臺灣臺中地方法院刑事-TCDM,112,重訴緝,92,20230629,1

臺灣臺中地方法院刑事判決
112年度重訴緝字第92號
公 訴 人 臺灣臺中地方檢察署檢察官
被 告 范綱倫



上列被告因加重詐欺等案件，經檢察官提起公訴（109 年度偵字第4070、4283、4284、4285、4286、4287、4940、8412、8418、8568、8569、8570、8571、8572、8733、13261、13507 、15487 號），被告等於本院準備程序中就被訴事實為有罪之陳述，受命法官於聽取當事人之意見後，本院合議庭裁定改由受命法官獨任以簡式審判程序審理，判決如下：

主 文

范綱倫犯如附表一主文欄所示之罪，各處如附表一主文欄所示之刑；

應執行有期徒刑參年。

犯罪事實及理由

一、本件犯罪事實及證據，除證據部分，補充：㈠按組織犯罪防制條例第12條第1項中段規定：「訊問證人之筆錄，以在檢察官或法官面前作成，並經踐行刑事訴訟法所定訊問證人之程序者為限，始得採為證據。」

，雖以立法明文排除被告以外之人於檢察事務官、司法警察官或司法警察調查中所為之陳述，得適用刑事訴訟法第159條之2 、第159條之3 及第159條之5 等規定；

惟上開規定，必以犯罪組織成員係犯本條例之罪者，始足語焉，若係犯本條例以外之罪，即使與本條例所規定之罪，有裁判上一罪之關係，關於該所犯本條例以外之罪，其被告以外之人所為之陳述，自仍應依刑事訴訟法相關規定，定其得否為證據（最高法院103 年度台上字第2915號判決意旨參照）。

是本院以下所引用證人之警詢筆錄，關於被告所犯非屬組織犯罪防制條例罪名部分，揆諸首揭說明，則不受上開特別規定之限制，自仍得採為證據；

㈡被告於本院準備程序中之自白。

餘均引用檢察官起訴書之記載（如附件）。

二、應適用法條部分，補充：㈠按洗錢防制法第15條之特殊洗錢罪，係在無法證明前置犯罪之特定不法所得，而未能依洗錢防制法第14條之一般洗錢罪論處時，始予適用。

倘能證明人頭帳戶內之資金係前置之特定犯罪所得，即應逕以一般洗錢罪論處，自無適用特殊洗錢罪之餘地。

另過去實務認為，行為人對犯特定犯罪所得之財物或利益作直接使用或消費之處分行為，或僅將自己犯罪所得財物交予其他共同正犯，祇屬犯罪後處分贓物之行為，非本條例所規範之洗錢行為，惟依新法規定，倘行為人意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，而將特定犯罪所得直接消費處分，甚或交予其他共同正犯予以隱匿，或由共同正犯以虛假交易外觀掩飾不法金流移動，即難認僅單純犯罪後處分贓物之行為，應仍構成新法第2條第1或2款之洗錢行為（最高法院108年度台上字第1744號、108年度台上字第3086號判決意旨參照）。

再者，洗錢防制法處罰之洗錢行為，係依行為人有無掩飾或隱匿特定犯罪所得來源之意圖，分別臚列，此觀該法第2條、第14條規定即明，是各該洗錢罪之成立，固須對其個別犯罪構成要件行為，有直接或間接故意，但非均以具有掩飾或隱匿特定犯罪之意圖為必要。

另在財產犯罪行為人利用人頭帳戶收取犯罪所得之情形，於被害人將款項匯入人頭帳戶之際，非但財產犯罪於焉完成，並因該款項進入形式上與犯罪行為人毫無關聯之人頭帳戶，以致於自資金移動軌跡觀之，難以查知係該犯罪之不法所得，即已形成金流斷點，發揮去化其與前置犯罪間聯結之作用，而此不啻為洗錢防制法，為實現其防阻不法利得誘發、滋養犯罪之規範目的，所處罰之洗錢行為。

從而利用人頭帳戶獲取犯罪所得，於款項匯入人頭帳戶之際，非但完成侵害被害人個人財產法益之詐欺取財行為，同時並完成侵害上開國家社會法益之洗錢行為（最高法院109年度台上字第1676號判決意旨參照）。

㈡本件詐欺集團第二機房成員以前揭方式，分別撥打電話予大陸地區如附表二所示不詳之民眾實施詐術，致使其等人陷於錯誤，依詐欺集團成員之指示各於如附表二所示日期先後分別將人民幣（即附表二業績欄所示之金額）匯入第二機房合作之水房提供之大陸地區人頭帳戶中，再由大陸地區合作之「水公司」（不法匯兌集團）將詐得款項轉匯回臺灣進行分贓，製造金流斷點以隱匿詐欺所得去向，揆諸前開說明，核屬洗錢防制法第2條第2款所規範之洗錢行為；

各該機房成員均可預期所詐得款項將由大陸地區合作之不法匯兌集團轉匯回臺灣進行分贓，製造金流斷點以隱匿詐欺所得去向，使原匯入各該人頭帳戶之不法贓款去向難以追查，然各機房成員仍以上開方式，參與本案詐騙集團詐欺取財之部分犯行，主觀上即係對其行為成為本案詐騙集團犯罪計畫之一環，而促成犯罪既遂之結果予以容任，是其等雖無積極使洗錢犯罪發生之欲求，然仍有該詐得款項縱為大陸地區合作之不法匯兌集團轉匯回臺灣進行分贓，亦容任其發生而不違背其本意之意思，是被告在第二機房中既擔任第三線兼第二線之工作（見起訴書第152頁），其有一般洗錢之不確定故意甚明。

㈢核被告所為，係犯組織犯罪防制條例第3條第1項後段之參與犯罪組織罪、刑法第339條之4第1項第2款之加重詐欺取財罪、洗錢防制法第14條第1項之一般洗錢罪。

起訴意旨雖未論及被告所犯洗錢防制法第14條第1項之一般洗錢罪，惟該部分既與前揭論罪科刑部分，具有想像競合犯之有審判上不可分關係，本院自應併予審究。

㈣次按，行為人係以一個行為同時侵害數法益，成立數罪名。

但責任以行為為基礎，單一行為僅應負單一罪責；

為避免過度評價一行為侵害數法益之罪責，該法條明定「從一重處斷」其罪名與刑罰之責任，僅處以裁判上之一罪；

為防評價不足，該條但書則明定所科之刑，有封鎖之效用。

是想像競合犯從一重罪論處時，已確定憑以處斷之罪名及其法定刑，不另論所犯之其他輕罪名與刑罰。

關於有無加重或減輕事由，自當從所論處之重罪法規範定之；

至於想像競合所犯之其他輕罪法規範，另有加重或減輕事由者，如於從一重罪量定其宣告刑時，已綜合評價並參酌為量刑因素時，即無評價不足問題，亦無須逐一適用各該規定，並論述是否另有所犯輕罪之相關加重、減輕事由之必要（最高法院110年度台上字第5838號判決意旨參照）；

又想像競合犯係一行為觸犯數罪名，行為人犯罪行為侵害數法益皆成立犯罪，僅因法律規定從一重處斷科刑，而成為科刑一罪而已，自應對行為人所犯各罪均予適度評價。

因此法院決定想像競合犯之處斷刑時，雖從較重罪名之法定刑為裁量之準據，惟具體形成宣告刑時，亦應將輕罪之刑罰合併評價，方為適當。

是除輕罪最輕本刑較重於重罪最輕本刑，而應適用刑法第55條但書關於重罪科刑封鎖作用之規定外，倘法院依同法第57條規定裁量刑罰時，一併具體審酌輕罪部分之量刑事由，應認其評價已經完足，尚無評價不足之偏失（最高法院110年度台上字第6200號判決意旨參照）。

被告就所犯參與犯罪組織部分，迭於偵、審均坦承犯行；

就洗錢部分，於本院審理時亦已坦承犯行，均合於組織犯罪防制條例第8條第1項後段、洗錢防制法第16條第2項之要件，本院於依刑法第57條之規定量刑時，已依上開實務見解合併予以綜合評價及具體審酌，附此敘明。

㈤餘均引用檢察官起訴書之記載（如附件）。

三、被告正值青壯年，不思循正當途徑賺取財物，貪圖輕而易舉之不法利益，受高額報酬誘惑，遠赴境外參與詐欺集團犯罪，無視詐騙犯罪造成許多被害人無辜受騙、財產盡失之嚴重後果，導致社會人際信任瓦解、情感疏離，破壞社會秩序及社會成員間之互信基礎甚鉅，甚至損害我國國際形象、跨國交流及政府掃蕩詐欺犯罪之決心，顯見其等價值觀念嚴重偏差，且本案人數眾多，分工縝密，屬跨國詐欺取財、洗錢犯行，對大陸地區之金融交易秩序影響甚大，此類型之犯罪，乃經過縝密計畫所進行之預謀犯罪，本質上雖為詐欺取財之犯罪，但依其人員、組織、設備之規模、所造成之損害及範圍，非一般性之詐欺個案可比，犯罪之惡性與危害社會安全甚鉅，所為殊值非難，自不宜輕縱；

復斟酌被告犯後均坦承犯行，態度良好，有效節省司法資源，考量被告為第二機房成員，較其他核心成員犯罪之情節較為輕微，兼衡其等所造成大陸地區被害人之損害金額分別如附表二所示等一切情狀，分別量處如附表一主文欄所示之刑。

又數罪併罰之定應執行之刑，係出於刑罰經濟與責罰相當之考量，並非予以犯罪行為人或受刑人不當之利益，為一種特別的量刑過程，相較於刑法第57條所定科刑時應審酌之事項係對一般犯罪行為之裁量，定應執行刑之宣告，乃對犯罪行為人本身及所犯各罪之總檢視，除應考量行為人所犯數罪反應出之人格特性，並應權衡審酌行為人之責任與整體刑法目的及相關刑事政策，在量刑權之法律拘束性原則下，依刑法第51條第5款之規定，採限制加重原則，以宣告各刑中之最長期為下限，各刑合併之刑期為上限，但最長不得逾30年，資為量刑自由裁量權之外部界限，並應受法秩序理念規範之比例原則、平等原則、責罰相當原則、重複評價禁止原則等自由裁量權之內部抽象價值要求界限之支配，使以輕重得宜，罰當其責，俾符合法律授與裁量權之目的，以區別數罪併罰與單純數罪之不同，兼顧刑罰衡平原則（最高法院100年台上字第21號判決意旨參照）；

從而，數罪併罰定應執行刑之裁量，應兼衡罪責相當及特別預防之刑罰目的，綜合考量行為人之人格及各罪間之關係，具體審酌各罪侵害法益之異同、對侵害法益之加重效應及時間、空間之密接程度，注意維持輕重罪間刑罰體系之平衡。

其依刑法第51條第5款定執行刑者，宜注意刑罰邊際效應隨刑期而遞減及行為人所生痛苦程度隨刑期而遞增之情形，考量行為人復歸社會之可能性，妥適定執行刑。

除不得違反刑法第51條之外部界限外，尤應體察前述法律規範本旨，謹守法律內部性界限，以達刑罰經濟及恤刑之目的。

本案被告所犯前揭所示之各罪均為不得易科罰金之刑，亦無刑法第50條第1項但書各款之不得合併應執行刑之情，依法應定其應執行之刑；

並審酌上開各節，認其所犯各罪，時空相近，於各罪中所分擔之角色相類，犯罪之手法與態樣亦屬相同，復均為侵害財產法益之犯罪，兼衡其各次參與的情節與被害人所受財產損失等情況，並參諸刑法第51條第5款係採限制加重原則，而非累加原則之意旨，是於各刑中之最長期以上，各刑合併之刑期以下為之，本院綜合上情就被告所犯上開各罪合併定如主文所示應執行之刑，以資懲儆。

四、末按，106年4月19日修正公布之組織犯罪防制條例第3條第3項規定：「犯第1項之罪者，應於刑之執行前，令入勞動場所，強制工作，其期間為3年。」

（嗣107年1月3日修正公布第3條，但本項並未修正）就受處分人之人身自由所為限制，違反憲法比例原則及憲法明顯區隔原則之要求，與憲法第8條保障人身自由之意旨不符，應自本解釋公布之日起失其效力等情，業經司法院釋字第812號解釋於110年12月10日公布在案，是有關被告違反上開組織犯罪防制條例第3條之案件，即已無需再依最高法院刑事大法庭108 年度台上大字第2306號裁定之意旨審酌是否應予強制工作，附此敘明。

據上論斷，應依刑事訴訟法第273條之1第1項、第299條第1項前段（依判決格式簡化原則，僅引用程序法條文），判決如主文。

本案經檢察官張時嘉、鄭佩琪、黃鈺雯提起公訴，檢察官林岳賢到庭執行職務。

中 華 民 國 112 年 6 月 29 日
刑事第十一庭 法 官 戰諭威
以上正本證明與原本無異。
如不服本判決應於收受判決後20日內向本院提出上訴書狀，並應敘述具體理由；
其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日內向本院補提理由書（均須按他造當事人之人數附繕本）「切勿逕送上級法院」。
書記官 譚系媛
中 華 民 國 112 年 6 月 29 日

附錄論罪科刑法條：
中華民國刑法第339條之4：
犯第339條詐欺罪而有下列情形之一者，處1 年以上7 年以下有期徒刑，得併科1 百萬元以下罰金：
一、冒用政府機關或公務員名義犯之。
二、三人以上共同犯之。
三、以廣播電視、電子通訊、網際網路或其他媒體等傳播工具，對公眾散布而犯之。
前項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第14條：
有第二條各款所列洗錢行為者，處7 年以下有期徒刑，併科新臺幣5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
組織犯罪防制條例第3條：
發起、主持、操縱或指揮犯罪組織者，處3 年以上10年以下有期徒刑，得併科新臺幣1億元以下罰金；
參與者，處6月以上5年以下有期徒刑，得併科新臺幣1千萬元以下罰金。
但參與情節輕微者，得減輕或免除其刑。
具公務員或經選舉產生之公職人員之身分，犯前項之罪者，加重其刑至二分之一。
犯第1項之罪者，應於刑之執行前，令入勞動場所，強制工作，其期間為3年。
前項之強制工作，準用刑法第90條第2項但書、第3項及第98條第2項、第3項規定。
以言語、舉動、文字或其他方法，明示或暗示其為犯罪組織之成員，或與犯罪組織或其成員有關聯，而要求他人為下列行為之一者，處3年以下有期徒刑，得併科新臺幣300萬元以下罰金：一、出售財產、商業組織之出資或股份或放棄經營權。
二、配合辦理都市更新重建之處理程序。
三、購買商品或支付勞務報酬。
四、履行債務或接受債務協商之內容。
前項犯罪組織，不以現存者為必要。
以第5項之行為，使人行 無義務之事或妨害其行使權利者，亦同。
第5項、第7項之未遂犯罰之。

附表一：
被 告 犯罪事實 主 文 范綱倫 如起訴書犯罪事實二所示參與犯罪組織部分及如附表二被害人編號1詐取財物、洗錢部分（共1罪） 范綱倫犯三人以上共同詐欺取財罪，處有期徒刑壹年貳月。
如附表二被害人編號2至681詐取財物、洗錢部分（共680罪） 范綱倫犯三人以上共同詐欺取財罪，共陸佰捌拾罪，各處有期徒刑壹年壹月。

附表二：第二機房業績及罪數
編號 被害人編號 日期 業績（單位：人民幣/萬元） 業績代號 備註 被害人數/成功次數 1 1 108/10/18 0.97 玄 1/1 2 108/10/19 1.28 玄 回 2/2 2 同上 0.27 鴨 3 同上 11.23 短 3 4 108/10/20 1.17 短 6/6 5 同上 1.43 丁 6 同上 0.26 貓 7 同上 0.55 貓 8 同上 16.85 發 9 同上 4.31 旺 4 108/10/21 1.65 玄 回 7/7 10 同上 8.45 玄 同上 1.42 貓 回 11 同上 0.25 發 12 同上 1.27 進 13 同上 8.57 漢 14 同上 0.98 漢 15 同上 1.5 招 16 同上 4.99 天 5 108/10/22 4.45 玄 回 4/4 17 同上 7.92 玄 18 同上 2.76 鴨 同上 4.09 天 回 19 同上 12.55 馬 20 同上 6.03 廣 6 108/10/23 14.8 玄 回 10/10 21 同上 4.74 短 22 同上 17.29 發 23 同上 11 發 24 同上 11.09 旺 25 同上 4.09 進 26 同上 0.28 天 27 同上 13.48 天 同上 14.35 廣 回 28 同上 0.88 綠 29 同上 2.5 綠 30 同上 7.49 長 7 31 108/10/24 17.17 玄 6/6 同上 1.08 天 回 32 同上 9.93 天 33 同上 7.1 馬 34 同上 0.88 馬 同上 0.9 長 回 35 同上 0.62 長 36 同上 3.75 財 8 37 108/10/25 3.68 鴨 9/9 38 同上 0.8 短 39 同上 2.3 馬 40 同上 0.4 馬 41 同上 5.6 廣 42 同上 0.46 綠 43 同上 20.83 綠 44 同上 1.34 黑 45 同上 0.39 黑 9 46 108/10/26 3.9 短 8/8 47 同上 1.52 短 48 同上 23 旺 49 同上 12.6 旺 50 同上 3.55 長 51 同上 1.75 財 52 同上 8.09 胖 53 同上 1.98 胖 10 108/10/27 1.3 短 回 4/4 54 同上 8.91 短 同上 2.9 旺 回 55 同上 4.94 招 56 同上 9.99 綠 同上 8.9 財 回 57 同上 5.48 胖 11 58 108/10/28 15.5 玄 8/8 59 同上 5 貓 60 同上 1 旺 61 同上 0.66 進 同上 2.7 招 回 同上 4.2 綠 回 62 同上 0.97 綠 63 同上 9.44 長 64 同上 5.19 黑 65 同上 1.42 黑 12 108/10/29 8.63 玄 回 1/1 66 同上 45.68 天 同上 2.3 長 回 13 108/10/30 1 玄 回 7/7 67 同上 0.33 玄 68 同上 1.92 丁 69 同上 2.38 旺 同上 19.04 天 回 70 同上 6.79 天 71 同上 7.14 馬 72 同上 1 財 73 同上 4.95 奇 14 74 108/10/31 8.78 奇 1/1 15 75 108/11/1 2.45 發 3/3 76 同上 5.21 進 77 同上 9 天 同上 1.95 天 回 16 78 108/11/2 0.98 鴨 5/5 79 同上 7.18 鴨 80 同上 14.97 招 81 同上 10.67 黑 82 同上 2.49 勝 17 83 108/11/4 2.03 玄 12/12 84 同上 2.5 玄 85 同上 0.45 玄 86 同上 0.39 鴨 87 同上 7.75 貓 88 同上 2.81 旺 89 同上 0.55 旺 90 同上 3.5 旺 91 同上 1.2 進 92 同上 0.28 進 93 同上 0.51 進 94 同上 0.5 勝 18 108/11/5 1.5 玄 回 3/3 95 同上 2.6 鴨 96 同上 19.48 丁 同上 1.4 旺 回 97 同上 7.5 黑 19 98 108/11/6 0.21 玄 6/6 99 同上 33.62 發 100 同上 7.88 天 101 同上 2.06 廣 102 同上 8.1 黑 103 同上 5.49 恩 20 104 108/11/7 5.52 玄 6/6 105 同上 9.46 玄 106 同上 7.81 丁 107 同上 0.74 丁 108 同上 1.9 招 109 同上 5 廣 21 110 108/11/8 4.26 玄 8/8 111 同上 2.78 發 延 112 同上 3.66 旺 113 同上 2.98 進 114 同上 1.17 漢 115 同上 8.61 招 116 同上 4.94 天 117 同上 3.1 長 22 118 108/11/9 0.28 招 7/7 119 同上 7.69 天 120 同上 0.5 綠 121 同上 1.88 財 122 同上 1.42 黑 123 同上 7.28 胖 124 同上 1.82 勝 23 125 108/11/10 4.88 丁 10/10 126 同上 2.32 丁 127 同上 2.51 丁 128 同上 2.27 丁 129 同上 2.46 旺 130 同上 1.2 進 131 同上 16.34 進 同上 1.82 綠 回 132 同上 0.25 綠 同上 1.76 財 回 同上 0.27 黑 回 133 同上 3 黑 134 同上 17.92 久 24 135 108/11/11 0.8 玄 延 14/14 136 同上 11.43 玄 137 同上 4.67 玄 138 同上 1.99 玄 139 同上 0.46 鴨 140 同上 8.32 旺 141 同上 5.65 旺 142 同上 2.98 天 143 同上 4.55 天 144 同上 4.71 馬 145 同上 21.54 廣 146 同上 4.24 長 147 同上 0.87 黑 148 同上 1.77 勝 25 149 108/11/12 5.75 玄 14/14 150 同上 5.73 發 151 同上 1.82 進 152 同上 1.39 進 153 同上 1.33 漢 154 同上 6.63 漢 155 同上 11.96 天 156 同上 3.15 馬 同上 5.1 廣 回 157 同上 4.79 廣 158 同上 23.8 長 159 同上 5.96 長 160 同上 3 黑 161 同上 1.33 黑 162 同上 5.73 奇 26 163 108/11/13 5.97 鴨 9/9 164 同上 0.68 貓 165 同上 5.63 貓 166 同上 4.91 招 167 同上 1.12 天 168 同上 2.18 廣 同上 0.8 黑 回 同上 2.99 黑 回 169 同上 2.32 黑 170 同上 4.42 胖 同上 0.3 奇 回 171 同上 1.39 勝 27 172 108/11/14 10 鴨 17/17 173 同上 0.36 丁 174 同上 3.42 發 175 同上 2 旺 176 同上 0.35 進 177 同上 11.83 進 178 同上 2.75 進 179 同上 1.03 漢 同上 2.7 招 回 180 同上 6.75 招 181 同上 4.42 綠 182 同上 11.06 財 183 同上 4.4 財 184 同上 1.99 黑 185 同上 1.44 黑 186 同上 6.34 黑 187 同上 2.59 勝 188 同上 3.61 勝 28 189 108/11/15 6.4 丁 12/12 190 同上 11 丁 同上 7.43 招 回 191 同上 1.07 招 192 同上 29.49 天 193 同上 4.46 馬 同上 4.52 綠 回 194 同上 1.58 綠 195 同上 11.61 財 196 同上 6 財 197 同上 27.9 胖 198 同上 8.89 奇 199 同上 4.34 勝 200 同上 2.4 勝 29 201 108/11/16 11.88 丁 8/8 202 同上 1.89 丁 203 同上 0.98 旺 204 同上 6.65 招 同上 13.86 天 回 205 同上 1.79 天 206 同上 2.28 馬 207 同上 3.06 黑 同上 1.6 胖 回 同上 6.35 奇 回 208 同上 3.95 勝 30 209 108/11/18 9.99 發 8/8 210 同上 2.07 旺 211 同上 0.32 進 212 同上 4.6 招 213 同上 5.56 招 同上 2 天 回 214 同上 0.26 廣 215 同上 0.3 綠 216 同上 2.1 勝 31 217 108/11/19 25.7 玄 8/8 218 同上 8.29 貓 219 同上 4.38 旺 220 同上 1.94 進 221 同上 3.15 進 222 同上 2.96 漢 同上 2.35 招 回 223 同上 10.2 天 224 同上 1.37 財 32 225 108/11/20 2.3 玄 10/10 226 同上 11.36 鴨 227 同上 9.72 丁 228 同上 2.32 旺 229 同上 1.11 進 230 同上 3.8 天 231 同上 1 天 232 同上 8.42 廣 233 同上 2.14 勝 234 同上 0.3 勝 33 235 108/11/21 7.64 玄 7/7 236 同上 4.48 玄 237 同上 20.86 鴨 238 同上 4.78 貓 239 同上 5.42 發 同上 3.17 天 回 240 同上 12.2 綠 延 同上 0.58 勝 回 241 同上 4.36 久 34 242 108/11/22 6.99 玄 9/9 243 同上 17.33 發 244 同上 3.22 發 245 同上 15.92 旺 246 同上 7.69 旺 同上 0.3 天 回 247 同上 1 廣 248 同上 4.92 綠 249 同上 2.8 長 250 同上 2.95 黑 35 251 108/11/23 0.69 旺 12/12 252 同上 0.25 旺 253 同上 4.11 進 254 同上 22.29 漢 255 同上 8.86 天 延 256 同上 3.11 天 257 同上 4.23 天 258 同上 12.3 財 259 同上 18.18 奇 260 同上 41.3 勝 261 同上 0.6 勝 262 同上 6.43 勝 36 263 108/11/24 2.41 玄 5/5 同上 3.99 進 回 264 同上 2.5 進 同上 25.9 漢 回 同上 0.8 天 回 265 同上 7.85 綠 266 同上 26.97 綠 267 同上 1.93 綠 同上 2.21 奇 回 37 268 108/11/25 4.62 貓 7/7 269 同上 0.68 進 270 同上 7.58 進 271 同上 22.01 進 同上 1.24 綠 回 272 同上 5.85 財 273 同上 15.18 胖 延 274 同上 14.46 勝 38 108/11/26 4.57 貓 回 8/8 275 同上 1.5 貓 276 同上 1.55 旺 277 同上 3.38 旺 278 同上 11.78 招 279 同上 6.65 天 280 同上 4.89 馬 281 同上 2.63 胖 282 同上 12.1 勝 39 283 108/11/27 12.42 玄 8/8 同上 16.4 貓 回 同上 23.11 旺 回 284 同上 28.95 漢 285 同上 6.57 漢 286 同上 6.28 招 287 同上 8 天 同上 5.8 馬 回 288 同上 8.74 綠 289 同上 11.93 黑 290 同上 5.13 胖 40 291 108/11/28 4.46 鴨 6/6 292 同上 1.42 發 293 同上 35.45 天 294 同上 8.95 廣 295 同上 10.56 綠 296 同上 14.69 胖 41 297 108/11/29 0.7 鴨 8/8 298 同上 9.3 短 299 同上 1 丁 300 同上 0.22 旺 301 同上 6.7 進 302 同上 21.09 進 同上 4.9 天 回 303 同上 2.87 綠 304 同上 1.13 胖 42 305 108/11/30 2.25 鴨 11/11 同上 0.98 丁 回 306 同上 0.55 丁 307 同上 18.46 旺 同上 10.99 進 回 308 同上 25.19 漢 309 同上 3.02 天 310 同上 2.9 綠 311 同上 1.28 綠 312 同上 11.91 長 313 同上 3.5 黑 314 同上 6.38 胖 315 同上 2.18 奇 43 316 108/12/1 11.81 丁 16/16 317 同上 4.12 貓 318 同上 11.7 發 同上 5.6 旺 回 319 同上 4.35 旺 320 同上 6.28 進 321 同上 7.72 漢 322 同上 1.47 漢 323 同上 3.19 招 延 324 同上 1.8 招 325 同上 14.87 天 延 同上 3 長 回 326 同上 14.86 長 327 同上 4.14 長 328 同上 1 財 329 同上 13.82 財 330 同上 2.68 黑 331 同上 4.33 勝 44 108/12/2 0.6 丁 回 12/12 332 同上 1.34 丁 333 同上 6.6 貓 334 同上 19.02 發 335 同上 3.2 發 同上 0.2 旺 回 同上 0.9 進 回 336 同上 12.48 進 337 同上 13.84 長 同上 0.62 財 回 338 同上 4.74 財 339 同上 0.34 財 340 同上 1.01 胖 341 同上 19.33 胖 同上 1.8 勝 回 342 同上 19.87 勝 343 同上 0.86 勝 45 344 108/12/3 3.68 玄 12/12 345 同上 2.31 發 346 同上 14.33 旺 347 同上 5.74 進 348 同上 1.26 進 349 同上 0.49 招 350 同上 11.71 天 351 同上 0.57 馬 352 同上 3.56 財 353 同上 1.31 黑 同上 4 胖 回 354 同上 5.86 勝 355 同上 2.54 勝 46 356 108/12/4 1.32 玄 12/12 357 同上 0.37 鴨 358 同上 9.33 貓 359 同上 2.53 發 360 同上 0.4 發 361 同上 1.08 旺 362 同上 8.3 漢 363 同上 11.64 招 同上 1.19 天 回 364 同上 1.52 長 365 同上 1.72 財 同上 0.7 黑 回 366 同上 2.65 奇 367 同上 4.8 勝 47 368 108/12/5 15.9 發 2/2 同上 11.4 漢 回 369 同上 1.65 長 同上 1.48 勝 回 48 370 108/12/6 14.95 發 7/7 371 同上 2.04 發 372 同上 3.04 旺 373 同上 11.48 漢 374 同上 12.08 馬 延 375 同上 3.47 長 376 同上 4.75 奇 49 377 108/12/7 1.99 鴨 11/11 378 同上 1.15 丁 379 同上 20.38 進 380 同上 3.16 漢 381 同上 14.38 漢 382 同上 2.33 天 383 同上 2.78 天 384 同上 1.5 長 385 同上 2.04 黑 386 同上 4.51 胖 387 同上 0.6 勝 50 108/12/8 5.79 勝 回 51 388 108/12/9 1.6 旺 10/10 389 同上 13.09 漢 390 同上 1.12 招 391 同上 15.17 天 392 同上 9 天 393 同上 2.99 天 394 同上 3.68 馬 395 同上 1.7 廣 396 同上 4.76 綠 397 同上 0.46 奇 52 398 108/12/10 1.7 玄 12/12 399 同上 11.25 玄 同上 2.78 旺 回 400 同上 1.99 旺 401 同上 3.83 旺 402 同上 1.98 進 403 同上 5.17 漢 404 同上 8.75 漢 405 同上 1.1 漢 同上 4.1 天 回 406 同上 2.5 財 407 同上 1.35 胖 408 同上 1.26 胖 409 同上 6.82 奇 53 108/12/11 15.79 玄 回 10/10 410 同上 2.24 鴨 411 同上 2.51 鴨 412 同上 1.5 丁 同上 1 旺 回 413 同上 1.39 旺 414 同上 5.2 進 415 同上 1.91 招 416 同上 20.42 馬 417 同上 9.82 廣 418 同上 7.32 長 同上 1.5 財 回 419 同上 3.03 黑 54 420 108/12/12 1.86 玄 16/16 同上 3.6 鴨 回 421 同上 0.8 丁 422 同上 9.42 貓 423 同上 7.59 發 424 同上 1.31 進 425 同上 0.7 漢 426 同上 4.88 漢 427 同上 8.86 漢 428 同上 0.5 天 429 同上 5.28 馬 同上 3.7 廣 回 430 同上 3.97 長 431 同上 6.75 財 432 同上 3.22 財 433 同上 2.97 奇 434 同上 18.6 勝 435 同上 3.76 勝 55 436 108/12/13 6.1 玄 14/14 437 同上 1.05 鴨 438 同上 3.47 丁 439 同上 2.22 丁 同上 0.7 貓 回 440 同上 3.19 貓 441 同上 0.48 貓 442 同上 0.54 旺 443 同上 0.52 進 444 同上 0.93 漢 445 同上 2.96 漢 446 同上 3.91 天 447 同上 0.9 馬 448 同上 5.27 綠 449 同上 2.65 財 56 108/12/14 1.86 玄 回 14/14 450 同上 0.59 玄 延 451 同上 0.63 貓 452 同上 5 貓 453 同上 10.64 發 454 同上 2.49 旺 455 同上 1.39 旺 456 同上 4.71 進 457 同上 6.4 漢 458 同上 1 漢 459 同上 4.26 招 同上 9.42 馬 回 460 同上 1 廣 同上 12.31 綠 回 461 同上 0.12 財 462 同上 2.83 財 463 同上 3.51 胖 57 464 108/12/15 5 玄 8/8 465 同上 9.92 丁 同上 14.62 貓 回 466 同上 12.73 發 467 同上 5 發 468 同上 14.27 進 同上 12.04 招 回 469 同上 0.99 招 同上 0.98 廣 回 470 同上 1.59 廣 471 同上 1.9 黑 58 472 108/12/16 1.88 丁 9/9 同上 8.17 發 回 473 同上 5.37 漢 延 474 同上 1.51 招 475 同上 5 招 476 同上 2.5 招 477 同上 18.85 廣 478 同上 3.59 財 479 同上 0.3 黑 480 同上 1.9 胖 59 108/12/17 2.39 丁 回 8/8 481 同上 1.98 漢 482 同上 1.16 招 483 同上 5.25 招 484 同上 2.27 天 485 同上 8.1 天 486 同上 2 財 487 同上 2.77 胖 488 同上 28.21 勝 60 489 108/12/18 5.67 玄 12/12 490 同上 0.98 玄 491 同上 2.25 鴨 492 同上 6.01 丁 493 同上 2.59 漢 同上 1.9 天 回 494 同上 4.19 天 495 同上 7.03 天 496 同上 2.5 馬 497 同上 1.13 長 498 同上 3.36 長 同上 0.49 財 回 499 同上 3.37 奇 同上 15.33 勝 回 500 同上 5.31 勝 61 108/12/19 0.2 玄 回 7/7 同上 4.5 鴨 回 501 同上 1.1 鴨 502 同上 4 貓 503 同上 6.32 旺 504 同上 4.4 天 同上 0.2 長 回 505 同上 14.39 長 506 同上 0.22 黑 507 同上 6.1 黑 62 508 108/12/20 10 玄 延 2/2 509 同上 1.94 鴨 同上 2.05 貓 回 63 108/12/21 2 鴨 回 7/7 510 同上 1.61 鴨 延 511 同上 2.39 丁 512 同上 17.39 進 513 同上 1.37 進 514 同上 1.95 進 515 同上 1.06 漢 516 同上 0.5 黑 64 108/12/22 0.91 鴨 回 10/10 同上 1.1 丁 回 517 同上 9.32 丁 518 同上 1.64 貓 519 同上 3.01 漢 520 同上 1.7 廣 521 同上 1.73 綠 522 同上 0.68 綠 523 同上 0.4 綠 同上 0.46 黑 回 524 同上 4 黑 525 同上 4.82 勝 526 同上 5.61 勝 65 527 108/12/23 0.66 天 8/8 528 同上 0.4 馬 529 同上 22.51 財 530 同上 1.25 黑 531 同上 12.97 勝 532 同上 20 勝 533 同上 7.92 勝 534 同上 3.02 勝 66 535 108/12/24 17.34 進 7/7 536 同上 2.62 招 537 同上 9.91 天 538 同上 1.58 廣 539 同上 5 廣 540 同上 1.61 黑 541 同上 5.04 胖 同上 0.8 勝 回 67 542 108/12/25 6.34 玄 10/10 543 同上 1.53 鴨 544 同上 12.75 旺 延 545 同上 2.01 旺 546 同上 0.53 進 547 同上 4.47 漢 548 同上 32.45 漢 549 同上 5.18 招 同上 1.88 廣 回 550 同上 4.62 奇 551 同上 10.5 勝 68 108/12/26 4.9 玄 回 9/9 552 同上 9.47 玄 553 同上 4.43 丁 554 同上 1.98 丁 555 同上 2.48 進 延 同上 2 漢 回 556 同上 0.82 漢 557 同上 25.09 馬 558 同上 1.91 財 559 同上 4.99 黑 560 同上 2.53 勝 69 561 108/12/27 8.24 玄 8/8 562 同上 10 玄 563 同上 1.48 鴨 同上 20 丁 回 同上 1 進 回 564 同上 3.88 漢 同上 5.9 馬 回 565 同上 3.08 長 566 同上 2.86 奇 567 同上 4.54 奇 同上 1.49 勝 回 568 同上 1.26 勝 70 108/12/28 5 玄 回 12/12 569 同上 2.48 玄 570 同上 12.12 鴨 571 同上 2 貓 572 同上 32.1 旺 573 同上 1.06 旺 574 同上 17.91 旺 575 同上 3.29 進 576 同上 6.22 漢 577 同上 2.1 綠 578 同上 8.33 財 579 同上 1.69 財 580 同上 0.53 黑 同上 4.79 奇 回 同上 1.3 勝 回 71 581 108/12/29 6.54 玄 12/12 582 同上 10.95 玄 583 同上 3.14 丁 584 同上 1.55 進 585 同上 3.99 天 586 同上 2.9 廣 587 同上 1.86 綠 588 同上 5 綠 589 同上 11.09 長 590 同上 11.99 長 591 同上 0.4 勝 592 同上 1 勝 72 593 108/12/30 5.99 鴨 12/12 594 同上 8.6 鴨 同上 7.66 丁 回 595 同上 1.99 貓 延 596 同上 9.23 貓 597 同上 7.99 旺 598 同上 6.54 漢 599 同上 1 漢 600 同上 7.12 漢 601 同上 8.03 漢 602 同上 6.84 天 同上 2.58 長 回 603 同上 12.14 財 604 同上 14.98 黑 73 108/12/31 11 鴨 回 4/4 同上 1.6 旺 回 同上 0.55 漢 回 605 同上 1.07 漢 606 同上 2.81 天 同上 0.41 黑 回 607 同上 2.91 勝 608 同上 0.9 大 74 609 109/1/1 7.12 鴨 14/14 610 同上 1 鴨 611 同上 0.83 鴨 612 同上 8.47 貓 613 同上 2.11 發 614 同上 10.74 發 615 同上 3.49 招 616 同上 0.97 天 延 617 同上 1.65 天 618 同上 26.47 馬 619 同上 4 廣 620 同上 4.8 綠 621 同上 6.72 胖 622 同上 0.98 勝 75 623 109/1/2 8.1 鴨 10/10 624 同上 0.2 旺 625 同上 2.37 天 延 626 同上 6.3 天 627 同上 12.2 廣 628 同上 8.97 廣 同上 0.26 綠 回 629 同上 4.8 綠 延 630 同上 3.92 綠 631 同上 2.5 黑 632 同上 17.91 胖 76 633 109/1/3 3.5 鴨 10/10 634 同上 1.98 貓 延 635 同上 0.55 漢 636 同上 6.14 天 637 同上 1.55 廣 638 同上 0.42 廣 同上 3 綠 回 639 同上 10.95 長 640 同上 2.56 財 641 同上 1.07 財 同上 28.13 黑 回 642 同上 5.99 勝 77 643 109/1/4 19.62 貓 10/10 644 同上 19.8 發 645 同上 3.93 旺 同上 6.23 天 回 646 同上 1.99 廣 延 647 同上 3.1 廣 648 同上 26.99 廣 649 同上 8.9 財 650 同上 4.03 財 651 同上 4.93 黑 652 同上 4.85 勝 78 653 109/1/5 7.39 玄 10/10 654 同上 2.89 貓 延 655 同上 2 旺 656 同上 4.2 進 延 657 同上 34.47 招 延 658 同上 5.94 廣 659 同上 1.33 綠 660 同上 4.65 胖 661 同上 1.98 胖 662 同上 3.54 勝 同上 3.26 勝 回 79 663 109/1/6 9.2 貓 11/11 664 同上 5.1 進 665 同上 1.34 漢 666 同上 2.14 招 667 同上 1.17 天 延 668 同上 4.05 天 同上 0.58 廣 回 669 同上 6.66 廣 670 同上 2.44 廣 671 同上 5 綠 672 同上 6.7 財 673 同上 29.8 胖 80 674 109/1/7 6.98 丁 8/8 675 同上 2.89 旺 同上 7.73 進 回 同上 3.66 漢 回 676 同上 1.61 漢 677 同上 2.79 天 678 同上 3.2 馬 679 同上 2.85 廣 680 同上 1 長 同上 8.71 財 回 681 同上 6.09 勝 合計681次 說明： ⒈本表格係依據所查扣之第二機房業績表，佐以證人A99於109年3月24日偵查筆錄所稱：業績表那欄的數字單位為萬，幣別為人民幣，匯款是4.2，備註欄記載「回」是指同一個客人隔天還有再進帳，「延」是指延單就是今天客人因為銀行下班，無法處理，就延到隔天再處理等語。
將上開備註「回」之欄位排除，則第二機房所詐騙之被害人人數總計為681人。
⒉另將該業績額顯示之總業績金額即人民幣4539.59萬元，乘以匯率4.2，則詐騙金額為新臺幣19066.28萬元，即第二機房詐騙金額總數為新臺幣190,662,800元。
（以上見偵4284卷十一第367至416頁）