臺灣南投地方法院刑事-NTDM,111,金訴,164,20230119,2

臺灣南投地方法院刑事判決
111年度金訴字第164號
公 訴 人 臺灣南投地方檢察署檢察官
被 告 蔡承志




上列被告因洗錢防制法案件，經檢察官提起公訴（111年度偵字第5215號；
111年度偵緝字第208號），及移送併辦審理（111年度偵字第5740、5741、5924、6280、6297、6914、7093、8060、8305、8668號），被告於本院準備程序進行中就被訴事實為有罪之陳述，經本院告知簡式審判程序意旨，並聽取當事人之意見後，本院合議庭裁定由受命法官獨任依簡式審判程序，判決如下：

主 文

蔡承志幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之一般洗錢罪，處有期徒刑肆月，併科罰金新臺幣拾萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。

事實及理由

一、蔡承志可預見將金融機構帳戶資料交由他人使用，可能幫助掩飾、隱匿他人犯罪所得或幫助他人遂行詐欺取財犯行，仍不違背其本意，而基於幫助掩飾、隱匿特定犯罪所得之去向及幫助詐欺取財之不確定故意，於民國111年4月13日前某時，在臺中市不詳地點，將其所申用之中國信託商業銀行帳號000000000000號（下稱本案帳戶）帳戶之存摺、金融卡及密碼，提供給真實姓名年籍不詳之詐騙集團成員使用。

嗣該詐欺集團成員取得本案帳戶之帳戶資料後，意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財及洗錢之犯意，以附表編號1至18所示之方式，詐騙附表編號1至18所示之被害人，致其等陷於錯誤，分別於附表編號1至18所示匯款時間，分別匯款如附表編號1至18所示之金額至本案帳戶，詐欺集團成員即將款項提領，達到掩飾、隱匿詐欺取財犯罪所得去向之目的。

二、證據名稱㈠被告蔡承志於本院準備程序及審理時之自白。

㈡被告使用之手機門號0000-000000號通聯紀錄（偵二卷第32至50頁）及附表編號1至18「證據」欄所示之證據。

三、論罪科刑 ㈠按提供金融帳戶提款卡及密碼供他人使用，嗣後被害人雖匯入款項，然此時之金流仍屬透明易查，在形式上無從合法化其所得來源，未造成金流斷點，尚不能達到掩飾或隱匿特定犯罪所得之來源、去向及所在之作用，須待款項遭提領後，始產生掩飾、隱匿之結果。

故而，行為人提供金融帳戶提款卡及密碼，若無參與後續之提款行為，即非洗錢防制法第2條第2款所指洗錢行為，無從成立一般洗錢罪之直接正犯。

金融帳戶乃個人理財工具，依我國現狀，申設金融帳戶並無任何特殊限制，且可於不同之金融機構申請多數帳戶使用，是依一般人之社會通念，若見他人不以自己名義申請帳戶，反而收購或借用別人之金融帳戶以供使用，並要求提供提款卡及告知密碼，則提供金融帳戶者主觀上如認識該帳戶可能作為對方收受、提領特定犯罪所得使用，對方提領後會產生遮斷金流以逃避國家追訴、處罰之效果，仍基於幫助之犯意，而提供該帳戶之提款卡及密碼，以利洗錢實行，仍可成立一般洗錢罪之幫助犯（最高法院108年度台上字第3101號判決意旨參照）。

㈡被告提供本案帳戶之存摺、提款卡及密碼予詐欺集團成員，使詐欺集團成員對如附表編號1至18所示之被害人施用詐術，並指示其等分別匯款至本案帳戶內，以遂行詐欺取財之犯行，且於詐欺集團成員自帳戶提領後即達掩飾犯罪所得去向之目的，被告所為固未直接實行詐欺取財、掩飾、隱匿犯罪所得之構成要件行為，惟其提供本案帳戶之存摺、提款卡及密碼予詐欺集團成員使用，係對於他人遂行詐欺取財及洗錢之犯行資以助力，應論以詐欺取財罪及一般洗錢罪之幫助犯。

是核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫助詐欺取財罪及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第14條第1項之幫助一般洗錢罪。

㈢被告提供本案帳戶存摺、提款卡及密碼予詐欺集團，使詐欺集團之成員得持以詐欺如附表編號1至18所示之不同被害人，其被害人雖有數人，惟被告一行為同時提供本案帳戶存摺、提款卡及密碼予詐欺集團成員使用，同時觸犯數個幫助詐欺取財罪與數個幫助一般洗錢罪，為想像競合犯，應依刑法第55條前段之規定，從一重之幫助一般洗錢罪處斷。

㈣被告於本院審理時自白本案全部犯行，應依洗錢防制法第16條第2項，減輕其刑。

又被告以幫助之意思，參與構成要件以外之行為，為幫助犯，依刑法第30條第2項之規定，依正犯之刑減輕之，並應依刑法第70條規定，遞減輕之。

㈤臺灣南投地方檢察署檢察官就被告提供本案帳戶資料予詐欺成員，而使該金融帳戶成為詐欺成員收取李建忠、陳識安、吳秀鑾、曾文興、李劍虹、林彙家、月惠玲、吳潔瑜、莊桂專、鄭美瑜、王素珠、林士傑、吳昌庭、郭明政、江德琦、蔡良樂（即附表編號3至18之被害人）被詐騙款項之行為，分別以111年度偵字第5740、5741、5924、6280、6297、6914、7093、8060、8305、8668號案件移送本院併辦，因移送併辦之犯罪事實與起訴之犯罪事實，為想像競合犯之裁判上一罪案件，為起訴效力所及，本院自併予審理。

㈥本院審酌：被告雖未實際參與詐欺取財犯行，但將本案帳戶提供他人使用，容任他人以該帳戶作為犯罪之工具，助益他人詐欺取財及隱匿犯罪所得去向、所在之作用，造成執法機關不易查緝犯罪行為人，所為實屬不該；

並考量被告於本院審理時終能坦承犯行，惟尚未與被害人達成和解，亦未賠償被害人；

兼衡各被害人所受損害數額，暨被告自陳國中肄業之智識程度，經濟狀況勉持，入監前從事砂石業之家庭經濟生活狀況(本院卷第136頁)等一切量刑事項，量處如主文所示之刑，並就併科罰金部分諭知易服勞役之折算標準。

又洗錢防制法第14條第1項洗錢罪之法定本刑為7年以下有期徒刑，非刑法第41條第1項前段規定得易科罰金之罪，是被告本件所受刑之宣告，不得為易科罰金之諭知。

四、沒收：被告雖將本案帳戶提供他人遂行詐欺及洗錢犯行，惟卷內尚乏積極證據證明被告就此獲有報酬，自無從認定被告有何實際獲取之犯罪所得，故不予諭知沒收或追徵其價額。

又本案被害人等遭詐欺而匯入本案帳戶之贓款，係由取得帳戶資料之其他詐欺集團成員所提領，非屬被告所有，亦非被告事實上取得、支配之財物。

是被告就以本案帳戶所隱匿之財物，不具所有權及事實上處分權，無從依洗錢防制法第18條第1項規定，就詐欺集團成員利用本案帳戶所隱匿之財物，對被告宣告沒收。

五、依刑事訴訟法第273條之1、第299條第1項前段、第310條之2、第454條，判決如主文。

六、如不服本件判決，得自收受送達之日起20日內，向本院提起上訴狀（須附繕本）。

本案經檢察官張姿倩提起公訴及移送併辦，檢察官賴政安、張桂芳、林宥佑移送併辦，檢察官林孟賢到庭執行職務。

中 華 民 國 112 年 1 月 19 日
刑事第三庭 法 官 顏紫安
以上正本與原本無異。
如不服本判決應於收受送達後20日內向本院提出上訴書狀，並應敘述具體理由；
其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日內向本院補提理由書（均須按他造當事人之人數附繕本）「切勿逕送上級法院」。
告訴人或被害人如對於本判決不服者，應具備理由請求檢察官上訴，其上訴期間之計算係以檢察官收受判決正本之日期為準。
書記官 劉芳竺
中 華 民 國 112 年 1 月 30 日
附錄本判決論罪科刑法條：
中華民國刑法第30條
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。
雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。
前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第2條
本法所稱洗錢，指下列行為：
一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴，而移轉或變更特定犯罪所得。
二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有權、處分權或其他權益者。
三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。

附表：
編 號 被害人 詐騙手法 匯款時間 匯款金額（新臺幣） 證據 1 黃鉦裕 詐騙集團於111年4月11日前透過LINE通訊軟體結識黃鉦裕，佯稱可在MUT平臺上投資虛擬貨幣云云，致黃鉦裕陷於錯誤而依指示於右列時間，匯款右列金額至蔡承志名下中國信託銀行帳號000000000000號帳戶。
111年4月13日15時26分、 同日15時27分、 同日15時30分、 111年4月19日14時31分、 111年4月20日15時8分、 同日15時12分、 111年4月21日8時56分 10萬元、 5萬元、 5000元、 9萬3000元 10萬元、 9萬4000元 9萬9975元 1.被害人黃鉦裕警詢指述（警一卷第7至13頁） 2.黃鉦裕中國信託帳戶交易明細、蔡承志中國信託銀行開戶基本資料及交易明細（警一卷第47至49、15至28頁） 3.被害人黃鉦裕報案資料、對話紀錄（警一卷第33至77頁） 2 陳諒衡 詐騙集團於111年4月21透過交友軟體「CHEERS」結識陳諒衡，以投資保證獲利云云，致陳諒衡陷於錯誤而依指示於右列時間，匯款右列金額至蔡承志名下中國信託銀行帳號000000000000號帳戶。
111年4月25日19時24分 3萬元 1.被害人陳諒衡警詢指述（偵三卷第80至83頁） 2.轉帳明細、蔡承志中國信託銀行開戶基本資料及交易明細（偵三卷第85至88頁；
警一卷第15至28頁） 3.被害人陳諒衡報案資料、對話紀錄（偵三卷第85至88、117至133頁） 3 李建忠 詐騙集團於111年1月19日透過臉書結識李建忠，以投資虛擬貨幣云云，致李建忠陷於錯誤而依指示於右列時間，匯款右列金額至蔡承志名下中國信託銀行帳號000000000000號帳戶。
111年4月12日17時15分、 同日17時16分 5萬元、 5萬元 1.被害人李建忠警詢指述（偵四卷第12至20頁） 2.蔡承志中國信託銀行開戶基本資料及交易明細（警一卷第15至28頁） 3.被害人李建忠報案資料（偵四卷第21至22頁） 4 陳識安 詐騙集團於111年4月19日底透過交友軟體「CHEERS」結識陳識安，以假投資方式，致陳識安陷於錯誤而依指示於右列時間，匯款右列金額至蔡承志名下中國信託銀行帳號000000000000號帳戶。
111年4月25日18時42分、 同日18時58分 3萬元、 3萬元 1.被害人陳識安警詢指述（偵六卷第75至78頁） 2.轉帳明細、蔡承志中國信託銀行開戶基本資料及交易明細（偵六卷第110頁；
警一卷第15至28頁） 3.被害人陳識安報案資料（偵六卷第81至120頁） 5 吳秀鑾 詐騙集團於111年3月底透過通訊軟體LINE結識吳秀鑾，以假投資方式，致吳秀鑾陷於錯誤而依指示於右列時間，匯款右列金額至蔡承志名下中國信託銀行帳號000000000000號帳戶。
111年4月25日14時4分 60萬元 1.被害人吳秀鑾警詢指述（偵五卷第9至11頁） 2.京城銀行匯款委託書、蔡承志中國信託銀行開戶基本資料及交易明細（偵五卷第82頁；
警一卷第15至28頁） 3.被害人吳秀鑾報案資料（偵五卷第44至111頁） 6 曾文興 詐騙集團於111年3月18日透過臉書結識曾文興，以投資虛擬貨幣云云，致曾文興陷於錯誤而依指示於右列時間，匯款右列金額至蔡承志名下中國信託銀行帳號000000000000號帳戶。
111年4月12日10時30分 31萬元 1.被害人曾文興警詢指述（警三卷第9至12頁） 2.郵政跨行匯款申請書、蔡承志中國信託銀行開戶基本資料及交易明細（警三卷第81頁；
警一卷第15至28頁） 3.被害人曾文興報案資料、對話紀錄（警三卷第61至127頁） 7 李劍虹 詐騙集團於111年4月18日透過通訊軟體LINE結識李劍虹，以假投資方式，致李劍虹陷於錯誤而依指示於右列時間，匯款右列金額至蔡承志名下中國信託銀行帳號000000000000號帳戶。
111年4月18日9時39分 32萬1000元 1.被害人李劍虹警詢指述（偵七卷第46至47頁） 2.中國信託交易憑證、蔡承志中國信託銀行開戶基本資料及交易明細（偵七卷第50頁；
警一卷第15至28頁） 3.被害人李劍虹報案資料、對話紀錄（偵七卷第48至57頁） 8 林彙家 詐騙集團於111年3月前透過網路結識林彙家，以假投資方式，致林彙家陷於錯誤而依指示於右列時間，匯款右列金額至蔡承志名下中國信託銀行帳號000000000000號帳戶。
111年4月15日13時27分 14萬5750元 1.被害人林彙家警詢指述（偵七卷第59至61頁） 2.永豐銀行匯款憑證、蔡承志中國信託銀行開戶基本資料及交易明細（偵七卷第89頁；
警一卷第15至28頁） 3.被害人林彙家報案資料、對話紀錄（偵七卷第62至104頁） 9 月惠玲 詐騙集團於111年4月初透過通訊軟體LINE結識月惠玲，以假投資方式，致月惠玲陷於錯誤而依指示於右列時間，匯款右列金額至蔡承志名下中國信託銀行帳號000000000000號帳戶。
111年4月15日16時24分、 同日16時25分、 同日16時36分 5萬元、 5萬元、 5萬元 1.被害人月惠玲警詢指述（偵七卷第106至108頁） 2.蔡承志中國信託銀行開戶基本資料及交易明細（警一卷第15至28頁） 3.被害人月惠玲報案資料、對話紀錄（偵七卷第109至141頁） 10 吳潔瑜 詐騙集團於111年3月20日前於網路刊登投資廣告，吳潔瑜觀看後加入廣告上之LINE帳號好友，對方遂以假投資方式，致吳潔瑜陷於錯誤而依指示於右列時間，匯款右列金額至蔡承志名下中國信託銀行帳號000000000000號帳戶。
111年4月15日14時45分 15萬元 1.被害人吳潔瑜警詢指述（偵七卷第143至145頁） 2.玉山銀行匯款申請書、蔡承志中國信託銀行開戶基本資料及交易明細（偵七卷第151頁；
警一卷第15至28頁） 3.被害人吳潔瑜報案資料、對話紀錄（偵七卷第146至203頁） 11 莊桂專 詐騙集團於111年4月初透過通訊軟體LINE結識莊桂專，以假投資方式，致莊桂專陷於錯誤而依指示於右列時間，匯款右列金額至蔡承志名下中國信託銀行帳號000000000000號帳戶。
111年4月15日13時25分 15萬元 1.被害人莊桂專警詢指述（偵七卷第106至108頁） 2.合作金庫商業銀行匯款申請書、蔡承志中國信託銀行開戶基本資料及交易明細（偵七卷第243頁；
警一卷第15至28頁） 3.被害人莊桂專報案資料、對話紀錄（偵七卷第205至256頁） 12 鄭美瑜 詐騙集團於111年3月22日初透網路結識鄭美瑜，以假投資方式，致鄭美瑜陷於錯誤而依指示於右列時間，匯款右列金額至蔡承志名下中國信託銀行帳號000000000000號帳戶。
111年4月18日13時9分 18萬元 1.被害人鄭美瑜警詢指述（偵八卷第7至9頁） 2.台北富邦銀行匯款委託書、蔡承志中國信託銀行開戶基本資料及交易明細（偵八卷第61頁；
警一卷第15至28頁） 3.被害人鄭美瑜報案資料（偵八卷第10至68頁） 13 王素珠 詐騙集團於111年3月30日透過LINE通訊軟體結識王素珠，以假投資方式，致王素珠陷於錯誤而依指示於右列時間，匯款右列金額至蔡承志名下中國信託銀行帳號000000000000號帳戶。
111年4月18日11時17分 30萬元 1.被害人王素珠警詢指述（警二卷第10頁） 2.郵政跨行匯款申請書、蔡承志中國信託銀行開戶基本資料及交易明細（警二卷第36頁；
警一卷第15至28頁） 3.被害人王素珠報案資料、對話紀錄（警二卷第33至77頁） 14 林士傑 詐騙集團於111年2月中透過臉書結識林士傑，以假投資方式，致林士傑陷於錯誤而依指示於右列時間，匯款右列金額至蔡承志名下中國信託銀行帳號000000000000號帳戶。
111年4月13日14時14分、 111年4月18日9時48分、 111年4月20日9時6分、 111年4月20日12時58分、 111年4月22日13時35分 9萬元、 20萬元、 20萬元、 50萬元、 26萬元 1.被害人林士傑警詢指述（偵十一卷第50至53頁） 2.匯款申請書、蔡承志中國信託銀行開戶基本資料及交易明細（偵十一卷第88至89、92頁；
警一卷第15至28頁） 3.被害人林士傑報案資料、對話紀錄（偵十一卷第55至115頁） 15 吳昌庭 詐騙集團於111年3月16日透過臉書結識吳昌庭，以投資虛擬貨幣云云，致吳昌庭陷於錯誤而依指示於右列時間，匯款右列金額至蔡承志名下中國信託銀行帳號000000000000號帳戶。
111年4月13日15時35分 93萬元 1.被害人吳昌庭警詢指述（偵十一卷第118至124頁） 2.合作金庫銀行匯款申請書、蔡承志中國信託銀行開戶基本資料及交易明細（偵十一卷第126頁；
警一卷第15至28頁） 3.被害人吳昌庭報案資料、對話紀錄（偵十一卷第125至153頁） 16 郭明政 詐騙集團於111年4月12前透過交友軟體結識郭明政，以投資虛擬貨幣云云，致郭明政陷於錯誤而依指示於右列時間，匯款右列金額至蔡承志名下中國信託銀行帳號000000000000號帳戶。
111年4月12日9時32分、 同日9時32分 5萬元、 5萬元 1.被害人郭明政警詢指述（警四卷第57至58頁） 2.轉帳明細、蔡承志中國信託銀行開戶基本資料及交易明細（警四卷第67頁；
警一卷第15至28頁） 3.被害人郭明政報案資料（警四卷第56至68頁） 17 江德琦 詐騙集團於111年4月初透過臉書結識江德琦，以投資虛擬貨幣云云，致江德琦陷於錯誤而依指示於右列時間，匯款右列金額至蔡承志名下中國信託銀行帳號000000000000號帳戶。
111年4月14日14時23分 3萬元 1.被害人江德琦警詢指述（警四卷第42至43頁） 2.轉帳明細、蔡承志中國信託銀行開戶基本資料及交易明細（警四卷第49頁；
警一卷第15至28頁） 3.被害人江德琦報案資料、對話紀錄（警四卷第41至55頁） 18 蔡良樂 詐騙集團於111年2月16日透過LINE通訊軟體結識蔡良樂，以假投資方式，致蔡良樂陷於錯誤而依指示於右列時間，匯款右列金額至蔡承志名下中國信託銀行帳號000000000000號帳戶。
111年4月18日13時11分 15萬元 1.被害人蔡良樂警詢指述（偵十三卷第106至108頁） 2.彰化銀行匯款回條聯、蔡承志中國信託銀行開戶基本資料及交易明細（偵十三卷第122頁；
警一卷第15至28頁） 3.被害人蔡良樂報案資料、對話紀錄（偵十三卷第100至104、110至151頁） 【卷宗對照表】：
卷宗名稱 簡稱 花蓮縣警察局鳳林分局鳳警偵字第1110008549號刑案偵查卷宗 警一卷 屏東縣政府警察局潮州分局潮警偵字第11131717902號刑案偵查卷宗 警二卷 高雄市政府警察局岡山分局高市警岡分偵字第11171612506號刑案偵查卷宗 警三卷 南投縣○○○○○○里○○○○○○○○0000000000號刑案偵查卷宗 警四卷 臺灣南投地方檢察署111年度偵字第4352號偵查卷宗 偵一卷 臺灣南投地方檢察署111年度偵緝字第208號偵查卷宗 偵二卷 臺灣南投地方檢察署111年度偵字第5215號偵查卷宗 偵三卷 臺灣南投地方檢察署111年度偵字第5740號偵查卷宗 偵四卷 臺灣南投地方檢察署111年度偵字第5741號偵查卷宗 偵五卷 臺灣南投地方檢察署111年度偵字第5924號偵查卷宗 偵六卷 臺灣南投地方檢察署111年度偵字第6280號偵查卷宗 偵七卷 臺灣南投地方檢察署111年度偵字第6297號偵查卷宗 偵八卷 臺灣南投地方檢察署111年度偵字第6914號偵查卷宗 偵九卷 臺灣南投地方檢察署111年度偵字第7093號偵查卷宗 偵十卷 臺灣南投地方檢察署111年度偵字第8060號偵查卷宗 偵十一卷 臺灣南投地方檢察署111年度偵字第8305號偵查卷宗 偵十二卷 臺灣南投地方法院111年度金訴字第164號刑事卷宗 本院卷