臺灣高雄地方法院刑事-KSDM,111,金簡,309,20220815,1

臺灣高雄地方法院刑事簡易判決
111年度金簡字第309號
聲 請 人 臺灣高雄地方檢察署檢察官
被 告 林鈺晏



上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官聲請以簡易判決處刑（111年度偵字第11316號），本院判決如下：

主 文

林鈺晏幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑參月，併科罰金新臺幣伍萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。

事實及理由

一、林鈺晏雖預見將金融帳戶交付他人使用，可能供犯罪集團作為詐欺取財或其他財產犯罪之工具，且倘犯罪集團自該金融帳戶層層轉匯被害人所匯款項，將致掩飾、隱匿他人犯罪所得去向之效果，藉以逃避國家追訴、處罰，竟仍基於容任上開結果發生亦不違背其本意之幫助詐欺取財及幫助洗錢不確定故意，於民國110年12月上旬之不詳時間，在新竹縣竹北市之某咖啡店，將其所申設之中國信託商業銀行帳號000000000000號帳戶（下稱本案帳戶）之網路銀行帳號及密碼，提供予真實姓名不詳、暱稱為「小寸」之人及其所屬詐欺集團成員使用；

嗣該詐欺集團成員取得本案帳戶資料後，即共同意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財及洗錢之犯意聯絡，於110年11月間，在交友軟體向王玲珏佯稱：須先匯款至特定帳戶以投資獲利云云，致王玲珏陷於錯誤，於111年1月17日13時12分許，匯款新臺幣（下同）50萬元至林郁庭（所涉幫助詐欺取財等罪嫌，另經臺灣臺中地方檢察署提起公訴）申設之第一商業銀行帳號00000000000號帳戶內，並旋遭詐欺集團成員於同日13時13分許自上開林郁庭之帳戶轉帳55萬元至本案帳戶內，再自本案帳戶轉匯一空，達到掩飾、隱匿詐欺取財犯罪所得去向之目的。

嗣王玲珏察覺受騙，報警處理而循線查獲上情。

二、上開犯罪事實，業據被告林鈺晏於偵查中坦承不諱，核與證人即告訴人王玲珏於警詢證述之情節大致相符，復有本案帳戶及林郁庭之上開帳戶交易明細、告訴人提供之對話紀錄截圖、匯款申請書等件附卷可稽，足認被告前開任意性自白與事實相符，堪以採信。

從而，本件事證明確，被告犯行均堪予認定，應依法論罪科刑。

三、按刑法上之幫助犯，係對於犯罪與正犯有共同之認識，而以幫助之意思，對於正犯資以助力，未參與實施犯罪構成要件之行為者而言；

是以，如未參與實施犯罪構成要件之行為，且係出於幫助之意思提供助力，即屬幫助犯，而非共同正犯。

經查，被告雖有將本案帳戶之網路銀行帳號及密碼提供予犯罪集團遂行詐欺取財及洗錢犯行所用，然此交付帳戶資料之行為尚非詐欺取財罪或一般洗錢罪之構成要件行為，卷內亦無證據證明被告有其他參與、分擔詐欺本案告訴人或於事後轉匯、分得詐騙款項之舉，故被告係以幫助他人為詐欺取財及洗錢犯行之意思，參與犯罪構成要件以外之行為，為幫助犯。

是核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫助詐欺取財罪，及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第14條第1項之幫助洗錢罪。

又被告提供本案帳戶，幫助犯罪集團詐得告訴人之財產，並使該集團得順利以本案帳戶轉匯款項而掩飾、隱匿贓款去向，係以一行為觸犯幫助詐欺取財罪及幫助洗錢罪，為想像競合犯，應依刑法第55條之規定，從法定刑較重之幫助洗錢罪處斷。

另被告係幫助犯，所犯情節較正犯輕微，爰依刑法第30條第2項之規定，按正犯之刑減輕之；

且被告於偵查中坦承涉犯洗錢犯行（見偵卷第26頁），應依洗錢防制法第16條第2項之規定減輕其刑，並與前開減輕事由依法遞減之。

四、爰以行為人之責任為基礎，審酌被告輕率提供其申設之金融帳戶予犯罪集團遂行詐欺取財，並幫助犯罪集團掩飾、隱匿贓款金流，除助長犯罪歪風、增加司法單位追緝犯罪之困難，亦造成告訴人金錢損失、破壞社會信賴，且告訴人受騙而層轉匯入本案帳戶之款項，經犯罪集團再層轉匯出後，即更難追查其去向，複雜化犯罪所得與犯罪行為人間之關係，加深告訴人向施用詐術者求償之困難，復考量告訴人遭詐騙之金額為50萬元、被告係提供1個金融帳戶予犯罪集團使用等犯罪情節，被告所為應值非難；

惟念及被告犯後終能坦承犯行（符合洗錢防制法第16條第2項減輕其刑部分不予重複評價），犯後態度尚可，且被告除本件犯行外，別無其他前科紀錄，有臺灣高等法院被告前案紀錄表在卷可參，素行尚可，兼衡其於警詢自述之教育程度、職業暨家庭經濟狀況（見警卷第2頁）等一切具體情狀，量處如主文所示之刑，罰金刑部分諭知易服勞役之折算標準，以示懲儆。

另因被告所犯洗錢防制法第14條第1項之洗錢罪，其最重本刑為7年以下有期徒刑，已不符刑法第41條第1項前段所定得易科罰金之要件，是本案之宣告刑雖為6月以下有期徒刑，仍不得為易科罰金之諭知。

五、末查，被告雖將本案帳戶提供犯罪集團成員遂行詐欺取財等犯行，惟卷內尚無證據證明被告因本案犯行獲有不法利益，自無就其犯罪所得宣告沒收或追徵之問題；

又告訴人遭詐騙而層轉匯入本案帳戶之款項，業由詐欺集團成員再轉匯一空，非屬被告所有，亦非在被告實際掌控中，其就所掩飾、隱匿之財物不具所有權及事實上處分權，此等款項即無從依洗錢防制法第18條第1項之規定宣告沒收，附此敘明。

六、依刑事訴訟法第449條第1項前段、第3項、第454條第1項，洗錢防制法第14條第1項、第16條第2項，刑法第11條、第30條第1項前段、第2項、第339條第1項、第55條、第42條第3項前段，刑法施行法第1條之1第1項，逕以簡易判決處刑如主文。

七、如不服本判決，得自收受本判決書送達之日起20日內，向本院提起上訴狀（須附繕本），上訴於本院管轄之第二審地方法院合議庭。

本案經檢察官陳彥竹聲請以簡易判決處刑。

中 華 民 國 111 年 8 月 15 日
高雄簡易庭 法 官 莊維澤
以上正本證明與原本無異。
如不服本判決，應於判決送達之日起20日內向本院提出上訴書狀。
中 華 民 國 111 年 8 月 15 日
書記官 李欣妍

附錄論罪科刑法條：
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣500萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。

刑法第339條第1項
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。