臺灣臺中地方法院刑事-TCDM,112,金簡,641,20240322,1

臺灣臺中地方法院刑事簡易判決
112年度金簡字第641號
公 訴 人 臺灣臺中地方檢察署檢察官
被 告 楊智凱




上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（111 年度偵字第33491 號），因被告於本院準備程序自白犯罪（111 年度金訴字第1691號），本院合議庭認宜以簡易判決處刑，裁定由受命法官逕以簡易判決處刑如下：

主 文

丙○○幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，累犯，處有期徒刑參月，併科罰金新臺幣參萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。

未扣案犯罪所得即價值新臺幣壹仟元之汽油沒收，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。

事實及理由

一、本案犯罪事實及證據，除下列部分應予更正補充外，餘均引用如附件所示起訴書之記載： ㈠犯罪事實補充更正為： 丙○○於民國109 年10月前某日，因唐震益告知：若代為對外徵求、收取人頭帳戶供其使用（即「收簿子」），便可獲取報酬等語，明知提供金融帳戶、存摺簿、提款卡予陌生人使用，常與財產犯罪密切相關，可能被不法份子所利用以遂詐欺取財犯罪及隱匿、掩飾犯罪所得財物或財產上利益之目的，竟基於縱令發生亦不違背其本意之不確定幫助詐欺、幫助洗錢故意，先將此情透露予蘇品全（所涉幫助洗錢等案件另經臺灣彰化地方法院以112 年度簡字第387 號判決判處罪刑）、江宏翔（所涉幫助洗錢等案件另經本院以111 年度金簡字第101 號判處判處罪刑）；

待蘇品全於000 年00月間某日，在雲林縣○○市○○○路0 段000 巷00號蘇品全住處，將蘇品全所有之玉山銀行帳號000-0000000000000 號帳戶之存摺、印鑑、網路銀行帳號及密碼、提款卡及密碼等資料（以下合稱本案玉山銀行帳戶資料）交予江宏翔，丙○○即於110 年1 月12日前某時，在臺中市○○區○○○巷00弄0 號江宏翔住處，向江宏翔收取蘇品全之本案玉山銀行帳戶資料，旋將蘇品全之本案玉山銀行帳戶資料當場轉交一同到場之唐震益，因此取得唐震益交付予蘇品全之帳戶租金新臺幣（下同）6,000 元（業經丙○○轉交予江宏翔），及唐震益為丙○○之汽機車所添加、作為丙○○介紹收簿子報酬之汽油1,000 元。

嗣唐震益即與所屬詐欺集團（下稱本案集團）成員共同意圖為自己不法所有之詐欺及洗錢犯意聯絡，由本案集團中某成員於110 年2 月2 日前某時，先在社群網路FACEBOOK網頁刊登投資廣告；

待甲○○透過FACEBOOK瀏覽該廣告後，以通訊軟體LINE與本案集團某成員聯絡，該集團成員遂向甲○○佯稱：可投資股票期貨獲利云云，使甲○○陷於錯誤，依指示於110 年2 月2 日13時20分，將3 萬1,000 元匯入指定之何儼珉所有之彰化商業銀行帳號000-00000000000000號帳戶內（第1 層人頭帳戶，何儼珉所涉幫助洗錢案件另經臺灣新北地方法院以111 年度金訴字第473 號判處罪刑），再由本案集團中某成員於110 年2 月2 日13時20分後某時，將甲○○該筆匯款層轉至程杰弘所有之國泰世華商業銀行帳號000-000000000000號帳戶（第2 層帳戶，程杰弘所涉幫助洗錢案件另經臺灣嘉義地方法院以111 年度金訴字第172 、277 號判處罪刑）、梁瑋諺所有之國泰世華商業銀行帳號000-000000000000號帳戶（第3 層人頭帳戶，梁瑋諺所涉加重詐欺案件另經本院以111 年度金訴字第2088號判處罪刑），及蘇品全所有之前開玉山銀行帳號000-0000000000000 號帳戶（第4 層人頭帳戶），再經本案集團成員將前開贓款提領一空。

嗣甲○○發覺受騙，報警處理而經警查悉上情。

㈡證據部分補充： ⒈被告丙○○於本院準備程序時之自白（本院金訴字第146 頁）。

⒉證人唐震益於警詢、偵查中之證述（本院金簡卷第11至19、23至27、37至39、45至47、53至55、61至67頁）。

⒊臺灣彰化地方法院112 年度簡字第387 號刑事簡易判決（本院金訴卷第111 至118 頁）。

二、論罪與量刑：㈠被告行為後，洗錢防制法於112 年6 月14日經總統公布修正，於000 年0 月00日生效施行。

修正前該法第16條第2項原規定「犯前二條之罪，在偵查或審判中自白者，減輕其刑。

」修正後則規定「犯前四條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，減輕其刑。」

經比較新舊法結果，修正後之法律對被告並無較為有利，依刑法第2條第1項前段規定，自應適用被告行為時即修正前之洗錢防制法第16條第2項規定。

㈡刑法上之幫助犯，係對於犯罪與正犯有共同之認識，而以幫助之意思，對於正犯資以助力，而未參與實施犯罪之行為者而言。

是如未參與實施犯罪構成要件之行為，且係出於幫助之意思提供助力，即屬幫助犯，而非共同正犯。

本案被告雖介紹收取蘇品全之本案玉山銀行帳戶資料、轉交予唐震益轉交唐震益所屬本案集團使用，但被告單純介紹、轉交本案玉山銀行帳戶資料供人使用之行為，並不等同於向甲○○施以欺罔之詐術行為，亦非洗錢行為，且卷內亦無積極證據證明被告與本案實施詐騙之人有詐欺、洗錢之犯意聯絡，或有何參與詐欺甲○○或洗錢行為，被告上揭所為，應屬詐欺取財、洗錢構成要件以外之行為，在無證據證明被告係以正犯犯意參與犯罪之情形下，應認被告所為係幫助犯而非正犯。

是核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫助詐欺取財罪，及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第14條第1項之幫助一般洗錢罪。

被告所犯幫助詐欺取財及幫助一般洗錢犯行，係屬一行為觸犯數罪名之想像競合犯，應從一重之幫助一般洗錢罪處斷。

㈢起訴書雖記載被告係犯刑法第339條之4第1項第2款之三人以上共同詐欺取財罪及洗錢防制法第14條第1項之洗錢等罪，惟業經公訴檢察官當庭更正為被告如犯罪事實犯行，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫助詐欺取財罪，及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第14條第1項之幫助一般洗錢罪（本院金訴卷第145 頁），附此敘明。

㈣被告前因違反保護令等案件，經本院以106 年度簡字第1415號判處有期徒刑2 月確定，於107 年6 月4 日易科罰金執行完畢等情，有臺灣高等法院被告前案紀錄表在卷可參，被告於受有期徒刑執行完畢後，5 年內故意再犯本案有期徒刑以上之罪，已構成累犯。

審酌被告所犯前案，與本案罪質不同，難認被告確具有特別之惡性或對於有期徒刑之刑罰反應力薄弱，而有必須加重其最低本刑之正當必要性，倘以之作為加重最低本刑之事由，則不無過度侵害之虞。

從而，本院認依司法院釋字第775 號解釋意旨，參酌公訴檢察官於本院準備程序時表示：建請諭知累犯惟不予加重等語（本院金訴卷第146 頁），裁量不依刑法第47條第1項規定加重被告所犯罪名之最低本刑。

然而被告上述構成累犯之前案科刑及執行完畢紀錄，仍得作為本院依刑法第57條第5款「犯罪行為人之品行」而予以負面評價之科刑審酌資料，俾就被告應負擔之罪責予以充分評價，附此敘明（最高法院110 年度台上字第5660號判決意旨參照）。

㈤刑之減輕事由：⒈被告係幫助犯，審酌其幫助詐欺取財及幫助一般洗錢行為並 非直接破壞被害人之財產法益，其犯罪情節較詐欺取財、 一般洗錢犯行之正犯輕微，爰依刑法第30條第2項規定，依正犯之刑減輕之。

⒉修正前洗錢防制法第16條第2項規定：「犯前二條之罪，在偵查或審判中自白者，減輕其刑。」

被告就上開洗錢之犯罪事實，於本院準備程序時坦承不諱，應依上開規定減輕其刑，並依法遞減輕之。

㈥爰以行為人之責任為基礎，審酌被告轉交蘇品全之本案玉山銀行帳戶資料供唐震益使用，幫助他人犯罪，致被害人甲○○受有財產上損害，並使該等詐欺所得真正去向得以獲得隱匿，產生遮斷資金流動軌跡之結果，所為已損害財產交易安全及社會經濟秩序；

復考量被告本案犯罪動機、目的、手段、被害人所受損害情形、被告犯罪後於本院坦認犯行，未與被害人成立調解（雙方於本院安排調解日均未到場），有本院調解結果報告書在卷可參（本院金訴卷第171 頁），暨被告自述高中畢業、從事餐飲業、月入3 萬餘元、離婚、有未成年子女1 名、需扶養母親及未成年子女、家庭經濟狀況勉持之智識程度與家庭生活情況等一切情狀，量處如主文所示之刑，及就併科罰金部分，諭知罰金如易服勞役之折算標準。

三、沒收部分：按犯罪所得，屬於犯罪行為人者，沒收之；

於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額，刑法第38條之1第1項前段、第3項分別定有明文。

查被告於本院準備程序中自承本案獲得唐震益為其添加汽油1,000 元等語（本院金訴卷第100 頁），可認係被告之犯罪所得，且未扣案，應依刑法第38條之1第1項前段規定宣告沒收，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，依同條第3項規定，追徵其價額。

四、依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第454條第2項，逕以簡易判決處刑如主文。

五、如不服本判決，應於收受判決送達之翌日起20日內向本院提出上訴狀，上訴於本院第二審合議庭(應附繕本)。

本案經檢察官乙○○提起公訴，檢察官丁○○到庭執行職務。

中 華 民 國 113 年 3 月 22 日
刑事第八庭 法 官 陳建宇
以上正本證明與原本無異。
告訴人或被害人如不服判決，應備理由具狀向檢察官請求上訴，上訴期間之計算，以檢察官收受判決正本之日起算。
書記官 何惠文
中 華 民 國 113 年 3 月 22 日
【附錄本案論罪科刑法條全文】
中華民國刑法第30條
中華民國刑法第339條
洗錢防制法第14條
中華民國刑法第30條
（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。
雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。
前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
【附件】
臺灣臺中地方檢察署檢察官起訴書
111年度偵字第33491號
被 告 丙○○ 男 35歲（民國00年0月00日生）
住○○市○○區○○路00○0號
國民身分證統一編號：Z000000000號
上列被告因詐欺等案件，已經偵查終結，認應提起公訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下：
犯罪事實
一、丙○○明知提供金融帳戶、存摺簿、提款卡予陌生人使用，常與財產犯罪密切相關，可能被犯罪集團所利用以遂詐欺取財犯罪及隱匿、掩飾犯罪所得財物或財產上利益之目的，竟因唐震益（另案偵辦中）向丙○○遊說出租帳戶可以賺錢，丙○○即與唐震益共同意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財、洗錢之犯意聯絡，由丙○○透露此情給蘇品全、江宏翔（均另案偵辦中）知悉後，蘇品全為賺取出租帳戶之報酬，於附表一所示時間、地點，以附表一所示方式提供自己的帳戶給江宏翔，江宏翔再轉交給丙○○後轉交給唐震益使用，蘇品全以此方式幫助丙○○、唐震益及所屬詐欺集團成員實施詐欺取財、洗錢犯行（收取時間、地點、方式與經手之人，詳如附表一所示）。
二、嗣後，唐震益即與所屬詐欺集團成員共同意圖為自己不法所有之犯意聯絡，由集團成員於附表二所示時間、方式，向甲○○實施詐術，致甲○○陷於錯誤，依指示匯款至附表二所示帳戶，再由該集團成員以網路轉帳方式，將款項陸續轉入附表二所示人頭帳戶內，而後由詐騙集團成員提領一空。
嗣發覺受騙，乃報警處理而循線查獲。
二、案經臺南市政府警察局刑事警察大隊報告偵辦。
證據並所犯法條
一、證據清單及待證事實：
編號 證據名稱 待證事實
1 被告丙○○之供述 坦承其曾經由江宏翔收受蘇品全如附表一所示之本件A帳戶（含存摺、提款卡密碼及網路銀行帳號密碼），再將該帳戶交由唐震益等事實。
2 證人江宏翔於警詢中之證述 證明其曾收受蘇品全如附表一所示之本件A帳戶（含存摺、提款卡密碼及網路銀行帳號密碼）後，再將該帳戶交由被告等事實。
3 證人蘇品全於警詢中之證述 證明其曾將其所有如附表一所示之本件A帳戶（含存摺、提款卡密碼及網路銀行帳號密碼）交由證人江宏翔事實。
4 證人梁瑋諺於警詢中之證述 證明其曾將其所有如附表二所示之本件D帳戶（含存摺、提款卡密碼及網路銀行帳號密碼）交由自稱「羅啟湖」之人等事實。
5 本件A、B、C、D之帳戶開戶資料與交易明細、 佐證被害人甲○○因受騙而匯入如附表二所示之款項後，隨後由詐欺集團成員經由如附表二所示之層轉匯至本件A帳戶之事實。
二、核被告丙○○所為，係犯刑法第339條之4第1項第2款三人以上共同犯詐欺取財、洗錢防制法第14條第1項洗錢等罪嫌。
被告丙○○與唐震益就前揭犯行，與所屬詐欺集團成員有犯意聯絡與行為分擔，請論以共同正犯。
被告所犯上開加重詐欺取財與洗錢防制法第14條第1項之洗錢2罪間，係一行為而觸犯數罪名，為想像競合犯，請從一重之加重詐欺取財罪處斷。
至被害人遭詐騙後，雖將款項匯入本件A、B、C、D帳戶內；
然因匯入之款項係遭詐欺取財正犯領取，復無其他積極證據足認被告確有因本案犯行實際獲得犯罪所得，尚無犯罪所得應予沒收之問題，附此敘明。
三、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。
此 致
臺灣臺中地方法院
中 華 民 國 111 年 8 月 24 日
檢 察 官 乙 ○ ○
本件正本證明與原本無異
中 華 民 國 111 年 8 月 31 日
書 記 官 楊 鎔 甄

附錄本案所犯法條全文
中華民國刑法第339條之4
犯第 339 條詐欺罪而有下列情形之一者，處 1 年以上 7 年以下有期徒刑，得併科 1 百萬元以下罰金：
一、冒用政府機關或公務員名義犯之。
二、三人以上共同犯之。
三、以廣播電視、電子通訊、網際網路或其他媒體等傳播工具，對公眾散布而犯之。
前項之未遂犯罰之。

洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處 7 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。

附表一：丙○○向蘇品全收取人頭帳戶經過
編號 提供帳戶時間、地點 帳戶資料去向 1 蘇品全於000年00月間某日，在其雲林縣○○市○○○路0段000巷00號住處，將其玉山銀行帳號00000000000號帳戶存摺、提款卡（含密碼及網路銀行之帳號、密碼，下稱本件A帳戶）交給江宏翔；
嗣於110年1月12日前某時許，江宏翔在其臺中市○○區○○○巷00弄0號住處，轉交給丙○○。
嗣後，丙○○在其臺中市南屯區租屋處，將本件A帳戶存摺、提款卡（含密碼及網路銀行之帳號、密碼）交給唐震益作為詐騙帳戶使用，並支付出租報酬新臺幣（下同）6,000元給江宏翔轉交給蘇品全。
附表二：被害人甲○○遭詐騙過程
編號 詐騙時間、對象與方式 洗錢方式與車手領取金額 1 110年2月2日某時許，甲○○在臉書網頁見該集團刊登之投資廣告，與該集團成員聯繫後，該集團成員以LINE向甲○○佯稱：可以投資股票期貨獲利等語，致甲○○陷於錯誤，於000年0月0日下午1時20分，將3萬1,000元匯入至指定之彰化商業銀行帳號000-00000000000000號帳戶內(供作第1層人頭帳戶、戶名何儼珉，下稱本件B帳戶)。
由集團某成員將被害人匯入之3萬1,000元於同日層轉詐騙款項至國泰世華商業銀行帳號000-000000000000號帳戶(供作第2層人頭帳戶、戶名程杰弘，下稱本件C帳戶)、000-000000000000號(供作第3層人頭帳戶、戶名梁瑋諺，下稱本件D帳戶)帳戶、玉山商業銀行帳號000-0000000000000號帳戶內(供作第4層人頭帳戶、戶名蘇品全)。