臺灣新北地方法院刑事-PCDM,113,金簡,256,20240731,1

臺灣新北地方法院刑事簡易判決
113年度金簡字第256號
公 訴 人 臺灣新北地方檢察署檢察官
被 告 李宇恩



上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（臺灣新北地方檢察署112年度偵緝字第3092號）及移送併辦（臺灣新竹地方檢察署112年度偵字第10098號），被告於準備程序自白犯罪，認宜以簡易判決處刑，裁定不經通常審理程序，逕以簡易判決處刑如下：

主 文

李宇恩幫助犯洗錢罪，處有期徒刑叁月，併科罰金新臺幣貳萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。

未扣案犯罪所得新臺幣伍佰元沒收，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。

事實及理由

一、李宇恩依一般社會經驗，知道他人支付對價使用金融帳戶與財產犯罪密切相關，具有相當智識程度可以預見提供不詳之人使用金融帳戶，將被用以收受詐欺所得，並足以掩飾、隱匿犯罪所得之去向，竟貪圖1個帳戶新臺幣（下同）20萬元的報酬，基於幫助詐欺取財、洗錢的不確定故意，於民國111年7月某日，在基隆市仁愛區某超商，將名下中國信託商業銀行帳戶【帳號：822-0000000000000號，下稱中信帳戶】提款卡、密碼販售給通訊軟體Line暱稱「張乙真」（真實姓名、年籍不詳）使用。

不詳之人再意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財、洗錢的犯意，於111年7月22日20時41分，佯裝迪卡儂運動用品店員工致電李宇威，並告知：因公司電腦系統故障，誤為消費設定云云，致李宇威陷於錯誤，分別於111年7月22日21時24分、21時36分匯款4萬9,985元、9,013元至中信帳戶，立刻遭提領一空，由不詳之人取得詐欺所得，因此掩飾、隱匿犯罪所得之去向。

二、證據名稱：

（一）被告李宇恩於警詢、偵查及準備程序自白；

（二）告訴人李宇威於警詢證述；

（三）中信帳戶開戶資料、交易明細、匯款證明及報案資料。

三、論罪科刑與沒收：

（一）本案論罪法條：1.中信帳戶被用來作為不詳之人指示告訴人匯款的工具，被告並沒有實際參與施用詐術或洗錢的行為，因此被告行為所構成的犯罪是「刑法第30條第1項前段、第339條第1項幫助詐欺取財罪」以及「刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第2條第2款、第14條第1項幫助洗錢罪」。

2.被告同時觸犯幫助詐欺取財罪、幫助洗錢罪（異種想像競合），應依刑法第55條規定，以幫助洗錢罪處斷（洗錢罪的最高法定刑比詐欺取財罪還要重）。

3.檢察官移送併辦的犯罪事實（臺灣新竹地方檢察署112年度偵字第10098號），與起訴事實為相同的被害人，被詐騙的時間、方法、金額都一樣，屬於同一事實，法院自然應該一併進行審理。

（二）刑罰減輕事由：1.被告以幫助的意思，參與構成要件以外的行為，為幫助犯，行為危害性相較於直接施行詐術、洗錢的行為人還輕，根據刑法第30條第2項規定，減輕被告的處罰。

2.應適用修正前洗錢防制法第16條第2項規定：⑴被告行為以後，修正後洗錢防制法第16條第2項於112年6月16日開始施行（112年6月14日公布），原規定：「犯前二條之罪，在偵查或審判中自白者，減輕其刑。」

修正後則為：「犯前四條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，減輕其刑。」

經過比較的結果，修正後規定比較不利於被告（要求「偵查及歷次審判中」都必須自白，過去只需要於「偵查或審判中」自白，即可減刑），因此應依刑法第2條第1項前段規定，適用修正前的規定。

⑵被告於警詢、偵查及準備程序自白洗錢罪犯行，依修正前洗錢防制法第16條第2項規定，減輕被告的刑罰。

3.因為被告有多數可以減輕處罰規定的適用，依刑法第70條規定，遞減之。

（三）量刑：1.審酌被告具有一般智識與社會經驗，對於詐騙案件層出不窮應該有所認知，卻貪圖報酬，將帳戶販售給不明人士使用，導致他人受到財產上損害，並造成國家追訴不法金流、查緝犯罪的困難，行為非常值得譴責，幸好被告始終坦承犯行，犯後態度不算太差，對於司法資源有一定程度的節省。

2.一併考量被告有誣告的前科，於準備程序說自己高中畢業的智識程度，從事零售業工作，月收入約2萬元，獨居的家庭經濟生活狀況，實際獲得500元的報酬，告訴人的損害是5萬8,998元，未與告訴人達成調解並賠償損害等一切因素，量處如主文所示之刑，並諭知罰金如果易服勞役的話，應該如何進行折算的標準。

（四）未扣案犯罪所得500元應沒收：被告於警詢供稱：在我寄出帳戶之前，對方匯款500元到中信帳戶等語，可以認為被告的報酬為500元，這部分的犯罪所得並未扣案，按照刑法第38條之1第1項前段、第3項的規定宣告沒收，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。

四、依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第454條第1項、第450條第1項，逕以簡易判決處刑如主文。

五、如不服本判決，得自收受送達之日起20日內向本院提出上訴狀，上訴於本院第二審合議庭（須附繕本）。

本案經檢察官楊凱真提起公訴，檢察官陳興男移送併辦。

中 華 民 國 113 年 7 月 31 日
刑事第九庭 法 官 陳柏榮
上列正本證明與原本無異。
書記官 童泊鈞
中 華 民 國 113 年 7 月 31 日
附錄本件論罪科刑法條：
中華民國刑法第30條
（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。
雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。
前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。