業銀行股份有限公司（000-0000-00000000號，即附表一編號2）。
111年4月15日171530 基隆市○○路00號基隆第二信用合作社營業部 20,005元 111偵5424號 同日17：16：31 10,005元 4 未○○（要提告） 網路購物資料庫遭侵入 111年4月15日17：21 29,985元 許志銘，中國信託商業銀行股份有限公司（000-000000000000號，即附表一編號3）。
111年4月15日173712 基隆市○○路000號上海商業儲蓄銀行基隆分行 20,000元 同日17：37：43 20,000元 111年4月15日20：24 29,985元 黃明揚，中華郵政股份有限公司（000-00000000000000號，即附表一編號8）。
111年4月15日203400 彰化銀行基隆分行 20,005元 同日20：34：57 10,005元 111年4月16日00：10 49,989元 許志銘，中國信託商業銀行股份有限公司（000-000000000000號，即附表一編號3）。
111年4月16日001915 基隆信義郵局 20,000元 111偵4779號 同日00：20：17 20,000元 111年4月16日00：53 29,988元 同日00：21：13 10,000元 同日01：00：13 基隆市○○區○○路00號彰化銀行東基隆分行 20,000元 111年4月16日01：08 29,985元 同日01：01：14 10,000元 同日01：12：58 基隆信義郵局 20,000元 同日01：13：46 10,000元 5 Ｊ○○（要提告） 網路購物會員資格設定錯誤 111年4月15日17：26 29,054元 111年4月15日17：38：24 20,000元 111偵5424號 同日17：38：57 20,000元 6 Ｗ○○（要提告） 網路購物會員資格設定錯誤。
111年4月15日17：37 49,989元 111年4月15日17：39：50 上海商銀基隆分行 20,000元 同日17：40：24 8,000元 7 庚○○（要提告） 網路購物會員資格設定錯誤。
111年4月15日17：50 5,985元 111年4月15日17：57：36 基隆市○○區○○路00號1樓全家超商基隆仁愛店 6,000元 同日18：50：19 2,000元 8 癸○○（要提告） 網路購物資格設定錯誤。
111年4月15日17：35 29,985元 許庭翔，華南商業銀行股份有限公司（000-000000000000號，即附表一編號2） 。
111年4月15日17：40：55 上海商業儲蓄銀行基隆分行 20,005元 同日17：41：26 9,005元 111年4月15日17：54 29,985元 同日17：58：59 全家基隆仁愛店 20,005元 111年4月15日17：57 10,970元 同日18：01：15 基隆市○○路000號統一超商極緻門市 20,005元 同日18：02：26 1,008元 9 Ｂ○○（明確稱不提告） 網路購物將一般會員設定為高級會員。
111年4月15日18：16 49,986元 曾偉宏，中華郵政股份有限公司（000-00000000000000號，即附表一編號4）。
111年4月15日18：25：51 基隆愛三路郵局 基隆愛三路郵局 60,000元 同日18：27：03 40,000元 111年4月15日20：06 29,985元 謝宛均，臺中商業銀行股份有限公司（000000000000000，即附表一編號5）。
111年4月15日20：16：55 20,005元 111偵6424號 111年4月15日20：14 25,985元 同日20：17：55 20,005元 同日20：18：44 16,005元 10 宙○○（未提告） 網路購物資料庫遭駭客侵入而錯誤。
111年4月15日18：11 99,123元 廖恩詠，臺灣銀行股份有限公司（000-000000000000號，即附表一編號6）。
111年4月15日18：43：05 基隆愛三路郵局 20,000元 同日18：43：54 20,005元 同日18：44：43 20,005元 同日18：45：29 20,005元 111年4月15日18：13 49,989元 同日18：46：23 20,005元 同日18：47：15 20,005元 同日18：48：02 20,005元 同日18：49：01 9,005元 11 亥○○（明確稱不提告） 網路購物錯誤設定為會員。
111年4月15日19：11 9,985元 陳怡君，中國信託商業銀行股份有限公司（000-000000000000號，即附表一編號7）。
。
111年4月15日19：17：42 基隆市○○區○○路00號彰化銀行基隆分行 20,000元 111偵5424號 12 Ｈ○○（要提告） 網路購物錯誤設定。
111年4月15日19：12 29,989元 同日19：18：32 20,000元 本案（111偵5424號）及併辦（112偵613號） 111年4月15日20：35 20,123元 黃明揚，中華郵政股份有限公司（000-00000000000000號，即附表一編號8）。
111年4月15日20：40：57 基隆愛三路郵局 20,000元 111年4月15日20：38 5,123元 蔡翔宇，中華郵政股份有限公司（000-00000000000000號，即附表一編號9）。
同日20：43：26 5,000元 13 地○○（要提告） 網路購物金額設定錯誤 111年4月15日19：14 29,987元 陳怡君，中國信託商業銀行股份有限公司（000-000000000000，即附表一編號7）。
111年4月15日19：19：21 20,000元 111偵5424號 同日19：20：07 10,000元 14 宇○○（要提告） 網路購物將一般會員設定為高級會員。
111年4月15日19：49 49,989元 謝宛均，臺中商業銀行股份有限公司（000000000000000號，即附表一編號5）。
111年4月15日19：58：47 基隆愛三路郵局 20,003元 111偵6424號 同日19：59：38 20,003元 同日20：01：09 9,003元 15 Ｘ○○（要提告） 網路購物資格設定錯誤。
111年4月15日20：03 49,985元 黃明揚，中華郵政股份有限公司（000-00000000000000號，即附表一編號8）。
111年4月15日20：12：52 基隆愛三路郵局 60,000元 111偵5424號 111年4月15日20：07 49,989元 同日20：13：49 40,000元 111年4月15日20：00 8,012元 蔡翔宇，中華郵政股份有限公司（000-00000000000000號，即附表一編號9）。
同日20：32：04 彰化銀行基隆分行 20,005元 同日20：32：58 10,005元 16 壬○○（要提告） 網路購物商品設定錯誤。
111年4月15日21：37 49,986元 林○安，第一商業銀行股份有限公司旗山分行（000-00000000000號，即附表一編號10）。
111年4月15日21：45：14 基隆愛三路郵局 20,000元 111偵6424號 同日21：46：08 20,000元 111年4月15日21：39 49,256元 同日21：46：53 20,000元 同日21：47：36 20,000元 同日21：48：19 19,000元 17 Ｇ○○（未提告） 網路購物訂單錯誤 111年4月15日22：19 20,018元 潘晉澤，中華郵政股份有限公司（000-00000000000000號，即附表一編號11）。
111年4月15日23：19：31 基隆市○○區○○路000號基隆信義郵局 20,000元 111偵4779號 同日23：20：30 57,000元 18 戌○○（要提告） 網路購物訂單錯誤 111年4月15日22：22 13,985元 莊子陵，第一商業銀行林園分行（000-00000000000000號，即附表一編號12）。
111年4月15日23：35：33 基隆市○○路000號基隆二信信義分社 14,000元 19 Ｋ○○（要提告） 網路購物錯誤設定為自動扣款。
111年4月15日14：44 35,123元 蘇文賢，第一商業銀行（000-00000000000號，即附表一編號13）。
111年4月16日14：52：05 基隆愛三路郵局 20,000元 111偵5424號 同日14：53：10 16,000元 20 Ｒ○○（要提告） 網路購物訂單設定錯誤 111年4月16日15：40 70,039元 蔡宜蓁，兆豐商業銀行（000-00000000000號，即附表一編號14）。
111年4月16日15：58 基隆愛三路郵局 20,005元 同日15：59 20,005元 同日16：00 20,005元 同日16：01 10,005元 111年4月16日16：17 49,986元 同日16：21 合作金庫基隆分行 20,005元 同日16：22 20,005元 同日16：23 10,005元 21 丙○○（要提告） 網路購物訂單設定錯誤 111年4月16日15：48 49,985元 王奕涵，中國信託商業銀行（000-000000000000號，即附表一編號15）。
111年4月16日16：02：31 基隆愛三路郵局 20,000元 111偵5424號 同日16：03：39 20,000元 111年4月16日15：51 49,986元 同日16：04：33 20,000元 同日16：05：41 20,000元 同日16：16：48 20,000元 同日17：21：53 20,000元 22 玄○○（明確稱不提告） 網路購物資料庫遭侵入 111年4月16日16：02 22,987元 蘇文賢，第一商業銀行（000-00000000000號，即附表一編號13） 111年4月16日16：17：46 基隆市○○區○○路000號合作金庫基隆分行 20,000元 23 黃鵬橋（未提告） 網路購物資格設定錯誤 111年4月16日16：12 9,124元 111年4月16日16：18：57 20,000元 111年4月16日16：16 9,985元 同日16：20：16 2,000元 24 Ｓ○○（要提告） 網路購物會員資格設定錯誤 111年4月16日16：12 49,985元 王奕涵，中華郵政股份有限公司（000-00000000000000號，即附表一編號15） 111年4月16日16：34：36 基隆愛三路郵局 60,000元 111年4月16日16：23 49,985元 同日16：36：43 9,000元 25 Ａ○○（要提告） 網路購物會員資格設定錯誤 111年4月16日16：17 29,985元 111年4月16日16：35：36 基隆愛三路郵局 60,000元 111年4月16日17：48 20,985元 同日17：59：56 基隆市○○區○○路000號1樓統一超商新廟口門市 20,005元 同日18：00：51 1,005元 26 Ｅ○○（要提告） 網路購物會員資格設定錯誤 111年4月16日17：17 29,985元 鄭伊君，新光商業銀行（000-0000000000000號，即附表一編號16）。
111年4月16日172320 基隆愛三路郵局 20,005元 同日17：24：27 9,005元 111年4月16日17：33 29,985元 同日17：41：37 基隆市○○區○○路00號基隆二信營業部 20,005元 同日17：42：25 10,005元 27 午○○（要提告） 網路購物會員資格設定錯誤 111年4月16日19：15 29,985元 林○妤，中華郵政股份有限公司（000-00000000000000號，即附表一編號17）。
111年4月16日19：44：36 基隆市○○區○○路0段000號安樂路郵局 30,000元 111偵7653號 28 寅○○（要提告） 網路購物訂單設定錯誤 111年4月16日20：19 49,125元 蔡宜蓁，中華郵政股份有限公司（000-00000000000000號，即附表一編號14）。
111年4月16日20：30：12 基隆安樂路郵局 60,000元 111年4月16日20：22 14,125元 同日20：31：06 45,000元 29 己○○（要提告） 網路購物訂單設定錯誤 111年4月16日20：20 19,989元 111年4月16日20：41：38 基隆市○○區○○路0段000號基隆市農會安樂分部 20,005元 111年4月16日20：24 22,122元 111年4月16日20：36 16,016元 同日20：42：17 12,005元 111年4月16日20：38 16,123元 30 Ｎ○○（未提告） 網路購物會員資格設定錯誤 111年4月16日21：01 29,985元 張○諺，台中商業銀行（000-000000000000號，即附表一編號18）。
111年4月16日21：23：01 基隆安樂路郵局 20,005元 同日21：23：44 20,005元 111年4月16日21：03 22,123元 同日21：24：37 19,005元 同日21：25：19 20,005元 31 Ｌ○○（未提告） 網路購物訂單設定錯誤 111年4月17日19：45 29,999元 陳易瑄，國泰世華商業銀行（000-000000000000號，即附表一編號19）。
111年4月17日20：12 新北市○○區○○路○段00號第一銀行瑞芳分行 20,000元 111偵7604號 同日20：13 20,000元 同日20：14 20,000元 同日20：15 20,000元 32 巳○○（要提告） 網路購物資料庫遭侵入 111年4月17日21：15 15,030元 王嘉萻，中華郵政股份有限公司（000-00000000000000號，即附表一編號20）。
111年4月17日21：49：46 基隆安樂路郵局 60,000元 111偵7653號 111年4月17日21：18 4,985元 同日21：50：43 57,000元 111年4月17日21：21 7,123元 33 Ｃ○○（要提告） 網路購物訂單設定錯誤 111年4月17日21：42 99,989元 曾靖純，新光商業銀行（000-0000000000000號 ，即附表一編號21）。
111年4月17日21：51：46 基隆安樂路郵局 20,005元 111偵7604號 同日21：52：20 20,005元 同日21：52：57 20,005元 同日21：53：35 20,005元 34 辛○○（未提告） 網路購物訂單設定錯誤 111年4月17日21：46 20,026元 111年4月17日21：54：15 基隆安樂路郵局 20,005元 同日21：54：49 20,005元 35 子○○（要提告） 網路購物訂單設定錯誤 111年4月17日22：59 29,988元 張令，中華郵政股份有限公司（000-00000000000000號，即附表一編號22）。
111年4月17日23：00：53 基隆安樂路郵局 60,000元 同日23：01：35 60,000元 同日23：02：23 9,000元 111年4月17日23：24 9,999元 同日23：28：54 基隆市○○區○○路○段000號二信安和分社 10,005元 同日23：30：11 7,005元 111年4月18日00：30 29,985元 孫紫倫，渣打商業銀行（000-00000000000000號，即附表一編號23）。
111年4月18日00：38：49 基隆安樂路郵局 10,000元 36 乙○○（未提告） 網路購物訂單設定錯誤 111年4月18日00：08 149,999元 張令，中華郵政股份有限公司（000-00000000000000號，即附表一編號22）。
111年4月18日00：13：16 基隆安樂路郵局 60,000元 同日00：13：59 60,000元 同日00：14：51 30,000元 111年4月18日00：10 29,988元 孫紫倫，渣打商業銀行（000-00000000000000號，即附表一編號23）。
同日00：30：06 基隆二信安和分社 20,000元 111年4月18日00：14 9,999元 同日00：30：58 19,000元 111年4月18日00：16 9,998元 同日00：37：56 基隆安樂路郵局 20,000元 37 甲○○ 網路購物訂單設定錯誤 111年4月17日18：40 50,000元 孫紫倫，渣打商業銀行（000-00000000000000號，即附表一編號23）。
111年4月18日00：19：49 基隆安樂路郵局 20,000元 本案（111偵7604號）及併辦（112偵3581號） 111年4月17日18：42 49,989元 111年4月18日00：20：34 20,000元 111年4月17日18：51 49,985元 111年4月18日00：21：19 10,000元 111年4月17日18：52 49,983元 111年4月18日00：20：22（併辦意旨書誤載為00：29：22） 基隆二信安和分社 20,000元 38 Ｉ○○（未提告） 網路購物會員資格設定錯誤 111年4月18日16：45 49,989元 游勝傑，中華郵政股份有限公司（000-00000000000000號，即附表一編號24）。
111年4月18日17：37：12 基隆市○○區○○○路000○00號基隆大武崙郵局 49,000元 39 卯○○（要提告） 網路購物會員資格設定錯誤 111年4月18日17：44 29,985元 111年4月18日17：49：04 30,000元 40 丑○○（要提告） 網路購物資料庫遭侵入 111年4月18日19：07 49,998元 許孟芸，中華郵政股份有限公司（000-00000000000000號，即附表一編號25）。
111年4月18日19：15：17 基隆安樂路郵局 60,000元 111年4月18日19：10 49,998元 111年4月18日19：16：06 41,000元 41 Ｏ○○（要提告） 網路購物會員資格設定錯誤 111年4月18日19：23 49,985元 徐銘馡，中華郵政股份有限公司（000-00000000000000號，即附表一編號26-1）。
111年4月18日19：30：17 基隆安樂路郵局 60,000元 19：24 49,996元 42 Ｕ○○（未提告） 網路購物訂單設定錯誤 111年4月18日19：37 20,000元 111年4月18日19：31：18 基隆安樂路郵局 39,000元 43 申○○（要提告） 網路購物訂單設定錯誤 111年4月18日19：16 13,987元 許孟芸，中華郵政股份有限公司（000-00000000000000號，即附表一編號25）。
111年4月18日19：34：10 基隆安樂路郵局 20,000元 111偵7653號 44 辰○○（要提告） 網路購物會員資格設定錯誤 111年4月18日19：24 30,000元 111年4月18日19：34：51 基隆安樂路郵局 20,000元 19：35：28 3,000元 45 Ｍ○○（未提告） 網路購物訂單設定錯誤 111年4月18日19：42 11,000元 徐銘馡，土地銀行（000-000000000000號即附表一編號26-2）。
111年4月18日19：43：54 基隆二信安和分社 20,005元 111偵7604號 46 Ｄ○○（未提告） 網路購物訂單設定錯誤 111年4月18日19：49 18,985元 111年4月18日19：44：41 基隆二信安和分社 20,005元 47 Ｆ○○（未提告） 網路購物訂單設定錯誤 111年4月18日20：27 29,989元 111年4月18日19：45：28 基隆二信安和分社 16,005元 48 黃○○（要提告） 網路購物會員資格設定錯誤 111年4月18日19：53 20,030元 阿浪．叔耶，合作金庫（000-0000000000000號 ，即附表一編號27）。
111年4月18日20：03：51 基隆市○○區○○路○段000號統一超商新長基門市 20,005元 111年4月18日19：55 7,123元 羅旭泓，中國信託商業銀行（000-000000000000號，即附表一編號28）。
同日20：10：41 基隆市農會安樂分部 20,000元 49 丁○○（要提告） 網路購物會員資格設定錯誤 111年4月18日19：51 49,989元 111年4月18日20：11：18 基隆市農會安樂分部 20,000元 111年4月18日20：11：18 18,000元 50 戊○○（未提告） 網路購物會員資格設定錯誤 111年4月18日19：13 29,985元 （不含手續費15元） 111年4月18日19：30：47 基隆市○○區○○路○段000號統一超商新長基門市 20,000元 111年4月18日19：20 30,000元 同日19：31：36 20,000元 同日19：32：28 19,000元 51 天○○（未提告） 網路購物扣款設定錯誤 111年4月18日22：01 26,989元 張婉君，中華郵政股份有限公司（000-00000000000000號，即附表一編號29）。
同日22：05：29 基隆安樂路郵局 27,000元 52 Ｖ○○（要提告） 網路購物訂單設定錯誤 111年4月19日00：50 43,000元 （不含手續費10元）。
111年4月19日00：53：26 基隆安樂路郵局 43,000元