臺灣新北地方法院刑事-PCDM,113,審金簡,33,20240308,1

臺灣新北地方法院刑事簡易判決
113年度審金簡字第33號
公 訴 人 臺灣新北地方檢察署檢察官
被 告 陳庭翊



上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（112年度偵字第58562號），因被告自白犯罪，本院認宜以簡易判決處刑，判決如下：

主 文

陳庭翊幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑貳月，併科罰金新臺幣壹萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。

事實及理由

一、本案犯罪事實及證據，除犯罪事實欄一第10行「致電陳奕臻」補充為「於民國112年5月15日16時40分許，假冒台灣大車隊及銀行人員致電陳奕臻」；

第11行「需解除分期付款事由」更正為「須依指示操作網路銀行解除錯誤設定」；

另證據部分補充「被告陳庭翊於本院準備程序中之自白」外，其餘均引用如附件檢察官起訴書之記載。

二、論罪：㈠按行為後法律有變更者，適用行為時之法律。

但行為後之法律有利於行為人者，適用最有利於行為人之法律，刑法第2條第1項定有明文。

查被告行為後，洗錢防制法第16條第2項業於112年6月14日修正公布，並於同年月00日生效施行，修正前該條規定：「犯前二條之罪，在偵查或審判中自白者，減輕其刑。」

；

修正後則規定：「犯前四條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，減輕其刑。」

，經比較修正前後之規定，修正後須於「偵查及歷次審判中」均自白犯罪始得減輕其刑，修正後之規定並未有利於被告，依刑法第2條第1項前段規定，自應適用被告行為時即修正前洗錢防制法第16條第2項之規定。

㈡按刑法第30條之幫助犯，係以行為人主觀上有幫助故意，客觀上有幫助行為，即對於犯罪與正犯有共同認識，而以幫助意思，對於正犯資以助力，但未參與實行犯罪之行為者而言。

幫助犯之故意，除需有認識其行為足以幫助他人實現故意不法構成要件之「幫助故意」外，尚需具備幫助他人實現該特定不法構成要件之「幫助既遂故意」，惟行為人只要概略認識該特定犯罪之不法內涵即可，無庸過於瞭解正犯行為之細節或具體內容。

金融帳戶乃個人理財工具，依我國現狀，申設金融帳戶並無任何特殊限制，且可於不同之金融機構申請多數帳戶使用，是依一般人之社會通念，若見他人不以自己名義申請帳戶，反而收購或借用別人之金融帳戶以供使用，並要求提供提款卡及告知密碼，則提供金融帳戶者主觀上如認識該帳戶可能作為對方收受、提領特定犯罪所得使用，對方提領後會產生遮斷金流以逃避國家追訴、處罰之效果，仍基於幫助之犯意，而提供該帳戶之提款卡及密碼，以利洗錢實行，仍可成立一般洗錢罪之幫助犯（最高法院108 年度台上大字第3101號裁定意旨參照）。

查被告提供國泰世華帳戶予他人使用，雖對於他人之詐欺取財及洗錢之犯行提供助力，然並無證據證明被告有參與詐欺取財及洗錢之構成要件行為，或與他人為詐欺取財及洗錢犯罪之犯意聯絡，應僅論以幫助犯。

㈢是核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫助詐欺取財罪，及同法第30條第1項前段、洗錢防制法第14條第1項之幫助洗錢罪。

㈣被告以一行為同時觸犯上開2罪名，為想像競合犯，應依刑法第55條規定，從一重之幫助洗錢罪處斷。

㈤被告以幫助他人犯罪之意思，參與犯罪構成要件以外之行為，為幫助犯，爰依刑法第30條第2項之規定，按正犯之刑減輕之。

㈥被告於本院審理中自白上開幫助洗錢犯行，應依修正前洗錢防制法第16條第2項規定減輕其刑，並依法遞減其刑。

㈦按刑法第62條所定自首減刑，係以對於未發覺之犯罪，在有偵查犯罪職權之公務員知悉犯罪事實及犯人之前，向職司犯罪偵查之公務員坦承犯行，並接受法院之裁判而言。

苟職司犯罪偵查之公務員已知悉犯罪事實及犯罪嫌疑人後，犯罪嫌疑人始向之坦承犯行者，為自白，而非自首。

而所謂發覺，不以有偵查犯罪之機關或人員確知其人犯罪無誤為必要，僅須有確切之根據得為合理之可疑者，亦屬發覺（最高法院97年度台上字第5969號判決意旨參照）。

查被告雖主張已於112年5月16日向警方自首本案犯罪事實，並以卷附新北市政府警察局林口分局忠孝派出所受（處）理案件證明單為憑（見偵卷第26頁），然查告訴人於受騙後，即於112年5月15日18時35分許，向臺南市政府警察局歸仁分局仁德分駐所（下稱仁德分駐所）報案製作筆錄，陳報所匯款之帳戶，並提出通話及轉帳紀錄截圖，經警於同日18時45分通報國泰世華銀行將該帳戶列為警示帳戶等情，有告訴人之警詢筆錄、通話及轉帳紀錄截圖、仁德分駐所受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防機制通報單、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表在卷可稽（見偵卷第7至8頁反面、第13至16頁），是員警於112年5月15日即已掌握告訴人遭詐之事實，且知悉被告有提供其國泰世華帳戶而參與本案之犯罪嫌疑，可認為已發覺被告本案幫助洗錢、幫助詐欺等犯罪，被告嗣後向警方坦承提供帳戶予他人等情，依上開說明，僅能認為係自白，尚不符合自首之要件，自無從依刑法第62條之規定減輕其刑。

三、爰以行為人之責任為基礎，審酌被告提供金融帳戶予他人使用，使他人得以作為詐欺取財及洗錢之工具，不僅助長社會詐欺財產犯罪之風氣，致使無辜民眾受騙而受有財產上損害，亦擾亂金融交易往來秩序，危害社會正常交易安全，並使詐欺集團成員得以掩飾、隱匿該等詐欺所得之來源、去向，增加檢警機關追查之困難，所為應予非難，惟念其犯後坦承犯行，尚有悔意，然迄未與告訴人陳奕臻達成和解或賠償損害，兼衡其犯罪之動機、目的、手段、所生損害，暨其智職程度及自陳之家庭經濟狀況等一切情狀，量處如主文所示之刑，並諭知罰金易服勞役之折算標準。

四、沒收：㈠被告固將國泰世華帳戶提供予他人使用，惟卷內並無證據證明被告就此獲有報酬，自無從遽認被告有何實際獲取之犯罪所得，爰不予宣告沒收或追徵犯罪所得。

㈡按犯洗錢防制法第14條之罪，其所移轉、變更、掩飾、隱匿、收受、取得、持有、使用之財物或財產上利益，沒收之，同法第18條第1項前段固定有明文。

惟該條文並未規定「不論屬於犯罪行為人與否」均沒收之，自仍應以屬於行為人所得管理、處分者為限，始得予以沒收（最高法院111年度台上字第3197號判決意旨參照）。

查被告並非實際提領本案詐欺所得之人，且依卷內證據亦無從認定被告對於上開不法所得具有管理、處分等權限，自無從依洗錢防制法第18條第1項規定予以宣告沒收或追徵，附此說明。

五、依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第454條第2項，逕以簡易判決處刑如主文。

六、如不服本判決，得自收受送達之日起20日內，具狀向本院提出上訴狀，上訴於本院第二審合議庭（須附繕本）。

本案經檢察官雷金書提起公訴，檢察官余佳恩到庭執行職務。

中 華 民 國 113 年 3 月 8 日
刑事第二十三庭 法 官 朱學瑛
上列正本證明與原本無異。
如不服本判決，應於送達後20日內敘明上訴理由，向本院提出上訴狀，上訴於本院第二審合議庭 (應附繕本) 。
其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日內向本院補提理由書「切勿逕送上級法院」。
書記官 郭佩瑜
中 華 民 國 113 年 3 月 8 日
附錄本案論罪科刑法條全文：
中華民國刑法第339條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。
前二項之未遂犯罰之。

洗錢防制法第2條
本法所稱洗錢，指下列行為：
一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴，而移轉或變更特定犯罪所得。
二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有權、處分權或其他權益者。
三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。

洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。

附件：
臺灣新北地方檢察署檢察官起訴書
112年度偵字第58562號
被 告 陳庭翊 男 19歲（民國00年0月00日生）
住○○市○○區○○路000巷00弄00 號0樓
居新北市○○區○○路000號
國民身分證統一編號：Z000000000號
上列被告因違反洗錢防制法等案件，業經偵查終結，認應提起公訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下：
犯罪事實
一、陳庭翊能預見一般人取得他人金融帳戶之目的，常利用作為財產犯罪工具之用，俾於取得贓款及掩飾犯行不易遭人追查，竟仍基於幫助他人實施詐欺取財及幫助洗錢之不確定故意，於民國000年0月00日下午15時4分許，在桃園市龜山區捷運長庚醫院A8站置物櫃，將其所有之國泰世華商業銀行帳號000000000000號帳戶（下稱國泰世華帳戶）提款卡放置於置物櫃內，交付予真實姓名年籍不詳之詐欺集團成員收取，並告知提款密碼。
嗣詐欺集團成員取得陳庭翊之國泰世華帳戶後，即共同意圖為自己不法所有，基於詐欺取財及洗錢之犯意聯絡，致電陳奕臻，以其計程車費因系統設定錯誤，將遭重複扣款，需解除分期付款事由為餌詐騙陳奕臻，致陳奕臻陷於錯誤，於同(15)日下午17時17分許，匯款新臺幣(下同)19萬9,987元，至陳庭翊之國泰世華帳戶，旋遭提領一空，以掩飾或隱匿犯罪所得去向。
嗣陳奕臻察覺受騙，始報警查悉上情。
二、案經陳奕臻訴由臺南市政府警察局歸仁分局報告偵辦。
證據並所犯法條
一、證據清單及待證事實：
編號 證據名稱 待證事實
1 被告陳庭翊於偵查中之供述 坦承將其國泰世華帳戶提款卡交付他人使用之事實。
2 告訴人陳奕臻於警詢之證述 證明告訴人受詐騙，並匯款19萬9,987元至被告之國泰世華帳戶之事實。
3 告訴人陳奕臻之匯款紀錄及來電顯示畫面 證明告訴人受詐騙，並匯款19萬9,987元至被告之國泰世華帳戶之事實。
4 被告陳庭翊之國泰世華帳戶開戶基本資料及交易明細 證明告訴人匯款19萬9,987元至被告之國泰世華帳戶後，旋遭提領一空之事實。
5 被告陳庭翊和暱稱「阿翰」之詐欺集團成員對話截圖1份 證明詐欺集團成員表示提供帳戶並配合住酒店5天，可獲得27萬元報酬，單純提供帳戶可獲得12萬元報酬，被告為賺取上開報酬，選擇以單純提供提供帳戶方式，並於000年0月00日下午15時4分許，將其國泰世華帳戶提款卡放置在桃園市龜山區捷運長庚醫院A8站置物櫃等事實。
二、被告陳庭翊係以幫助詐欺取財及幫助洗錢之不確定犯意，參與詐欺取財及洗錢罪之構成要件以外行為。
核被告所為，係涉犯刑法第30條、第339條第1項幫助詐欺取財及違反洗錢防制法第2條第1款、第2款規定，而應依同法第14條第1項處罰之幫助洗錢等罪嫌。
被告以一交付帳戶行為而同時觸犯幫助詐欺取財及幫助洗錢等罪嫌，屬一行為而觸犯數罪名之想像競合犯，請依刑法第55條前段規定，從一重之幫助洗錢罪處斷。
又被告為幫助犯，請依刑法第30條第2項規定，按正犯之刑減輕之。
三、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。
此致
臺灣新北地方法院
中 華 民 國 112 年 11 月 7 日
檢 察 官 雷 金 書