臺灣苗栗地方法院刑事-MLDM,112,金簡上,37,20240827,1

臺灣苗栗地方法院刑事判決
112年度金簡上字第37號
上  訴  人  臺灣苗栗地方檢察署檢察官
被      告  范敏瑄



選任辯護人  劉順寬律師
上列上訴人因被告違反洗錢防制法等案件，不服本院中華民國112年3月28日111年度苗金簡字第301號第一審刑事簡易判決（偵查案號：111年度偵字第1695號、第1935號、第2481號、第3157號；
移送併案審理案號：111年度偵字第5108號、第5111號、第5542號、第5624號、第6237號、第6292號、第6502號；
111年度偵字第4439號、第4461號、第4462號、第5048號；
111年度偵字第6453號；
111年度偵字第9265號；
111年度偵字第10143號、第10280號；
111年度偵字第10793號；
112年度偵字第1835號），提起上訴及移送併案審理（112年度偵字第6294號；
112年度偵字第10241號；
113年度偵字第3381號；
113年度偵字第4096號），本院管轄之第二審合議庭認為不得以簡易判決處刑，逕依通常程序為第一審判決如下：
主  文
原判決撤銷。
亥○○幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之一般洗錢罪，處有期徒刑參月，併科罰金新臺幣肆萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。

犯罪事實

一、亥○○主觀上可預見詐欺集團或其他不法人士經常蒐集且利用第三人金融帳戶作為犯罪使用，故任意提供金融帳戶予不詳之人常與財產犯罪密切相關，極可能用以遂行詐欺暨收受、提領犯罪所得，製造金流斷點藉以掩飾或隱匿其來源及去向等情事，猶基於縱令此舉將協助他人實施詐欺、隱匿特定犯罪所得亦不違背本意之不確定幫助犯意（但無從證明其知悉果有3人以上共同實施詐欺），於民國110年10月29日某時許，至址設苗栗縣○○鄉○○路000號之渣打國際商業銀行公館分行，將其所有之渣打商業銀行帳戶（帳號：000-00000000000000號，下稱本案帳戶）開通網路銀行功能及設定約定轉帳帳戶後交與彭昱鈞，再由彭昱鈞於同年10月某日，在苗栗縣大湖鄉廣二停車場旁巷子內，將本案帳戶存摺、提款卡及網路銀行帳號密碼，交付與真實姓名年籍不詳詐欺行為者，容任該詐欺犯罪者使用該帳戶遂行詐欺取財及洗錢犯罪。

復由詐欺犯罪者意圖為自己不法所有而基於詐欺取財及洗錢犯意，先後依附表一所示時間暨詐騙方式，致附表一所示告訴（被害）人陷於錯誤，於如附表一所示匯入時間匯款至本案帳戶既遂，其後再利用網路銀行轉帳匯出一空，藉此隱匿實施詐欺之犯罪所得來源及去向，嗣因附表一所示告訴（被害）人察覺有異，報警處理而查悉上情。

二、案經附表二所示之告訴人訴由附表二報案資料對應之分局報告臺灣苗栗地方檢察署檢察官偵查起訴及移送併案審理。

理 由

壹、程序部分本案所引用之供述證據，檢察官、被告及辯護人均表示同意有證據能力（見本院簡上卷第177頁），且亦查無依法應排除其證據能力之情形，是後述所引用證據之證據能力均無疑義。

另本判決所引用之非供述證據部分，與本案待證事實均有關連性，亦無證據證明係實施刑事訴訟程序之公務員以不法方式取得，依刑事訴訟法第158條之4之反面解釋，當有證據能力，復於本院審理時，提示並告以要旨，使當事人充分表示意見，自得為證據使用。

貳、認定犯罪事實所憑之證據及理由上揭犯罪事實，業據被告於原審審理、本院審理中坦承（見本院金訴卷二第259頁至第260頁；

本院簡上卷第176頁、第247頁），核與同案被告彭昱鈞於原審審理中所述、附表一編號1至35所示告訴（被害）人於警詢所述情節相符（見本院金訴卷二第81頁至第91頁、第253頁至第261頁、其餘卷證出處詳附表二），並有本案帳戶客戶基本資料、交易明細（見偵4096卷第93頁至第98頁）及附表二所示證據在卷可稽，足認被告上開任意性自白與事實相符，其如犯罪事實欄所示犯行洵堪認定，應依法論科。

參、論罪科刑

一、按行為之處罰，以行為時之法律有明文規定者為限，刑法第1條前段定有明文。

查本件被告行為後，洗錢防制法雖於112年6月14日新增公布第15條之2（同年月16日施行）規定，增訂處罰無正當理由交付、提供金融帳戶（帳號）予他人使用之罪（第1、2項採行政裁處告誡先行，倘5年內再犯第1項或符合第3項規定則逕科予刑責），參酌該條立法目的係考量現行實務針對相類洗錢案件難以證明行為人主觀犯意，遂增訂本條加以截堵，性質上核屬新增獨立處罰「無故交付帳戶」規定，要非變更或取代原本可能成立之幫助詐欺或幫助洗錢犯行，則本件被告行為時該處罰規定尚未生效，依刑法第1條罪刑法定原則即無從另論以本罪，此部分不生新舊法比較之問題，先予敘明。

二、新舊法比較㈠行為後法律有變更者，適用行為時之法律。

但行為後之法律有利於行為人者，適用最有利於行為人之法律。

刑法第2條第1項定有明文。

又就新舊法之比較適用時，應就罪刑有關之共犯、未遂犯、想像競合犯、牽連犯、連續犯、結合犯、累犯加重、自首減輕暨其他法定加減原因（如身分加減）與加減例等一切情形，綜其全部之結果而為比較後，整體適用，不能割裂而分別適用有利益之條文。

且是否較有利於行為人非僅以「法定刑之輕重」為準，凡與罪刑有關、得出宣告刑之事項，均應綜合考量，依具體個案之適用情形而為認定。

㈡被告本案行為後，洗錢防制法相關條文歷經2次修正：⒈於112年6月14日修正公布第16條規定，於同年月16日施行。

修正前原規定：「犯前2條之罪，在偵查或審判中自白者，減輕其刑」修正後則規定：「犯前4條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，減輕其刑」至於第2條之洗錢定義及第14條一般洗錢罪（處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金，但因有同條第3項「不得科以超過特定犯罪所定最重本刑之刑」規定，故亦不得超過詐欺罪之有期徒刑5年之刑度），以上均未修正。

⒉於113年7月31日修正公布全文31條，除第6、11條之施行日期由行政院定之外，自公布日即113年8月2日施行。

⑴113年8月2日修正前第2條原規定：「本法所稱洗錢，指下列行為：一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴，而移轉或變更特定犯罪所得。

二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有權、處分權或其他權益者。

三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。」

修正為「本法所稱洗錢，指下列行為：一、隱匿特定犯罪所得或掩飾其來源。

二、妨礙或危害國家對於特定犯罪所得之調查、發現、保全、沒收或追徵。

三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。

四、使用自己之特定犯罪所得與他人進行交易」。

被告本案幫助行為，該當113年8月2日修正前第2條第2款及修正後現行第2條第1款規定，均該當幫助洗錢行為。

⑵112年6月16日修正前、113年8月2日修正前洗錢防制法第14條第1項均規定：「有第2條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金」（但因有同條第3項「不得科以超過特定犯罪所定最重本刑之刑」規定，故最高度刑亦不得超過詐欺罪之有期徒刑5年之刑度），嗣修正並調整條次移為第19條第1項「有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。

其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元以下罰金」。

被告本案幫助洗錢之財物並未達1億元，該當於幫助113年8月2日修正後洗錢防制法第19條第1項後段規定（6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元以下罰金）。

依被告行為時即112年6月16日修正前、113年8月2日修正前之洗錢防制法第14條第1項之法定最低度刑為有期徒刑2月，依同條第3項規定所宣告之刑度最高不得超過5年，依刑法第30條第2項幫助犯規定減輕其刑後，最低度刑為有期徒刑1月，最高不得超過4年11月，113年8月2日修正後洗錢防制法第19條第1項後段之法定最低刑為有期徒刑6月，最高為5年，依刑法第30條第2項幫助犯規定減輕其刑後，最低度刑為有期徒刑3月，最高為4年11月。

兩者比較結果，以112年6月16日修正前、113年8月2日修正前洗錢防制法第14條第1項之規定，對被告較為有利。

⑶另113年8月2日修正洗錢防制法第23條第3項規定：「犯前4條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，如有所得並自動繳交全部所得財物者，減輕其刑；

並因而使司法警察機關或檢察官得以扣押全部洗錢之財物或財產上利益，或查獲其他正犯或共犯者，減輕或免除其刑」。

依112年6月16日修正前洗錢防制法第16條第2項規定，只須於偵查或審判中自白者即可減輕其刑，相較於112年6月16日修正洗錢防制法第16條第2項之在偵查及歷次審判中均自白者，方得減輕其刑，及113年8月2日修正洗錢防制法第23條第3項之在偵查及歷次審判中均自白者，如有所得並自動繳交全部所得財物者，方得減輕其刑，其歷次修正關於自白減輕其刑之要件趨於嚴格，且被告僅於原審、本院審理中方自白本案全部犯行，自應以112年6月16日修正前之洗錢防制法第16條第2項規定對被告較為有利。

㈢是以，綜合比較結果，本案就被告所幫助洗錢之法條應適用被告行為時即112年6月16日修正前洗錢防制法第14條第1項、第16條第2項等規定。

三、核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項幫助詐欺取財罪及刑法第30條第1項前段、112年6月16日修正前洗錢防制法第14條第1項幫助一般洗錢罪。

四、被告以一交付本案帳戶資料之行為，幫助詐欺犯罪者詐欺附表一編號1至35所示之人財物，並同時觸犯上開幫助詐欺取財罪及幫助洗錢罪，為想像競合犯，依刑法第55條規定，應從一重論以幫助洗錢罪。

五、另被告所為僅幫助詐欺犯罪者實施詐欺取財、洗錢罪，所犯情節較正犯輕微，爰依刑法第30條第2項規定，按正犯之刑度減輕其刑；

又於原審、本院審理中自白洗錢犯罪，再依修正前洗錢防制法第16條第2項規定減輕其刑，並依刑法第70條遞減之。

六、檢察官移送併案審理部分（即附表一編號5至35所示部分），與已起訴部分（即附表一編號1至4所示部分），有想像競合之裁判上一罪關係，應為起訴效力所及而由本院併予審理。

肆、撤銷改判及科刑理由

一、原審審理結果，認被告犯幫助詐欺取財及幫助一般洗錢罪之罪證明確，並予論罪科刑，固非無見。

惟查，被告所為除幫助詐欺犯罪者向附表一編號1至31所示之人犯詐欺取財罪及一般洗錢罪以外，亦幫助該詐欺犯罪者向附表一編號32至35所示之人犯詐欺取財罪及一般洗錢罪；

上開部分乃檢察官於原審判決後始移送併辦，原審判決未及審酌被告此部分犯罪事實，而未及併予審理，容有未當，檢察官提起上訴指摘此節，確屬有據，自應由本院合議庭將原審判決撤銷改判。

二、爰以行為人之責任為基礎，審酌被告為找辦理貸款，恣意提供個人帳戶供他人使用，造成告訴（被害）人等蒙受財產損害並致詐欺犯罪者得以逃避查緝，助長犯罪風氣且破壞金流透明穩定，對交易安全及社會治安均有相當危害，所為實值非難；

並考量被告本案提供之帳戶數量為1個、被害人數35人、被害金額高逾約900萬元，造成之損害甚鉅；

再衡酌被告於偵查中、原審第一次、第二次準備程序均否認犯行，迄至原審第三次準備程序始坦承犯行，並於本院審理中亦坦承犯行之態度，另考量被告迄今與各告訴（被害）人達成和解或賠償之情形如附表一「調解是否成立及支付情形」欄所示，可見被告確有一定程度賠償、填補他人損害之意，與被告除本案外，未曾因故意犯罪經法院判處罪刑之素行（詳臺灣高等法院被告前案紀錄表）；

兼衡其自述高中畢業之智識程度、目前從事務農，需要扶養約2歲之兒童等一切情狀，量處如主文所示之刑，並諭知罰金如易服勞役之折算標準。

三、沒收部分查並無證據顯示被告因本案犯罪獲有犯罪利益，乃無從宣告沒收其犯罪所得。

又審酌被告並非居於主導詐欺、洗錢犯罪之地位，並未經手本案洗錢標的之財產（即被害人等匯入本案帳戶之款項）或對該等財產曾取得支配占有或具有管理、處分權限，是尚難依洗錢防制法第18條第1項規定對其諭知沒收本案洗錢標的。

此外，本案帳戶固經被告用以從事本案犯行，惟本案遭查獲後，該帳戶應無再遭不法利用之虞，認無沒收之實益，其沒收不具刑法上之重要性，爰依刑法第38條之2第2項規定不予宣告沒收。

據上論斷，應依刑事訴訟法第455條之1第1項、第3項、第369條第1項前段、第364條、第299條第1項前段，判決如主文。

本案經檢察官蔡明峰提起公訴及移送併案審理，檢察官邱舒虹、呂宜臻、黃智勇、張文傑、莊佳瑋、徐一修、馮美珊移送併案審理，檢察官黃棋安到庭執行職務。

中 華 民 國 113 年 8 月 27 日
刑事第一庭 審判長法 官 陳茂榮
法 官 顏碩瑋
法 官 許家赫
以上正本證明與原本無異。
如不服本判決應於收受判決後20日內向本院提出上訴書狀，並應應敘述具體理由。
其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日內向本院補提理由書(均須按他造當事人之人數附繕本)「切勿逕送上級法院」。
告訴人或被害人如對本判決不服者，應具備理由請求檢察官上訴，其上訴期間之計算係以檢察官收受判決正本之日期為準。
中 華 民 國 113 年 8 月 27 日
                                書記官  林怡芳
附錄本案論罪科刑法條
中華民國刑法第339條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。
前二項之未遂犯罰之。
112年6月16日修正前洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
附表一
編號
告訴人/被害人
詐騙實行時間及方式
匯入帳戶(渣打商業
銀行帳號000-000000
00000000號帳戶，下
稱甲帳戶)，匯款時
間（匯入本案帳戶交
易明細時間）及金額
（新臺幣，不含手續
費）
轉匯帳戶（元大
商業銀行帳號00
0-000000000000
00號帳戶，下稱
乙帳戶），匯款
時間（帳戶交易
明細時間）及金
額（新臺幣，不
含手續費）
調解是否成立及支付
情形
 1
(起訴書犯罪
事實㈠)
 
天○○
於110年9月5日晚間8
時許，假冒「鈺
婷」，並佯稱：可下
載ETX APP 投資美金
匯率轉取差價，如投
資有賺錢就要和天○
○外出遊玩等語，致
天○○陷於錯誤，而
於右列時間，將右列
款項轉帳至右列帳
戶。
甲帳戶，110年11月4
日晚間8時6分許，4
0,000元
傅霆鎧所有之元
大商業銀行000-
00000000000000
號帳戶，110年1
1月5日上午9時2
8分許，150,000
元
否（被害人未到）
 2
(起訴書犯罪
事實㈡)
申○○（提告）
於000 年00 月間某
日，假冒「許老
師」，並佯稱：可下
載虛擬環球客服AP
P，代操作股票獲利
甲帳戶，000年00月0
0日下午1時7分許，1
00,000元
乙帳戶，000年0
0月00日下午1時
16分許，200,00
0元
否（被害人未到）
等語，致申○○陷於
錯誤，而於右列時
間，將右列款項轉帳
至右列帳戶。
 3
(起訴書犯罪
事實㈢)
宙○○（提告）
於110年10月4日某時
許，假冒「黃子瑜Ke
lly」、「軍官」、
「黃子瑜」、「鑫盛
吳俊翔」，並佯稱：
因有與投信合作，可
以報內線消息給宙○
○，並可加入該群組
之鑽石會員，在網站
上操作買賣投資等
語，致宙○○陷於錯
誤，而於右列時間，
將右列款項轉帳至右
列帳戶。
甲帳戶，000年00月0
0日下午1時28分許，
150,000元
乙帳戶，000年0
0月00日下午1時
34分許，650,00
0元
否（被害人未到）
 4
(起訴書犯罪
事實㈣)
地○○（提告）
於110 年11 月初某
日，假冒「妮」，並
佯稱：可投資比特幣
獲利等語，致地○○
陷於錯誤，而於右列
時間，將右列款項轉
帳至右列帳戶。
甲帳戶，000年00月0
0日下午1時30分許，
500,000元
乙帳戶，000年0
0月00日下午1時
34分許，650,00
0元
是（見金訴卷二第55
頁至第56頁），但未
支付
 5 
（111 偵443
9、4461、446
2、5048號併
辦意旨書㈠）
 
宇○○（提告）
於110年9月24日晚間
7 時46 分許，假冒
「林芷瑄」，並佯
稱：可加入「GR.環
球資本股市理財頻道
13」群組，並下載環
球APP，依照群組指
示匯款投資獲利等
語，致宇○○陷於錯
誤，而於右列時間，
將右列款項轉帳至右
列帳戶。
甲帳戶，110年11月1
6日上午11時7分許，
500,000元
乙帳戶，110年1
1 月16 日上午11
時10分許，500,
000元
否（被害人未到）
 6
（111 偵443
9、4461、446
2、5048號併
辦意旨書㈡）
 
庚○○
於110年10月13日某
時許，假冒「思
瑤」，並佯稱：可加
入「鑫盛資產管理投
信」網路投資平台獲
利等語，致庚○○陷
於錯誤，而於右列時
間，將右列款項轉帳
至右列帳戶。
甲帳戶，110年11月1
6 日中午12 時40 分
許，100,000元
乙帳戶，110年1
1 月16 日中午12
時52分許，149,
000元
是（見金訴卷二第39
3頁至第394頁），僅
支付2期（1期5,000
元）
 7
（111 偵443
9、4461、446
2、5048號併
辦意旨書㈢）
 
戊○○（提告）
於000年00月0日下午
1時6分許，假冒「陳
毅」，並佯稱：可加
入「金牛國際博奕網
站」投資獲利，又因
戊○○帳戶被凍結，
要繳交升級VIP會員
始能獲利等語，致戊
○○陷於錯誤，而於
右列時間，將右列款
項轉帳至右列帳戶。
甲帳戶，000年00月0
0日下午2時8分許，7
00,000元
乙帳戶，000年0
0月00日下午2時
16分許，898,00
0元
是（見金訴卷二第39
7頁至第398頁），僅
支付2期（1期6,000
元）
 8
未○○（提告）
於000 年00 月間某甲帳戶，000年00月0 乙帳戶，000年0 否（被害人有調解意(續上頁)
（111 偵510
8、5111、554
2、5624、623
7、6292、650
2號併辦意旨
書附表編號
1）
 
日，假冒「林書
豪」、「太陽城客
服」，並佯稱：可進
入香港太陽城博奕網
站進行博奕下注獲利
等語，致未○○陷於
錯誤，而於右列時
間，將右列款項轉帳
至右列帳戶。
日下午1時24分許，2
50,000元
0月0日下午1時3
0分許，250,000
元
願，但未到）
 9
（111 偵510
8、5111、554
2、5624、623
7、6292、650
2號併辦意旨
書附表編號
2）
 
玄○○
於110年5月20日晚間
8時許，假冒「簡單
兼差每日撥薪」、
「Jim宋偉」，並佯
稱：可代為進行投資
獲利等語，致玄○○
陷於錯誤，而於右列
時間，將右列款項轉
帳至右列帳戶。
甲帳戶，000年00月0
0日下午2時22分許，
30,000元
乙帳戶，000年0
0月00日下午2時
40分許，290,00
0元
否（被害人無調解意
願）
 10
（111 偵510
8、5111、554
2、5624、623
7、6292、650
2號併辦意旨
書附表編號
3）
 
卯○○（提告）
於000 年00 月間某
日，假冒「楊相
佑」，並佯稱：可投
資ftmarket 獲利等
語，致卯○○陷於錯
誤，而於右列時間，
將右列款項轉帳至右
列帳戶。
甲帳戶，110年11月2
2日上午9時51分許，
590,000元
⑴傅霆鎧所有之
元大商業銀行
000-00000000
000000 號帳
戶，110 年11
月22日上午10
時許，650,00
0元
⑵乙帳戶，110
年11月22日上
午10 時36 分
許，160,000
元
是（見金訴卷二第39
5頁至第396頁），僅
支付2期（1期10,000
元）
 11
（111 偵510
8、5111、554
2、5624、623
7、6292、650
2號併辦意旨
書附表編號
4）
 
辰○○（提告）
於000 年00 月間某
日，假冒「陳雅
茹」，並佯稱：可加
入環球資本公司平台
網站進行投資獲利等
語，致辰○○陷於錯
誤，而於右列時間，
將右列款項轉帳至右
列帳戶。
以下匯入甲帳戶：
⑴110年11月19
 日上午11時4分許，
100,000元
⑵110年11月19 日上
午11時5分許，10
0,000元
⑶110年11月19
 日中午12時7分許，
30,000元
 
⑴乙帳戶，110
年11月19日上
午11 時18 分
許，300,000
元
⑵傅霆鎧所有之
元大商業銀行
000-00000000
000000 號帳
戶，110 年11
月19日中午12
時19分許，33
0,000元
否（金額意見不一
致）
 12
（111 偵510
8、5111、554
2、5624、623
7、6292、650
2號併辦意旨
書附表編號
5）
 
午○○（提告）
於000年0月間某日，
假冒「林芊瑄」，並
佯稱：可加入環球資
本集團網站進行投資
股票保證獲利等語，
致午○○陷於錯誤，
而於右列時間，將右
列款項轉帳至右列帳
戶。
甲帳戶，000年00月0
0日下午2時58分許，
120,000元
未轉出
否（被害人未到）
 13
（111 偵510
8、5111、554
2、5624、623
7、6292、650
壬○○（提告）
於000 年00 月間某
日，假冒「陳建
民」，並佯稱：其有
中彩金4000萬元，請
壬○○代繳稅款，屆
甲帳戶，110年11月5
日中午12時22分許，
70,000元
傅霆鎧所有之元
大商業銀行000-
00000000000000
號帳戶，000年0
0月0日下午1時1
是（見金訴卷二第38
7頁至第388頁），僅
支付2期（1期10,000
元）
(續上頁)
2號併辦意旨
書附表編號
6）
 
時將前往臺灣買房與
壬○○結婚等語，致
壬○○陷於錯誤，而
於右列時間，將右列
款項轉帳至右列帳
戶。
0分許，120,000
元
 14
（111 偵510
8、5111、554
2、5624、623
7、6292、650
2號併辦意旨
書附表編號
7）
 
黃○○（提告）
於110年9月8日某時
許，假冒「思瑤」，
並佯稱：可加入鑫盛
投資平台網站進行操
作股票投資獲利等
語，致黃○○陷於錯
誤，而於右列時間，
將右列款項轉帳至右
列帳戶。
甲帳戶，110年11月1
6日上午9時40分許，
80,000元
傅霆鎧所有之元
大商業銀行000-
00000000000000
號帳戶，110年1
1月16日上午9時
50分許，450,00
0元
是（見金訴卷二第35
7頁至第358頁），僅
支付2期（1期5,000
元）
 15
（111 偵510
8、5111、554
2、5624、623
7、6292、650
2號併辦意旨
書附表編號
8）
 
子○○（提告）
於000 年00 月間某
日，假冒「陳茜兒Al
ice 」、「宏達經
理」，並佯稱：可加
入宏達資本投資平台
進行投資獲利等語，
致子○○陷於錯誤，
而於右列時間，將右
列款項轉帳至右列帳
戶。
以下匯入甲帳戶：
⑴000年00月00日下
午12時59分許，10
0,000元
⑵000年00月00日下
午1時許，100,000
元
乙帳戶，000年0
0月00日下午1時
11分許，250,00
0元
是（見金訴卷二第38
5頁至第386頁），僅
支付2期（1期5,000
元）
 16
（111 偵6453
號併辦意旨書
附表編號1）
 
Ｂ○○（提告）
於110年10月7日某時
許，假冒「霏霏」，
並佯稱：可投資外幣
獲利等語，致Ｂ○○
陷於錯誤，而於右列
時間，將右列款項轉
帳至右列帳戶。
以下匯入甲帳戶：
⑴000年00月00日下
午2時41分許，50,
000元
⑵000年00月00日下
午2時42分許，50,
000元
乙帳戶，000年0
0月00日下午3時
1分許，200,000
元
否（被害人無調解意
願）
 17
（111 偵6453
號併辦意旨書
附表編號2）
 
乙○○
於000年0月間某日，
假冒「佳琪加好
友」、「宏達資本客
服-陳曉爽」，並佯
稱：可投資股票獲利
等語，致乙○○陷於
錯誤，而於右列時
間，將右列款項轉帳
至右列帳戶。
以下匯入甲帳戶：
⑴000年00月00日下
午2時53分許，50,
000元
⑵000年00月00日下
午2時57分許，50,
000元
乙帳戶，000年0
0月00日下午3時
1分許，200,000
元
否（被害人未到）
 18
（111 偵6453
號併辦意旨書
附表編號3）
 
酉○○（提告）
於000 年00 月間某
日，假冒「宏達-趙
正宏」、「汪思
彤」，並佯稱：可至
投資平台進行投資獲
利等語，致酉○○陷
於錯誤，而於右列時
間，將右列款項轉帳
至右列帳戶。
甲帳戶，110年11月1
6 日中午12 時55 分
許，200,000元
乙帳戶，110年1
1 月16 日中午12
時59分許，200,
000元
否（被害人未到）
 19
（111 偵6453
號併辦意旨書
附表編號4）
 
辛○○（提告）
於110年10月9日晚間
8時2分許，假冒投顧
助理，並佯稱：可加
入投資網站投資股票
獲利等語，致辛○○
陷於錯誤，而於右列
時間，將右列款項轉
帳至右列帳戶。
以下匯入甲帳戶：
⑴110年11月18日上
午9時31分許，50,
000元
⑵110年11月18日，
上午9時49分許，5
0,000元
以下匯入乙帳
戶：
⑴110年11月18
日上午9時44
分許，1,45
0,000元
⑵110年11月18
是，僅支付2期（1期
5,000元）
(續上頁)
日上午11時56
分許，50,000
元
 20
（111 偵6453
號併辦意旨書
附表編號5）
 
丁○○（提告）
於110年11月1日某時
許，假冒「思瑤」、
「王偉霆」，並佯
稱：可加入投資網站
投資股票保證獲利等
語，致丁○○陷於錯
誤，而於右列時間，
將右列款項轉帳至右
列帳戶。
以下匯入甲帳戶：
⑴110年11月19日上
午11時3分許，50,
000元
⑵110年11月19日，
上午11時5分許，5
0,000元
乙帳戶，110年1
1 月19 日上午11
時18分許，300,
000元
否（被害人無調解意
願）
 21
（111 偵6453
號併辦意旨書
附表編號6）
 
Ｅ○○（提告）
於110年10月19日某
時許，假冒「思
蕊」，並佯稱：可加
入鑫盛投資平台網站
進行投資獲利等語，
致Ｅ○○陷於錯誤，
而於右列時間，將右
列款項轉帳至右列帳
戶。
以下匯入甲帳戶：
⑴000年00月00日下
午1時34分許，50,
000元
⑵110年11月22日，
下午1時35分許，5
0,000元
乙帳戶，000年0
0月00日下午2時
5分許，300,000
元
是（見金訴卷二第37
3頁至第374頁），僅
支付2期（1期5,000
元）
 22
（111 偵6453
號併辦意旨書
附表編號7）
 
丙○○（提告）
於110年9月10日某時
許，假冒「珍珍」，
並佯稱：可加入鑫盛
投資平台網站購買股
票投資金融商品獲利
等語，致丙○○陷於
錯誤，而於右列時
間，將右列款項轉帳
至右列帳戶。
甲帳戶，000年00月0
0日下午3時14分許，
100,000元
（註：交易明細上顯
示「賴冠豪」）
未轉出
否（被害人未到）
 23
（111 偵6453
號併辦意旨書
附表編號8）
 
Ｇ○○
於110年10月28日某
時許，假冒「林子
鳶」、「Meta Trade
r開戶專員」，並佯
稱：可下載投資Meta
Trader5 APP ，進行
投資黃金及外匯獲利
等語，致Ｇ○○陷於
錯誤，而於右列時
間，將右列款項轉帳
至右列帳戶。
甲帳戶，110年11月8
日上午11時55許，3
0,000元
傅霆鎧所有之元
大商業銀行000-
00000000000000
00 號帳戶，000
年00月0日下午1
時7分許，250,0
00元
是（見金訴卷二第39
1頁至第392頁），僅
支付2期（1期5,000
元）
 24
（111偵64532
號併辦意旨書
附表編號9）
 
戌○○（提告）
於110年5月7日某時
許，假冒「蘇伊」，
並佯稱：可購買USTD
幣挖礦，並存入「幣
安」程式內，投資虛
擬貨幣獲利等語，致
戌○○陷於錯誤，而
於右列時間，將右列
款項轉帳至右列帳
戶。
以下匯入甲帳戶：
⑴000年00月00日下
午1時17分許，30
0,000元
⑵110年11月19日，
上午10時33分許，
300,000元
⑶110年11月20日，
上午8時42分許，1
00,000元
⑴乙帳戶，000
年00月00日下
午1 時22 分
許，300,000
元
⑵乙帳戶，110
年11月19日，
上午10時36分
許，1,180,00
0元
⑶傅霆鎧所有之
元大商業銀行
000-00000000
000000 號帳
戶，110 年11
月20日，下午
否（告訴人無和解意
願）
(續上頁)
1時35分許，1
00,000元
 25
（111 偵9265
號併辦意旨
書）
 
Ｄ○○（提告）
於000年00月下旬某
日，假冒「李安
琪」，並佯稱：可加
入投資平台Win Plus
為會員，投入保證金
投資可獲利等語，致
Ｄ○○陷於錯誤，而
於右列時間，將右列
款項轉帳至右列帳
戶。
甲帳戶，110年11月1
9 日上午10 時52 分
許，500,000元
乙帳戶，110年1
1月19日，上午1
0 時56 分許，50
0,000元
是（見金訴卷二第38
1頁至第382頁），僅
支付2期（1期5,000
元）
 26
（111 偵929
9、9302號併
辦意旨書㈠）
 
樊宸桉
（原名樊耀元，提
告）
於110年10月20日某
時許，假冒「MR.
吳」，並佯稱：可加
入CFD網站投資，其
可代操作獲利，要匯
款手續費才能提領獲
利等語，致樊宸桉陷
於錯誤，而於右列時
間，將右列款項轉帳
至右列帳戶。
甲帳戶，000年00月0
0日下午1時52分許，
15,000元
乙帳戶，000年0
0月00日下午2時
40分許，290,00
0元
是（見金訴卷二第36
5頁至第366頁），僅
支付2期（1期5,000
元）
 27
（111 偵929
9、9302號併
辦意旨書㈡）
 
癸○○（提告）
於000年0月間某日，
假冒「林弘」，並佯
稱：下載KORBIT比特
幣投資平台下單操作
獲利，要領取獲利要
繳納稅金、保證金等
語，致癸○○陷於錯
誤，而於右列時間，
將右列款項轉帳至右
列帳戶。
甲帳戶，110年11月1
7 日中午12 時50 分
許，680,000元
（註：交易明細上顯
示「海力捷」）
乙帳戶，110年1
1 月17 日中午12
時54分許，730,
000元
否（被害人未到）
 28
（111 偵1014
3、10280號併
辦意旨書㈠）
 
Ｆ○○（提告）
於110年11月16上午9
時25分前某時許，假
冒「李安琪」、「文
翰」、「投信-王永
仲」，並佯稱：可分
享飆股資訊，將錢轉
入投信帳戶將有賺取
複利等語，致Ｆ○○
陷於錯誤，而於右列
時間，將右列款項轉
帳至右列帳戶。
以下匯入甲帳戶：
⑴110年11月16日上
午9時25分許，50,
000元
⑵110年11月16日，
上午9時26分許，4
0,000元
傅霆鎧所有之元
大商業銀行000-
00000000000000
號帳戶，110年1
1月16日上午9時
50分許，450,00
0元
否
 29
（111 偵1014
3、10280號併
辦意旨書㈡）
 
己○○（提告）
於110年10月2日某時
許，假冒「張志
安」，並佯稱：可利
用葡京娛樂彩票平台
漏洞下單購買彩票獲
利等語，致己○○陷
於錯誤，而於右列時
間，將右列款項轉帳
至右列帳戶。
甲帳戶，110年11月8
日上午9時40分許，5
0,000元
乙帳戶，110年1
1月8日上午10時
52分許，430,00
0元
否（被害人未到）
 30
（111偵10793
號併辦意旨
書）
 
Ａ○○（提告）
於110年7月31日晚間
10 時27 分許，假冒
「Dar Dar 」，並佯
稱：可在博奕平台儲
值金錢完遊戲，透過
平台漏洞賺錢等語，
以下匯入甲帳戶：
⑴110年11月8日上午
10時15分許，50,0
00元
⑵110年11月8日，上
午10時21分許，5
乙帳戶，110年1
1月8日上午10時
52分許，430,00
0元
否（被害人未到）
(續上頁)
致Ａ○○陷於錯誤，
而於右列時間，將右
列款項轉帳至右列帳
戶。
0,000元
 31
（112 偵1835
號併辦意旨
書）
 
Ｃ○○（提告）
於000年00月下旬某
日，假冒「妍希」，
並佯稱：可下載ETX
APP投資金錢加倍獲
利等語，致Ｃ○○陷
於錯誤，而於右列時
間，將右列款項轉帳
至右列帳戶。
以下匯入甲帳戶：
⑴000年00月0日下午
7時許，30,000元
⑵110年11月4日，下
午7時5分許，10,0
00元
⑶110年11月4日，下
午7時6分許，10,0
00元 
⑷110年11月4日，下
午7時6分許，10,0
00元 
傅霆鎧所有之元
大商業銀行000-
00000000000000
00帳戶，1
10年11月5日
上午9時28許，
150,000元
否
 32
（112 偵6294
號併辦意旨
書）
 
甲○○（提告）
於000年00月00日下
午4時18分許，假冒
「靈允兒」、「XM平
台客服」，並佯稱：
可至XM 網站投資外
匯，要提領獲利要繳
納保證金等語，致甲
○○陷於錯誤，而於
右列時間，將右列款
項轉帳至右列帳戶。
以下匯入甲帳戶：
⑴000年00月0日下午
3時29分許，50,00
0元
⑵110年11月8日，下
午3時51分許，50,
000元
⑶110年11月9日，上
午6時54分許，50,
000元 
⑷110年11月9日，上
午6時56分許，10,
000元 
⑴乙帳戶，000
年00 月0 日下
午4 時24 分
許，215,000
元
⑵傅霆鎧所有
之元大商業
銀行806-002
&ZZZZ; 0000000
0000
76號帳戶，1
10年11月10
日上午9時34
分許，60,00
0元
否（被害人歿）
 33
（112偵10241
號併辦意旨
書）
 
丑○○（提告）
於110 年11 月初某
日，假冒「miss Gu
o」，並佯稱：可至
介紹飆股網站投資獲
利等語，致丑○○陷
於錯誤，而於右列時
間，將右列款項轉帳
至右列帳戶。
甲帳戶，110年11月1
8日上午9時38分許，
1,400,000元
乙帳戶，110年1
1月8日上午9時4
4分許，1,400,0
00元
否（被害人未到）
（113 偵3381
號併辦意旨
書）
巳○○（提告）
於110年11月16日上
午10時許前某時，假
冒王經理，並佯稱：
可下載「鑫盛win+」
投資型APP投資股票
獲利等語，致巳○○
陷於錯誤，而於右列
時間，將右列款項轉
帳至右列帳戶。
甲帳戶，110年11月1
6日上午10時許，25
0,000元
乙帳戶，110年1
1 月16 日上午10
時6分許，319,0
00元
否（被害人無調解意
願）
（113 偵4096
號併辦意旨
書）
寅○○（提告）
於000年00月00日下
午8時33分許，假冒
「王雅芬」、「小
鹿」，並佯稱：可下
載外匯平台註冊投
資，需繳交營利百分
之20才可以領回獲利
等語，致寅○○陷於
錯誤，而於右列時
以下匯入甲帳戶：
⑴110年11月16
日下午12時2
4分許，100,
   000元
⑵110年11月16
日下午12時2
4分許，100,
   000元
乙帳戶，000年0
0 月00 日下午12
時33分許，300,
000元
否（被害人未到）
(續上頁)
附表二
間，將右列款項轉帳
至右列帳戶。
編
號
對應之犯罪
事實
警詢筆錄
告訴人/被害人
提出交易明細
表影本、擷圖
及翻拍照片
內政部警政署反詐騙
諮詢專線紀錄表、金
融機構聯防機制通報
單、受理詐騙帳戶通
報警示簡便格式表、
受理各類案件紀錄
表、受理案件證明單
與不詳詐欺犯
罪者之對話、
通聯紀錄
附表一編號
天○○
(見偵3157
卷第11 頁
至第15頁)
(見偵3157卷第
35頁)
✘
(見偵3157卷第
27頁至第33頁)
附表一編號
申○○（提
告）
(見偵2481
卷第53 頁
至第57頁)
(見偵2481卷第
67頁)
(見偵2481卷第63頁至
第64頁、第73頁)
✘
附表一編號
宙○○（提
告）
(見偵1935
卷第33 頁
至第38頁)
(見偵1935卷第
53頁)
(見偵1935卷第71頁、
第77頁至第81頁)
(見偵1935卷第
54頁至第67頁)
附表一編號
地○○（提
告）
(見偵1695
卷第26 頁
至第29頁)
✘
✘
(見偵1695卷第
32頁至第35頁)
附表一編號
宇○○（提
告）
(見偵5048
卷第19 頁
至第21頁)
(見偵5048卷第
23頁)
(見偵5048卷第25頁至
第35頁)
✘
附表一編號
庚○○
(見偵4439
卷第13 頁
至第14頁)
(見偵4439卷第
31頁)
✘
✘
附表一編號
戊○○（提
告）
(見偵4461
卷第19 頁
至第21頁)
(見偵4461卷第
35頁)
(見偵4461卷第31頁至
第33頁、第45頁至第4
7頁)
(見偵4461卷第
37頁至第39頁)
附表一編號
未○○（提
告）
(見恆警偵
信卷第67
頁至第69
頁)
(見恆警偵信卷
第89頁)
( 見恆警偵信卷第71
頁、第78頁至第82頁)
(見恆警偵信卷
第90頁至第141
頁)
附表一編號(見偵5111 (見偵5111卷第(見偵5111卷第15頁至(見偵5111卷第(續上頁)
玄○○
卷第11 頁
至第13頁)
頁至第頁)
第16頁、第21頁)
頁至第頁)
附表一編號
卯○○（提
告）
(見新北警
中刑卷第1
頁至第2
頁)
(見新北警中刑
卷第7頁)
(見新北警中刑卷第3
頁、第27 頁至第28
頁、第33頁、第46頁)
(見新北警中刑
卷第20頁至第2
6頁)
附表一編號
辰○○（提
告）
(見雲警港
偵卷第2頁
至第8頁)
(見雲警港偵卷
第14頁)
(見雲警港偵卷第9頁
至第12頁、第30頁至
第31頁)
(見雲警港偵卷
第22頁至第25
頁)
附表一編號
午○○（提
告）
(見雲警港
偵卷第2頁
至第8頁)
(見雲警港偵卷
第45頁)
(見雲警港偵卷第42頁
至第44頁、第46頁至
第47頁)
✘
附表一編號
壬○○（提
告）
(見嘉中警
偵卷第1頁
至第2頁)
(見嘉中警偵卷
第55頁)
(見嘉中警偵卷第14頁
至第16頁、第22頁、
第38至第41頁)
(見嘉中警偵卷
第49頁至第50
頁)
附表一編號
黃○○（提
告）
(見偵6292
卷第15 頁
至第21頁)
(見偵6292卷第
63頁)
(見偵6292卷第23頁、
第27頁至第29頁、第3
3頁第45頁、第69頁)
(見偵6292卷第
59頁至第61頁)
附表一編號
子○○（提
告）
(見偵6502
卷第29 頁
至第32頁)
(見偵6502卷第
46頁)
(見偵6502卷第29頁至
第32頁)
(見偵6502卷第
51頁至第50頁)
附表一編號
Ｂ○○（提
告）
(見湖警偵
卷一第59
頁至第69
頁)
(見湖警偵卷一
第479頁)
(見湖警偵卷一第185
頁至第186頁、同卷二
第頁至第205頁、第22
3頁、第275頁、第285
頁至第287頁)
(見湖警偵卷三
第485頁至第54
1頁、第547頁
至第585頁)
附表一編號
乙○○
(見湖警偵
卷一第91
頁至第92
頁)
(見湖警偵卷三
第589頁、第59
8頁)
(見湖警偵卷一第187
頁、同卷二第207頁、
第225頁、第299頁)
(見湖警偵卷三
第595頁至第59
7頁)
附表一編號
酉○○（提
告）
(見湖警偵
卷一第93
頁至第94
頁)
(見湖警偵卷四
第601 頁、第
頁)
(見湖警偵卷一第189
頁、同卷二第209頁、
第227頁、第313頁至
第323頁)
(見湖警偵卷四
第603頁至第62
8頁、第632至
第652頁、第66
1至第662頁)
附表一編號
(見湖警偵
卷一第95
✘
(見湖警偵卷一第191
頁至第192頁、同卷二
(見湖警偵卷四
第頁至第頁)
(續上頁)
辛○○（提
告）
頁至第96
頁)
第211頁、第337頁至
第339頁、第369頁至
第371頁、第389至第3
91頁)
附表一編號
丁○○（提
告）
(見湖警偵
卷一第103
頁至第104
頁)
(見湖警偵卷四
第671頁至第67
5頁)
(見湖警偵卷一第197
頁至第198頁、同卷二
第頁至第215頁、第23
1 頁、同卷三第403
頁、第407頁)
(見湖警偵卷四
第677頁至第第
757頁)
附表一編號
Ｅ○○（提
告）
(見湖警偵
卷一第105
頁至第106
頁)
(見湖警偵卷四
第759頁)
(見湖警偵卷一第199
頁至第200頁、同卷二
第頁至第217頁、第23
3頁、同卷三第411至
第415頁)
(見湖警偵卷四
第760頁至第76
1頁)
附表一編號
丙○○（提
告）
(見湖警偵
卷一第107
頁至第108
頁)
✘
(見湖警偵卷二第201
頁至第202頁、同卷二
第頁至第219頁、第23
5頁、同卷三第447頁)
✘
附表一編號
Ｇ○○
(見湖警偵
卷一第53
頁至第55
頁)
(見湖警偵卷三
第471頁、第47
3頁)
(見湖警偵卷一第183
頁至第184頁、同卷二
第頁至第203頁、第24
3頁、第247頁)
(見湖警偵卷三
第461頁至第46
9頁)
附表一編號
戌○○（提
告）
(見湖警偵
卷一第97
頁至第101
頁)
(見湖警偵卷四
第663頁至第第
666頁)
(見湖警偵卷一第193
頁至第195頁、同卷二
第頁至第213頁、第22
1頁第229頁、第395頁
至第397頁)
(見湖警偵卷四
第667頁)
附表一編號
Ｄ○○（提
告）
(見偵9265
卷第19 頁
至第21頁)
(見偵9265卷第
81頁)
(見偵9265卷第37頁至
第39頁、第63頁至第7
3頁)
✘
附表一編號
樊宸桉
（原名樊耀
元，提告）
(見偵9299
卷第29 頁
至第33頁)
(見偵9299卷第
35頁至第36頁)
(見偵9299卷第37頁、
第40頁、第44頁至第4
5頁)
(見偵9299卷第
46頁至第59頁)
附表一編號
癸○○（提
告）
(見偵9302
卷第21 頁
至第27頁)
(見偵9302卷第
45頁)
(見偵9302卷第41頁至
第43頁、第47頁至第4
9 頁、第83 頁至第85
頁)
✘
附表一編號
( 見他506
卷第121頁
(見他5823卷第
30頁)
✘
(見他506卷第1
1頁至第43頁、
(續上頁)
 
Ｆ○○（提
告）
至第125
頁)
第137頁至第22
4頁)
附表一編號
己○○（提
告）
(見偵1028
0卷第27頁
至第39頁)
( 見偵10280 卷
第136頁)
(見偵10280卷第43頁
至第49頁、第63頁、
第105至第113頁)
( 見偵10280 卷
第140頁至第14
4頁)
附表一編號
Ａ○○（提
告）
(見偵1079
3卷第33頁
至第34頁)
( 見偵10793 卷
第63 頁至第64
頁)
(見偵10793卷第35頁
至第36頁、第53頁)
( 見偵10793 卷
第61頁至第63
頁)
附表一編號
Ｃ○○（提
告）
(見偵1835
卷第21 頁
至第23頁)
(見偵1835卷第
31頁、第32頁)
（見偵1835卷第43頁
至第47頁）
（見偵1835 卷
第25頁至第28
頁）
附表一編號
甲○○（提
告）
(見偵2863
卷第35 頁
至第41頁)
✘
（見偵2863卷第49頁
至第53頁）
（見偵2863 卷
第55頁至第59
頁）
附表一編號
丑○○（提
告）
(見偵1024
1卷第21頁
至第22頁)
( 見偵10241 卷
第43頁)
(見偵10241卷第23頁
至第27頁、第55頁至
第57頁)
✘
附表一編號
巳○○（提
告）
(見偵3387
卷第61 頁
至第63頁)
(見偵3387卷第
118頁)
(見偵3387卷第77頁、
第95頁、第103頁至第
63頁、第125頁至第13
0頁)
(見偵3387卷第
121 頁至第123
頁)
附表一編號
寅○○（提
告）
(見偵4096
卷第39 頁
至第41頁)
(見偵4096卷第
43頁、第47頁)
(見偵4096卷第53頁至
第56頁)
✘
(續上頁)