臺灣臺中地方法院刑事-TCDM,112,金簡,748,20240424,1

臺灣臺中地方法院刑事簡易判決
112年度金簡字第748號
公 訴 人 臺灣臺中地方檢察署檢察官
被 告 林映廷


上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（112年度偵字第17399、19057號），被告於本院審理時自白犯罪（112年度金訴字第1838號），本院認為宜以簡易判決處刑，逕以簡易判決處刑如下：

主 文

林映廷幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑貳月，併科罰金新臺幣壹萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。

緩刑伍年，並應依附表二所示內容支付損害賠償予王正傑、許家菱。

犯罪事實

一、林映廷可預見將自己申辦之金融帳號、個人證件等資料任意交付予他人供申請MaiCoin帳號，可能幫助詐欺集團成員詐欺社會大眾儲值至該帳號，成為所謂「人頭帳戶」，及可能幫助詐欺集團成員以出售虛擬貨幣變換現金而切斷資金金流，隱匿詐欺犯罪所得之去向及所在而進行洗錢，竟基於即使發生亦不違反本意之幫助詐欺及幫助洗錢之犯意，於民國111年7月18日某時，透過LINE通訊軟體將其本人之國民身分證、全民健康保險卡（下稱雙證件）照片、手持書寫「僅供MaiCoin註冊使用2022／7／19」自拍照及其所申辦之中國信託商業銀行（下稱中信銀行）帳號000000000000號帳戶之帳號，傳送給真實姓名年籍不詳之人，容任該不詳人士使用其提供之資料申請MaiCoin帳號，而為詐欺取財、洗錢之犯行。

嗣該不詳人士取得林映廷提供之雙證件、上揭自拍照及上開中信銀行帳戶帳號等資料後，竟意圖為自己不法之所有，基於詐欺、洗錢之犯意，先於111年7月18日23時38分許，以上開林映廷提供之資料申請註冊MaiCoin帳號，並分別於如附表一「詐騙方式」欄所示時間，以如附表一「詐騙方式」欄所示之方式，向如附表一編號1至2所示之王正傑、許家菱施以詐術，致其等陷於錯誤，而依指示儲值至上開MaiCoin帳號，該詐欺集團成員再以出售虛擬貨幣之方式，隱匿詐欺犯罪所得之去向。

嗣王正傑、許家菱察覺受騙而報警處理，始查悉上情。

二、案經王正傑訴由臺北市政府警察局中山分局、許家菱訴由新北市政府警察局海山分局報告臺灣臺中地方檢察署檢察官偵查後提起公訴。

理 由

一、證據名稱：

(一)被告林映廷於本院審理時之自白（見本院金訴字卷第49頁）。

(二)證人即告訴人王正傑、許家菱於警詢之證述（見偵19057號卷第37至44頁、偵17399號卷第19至23頁）。

(三)本案MaiCoin帳號資料、交易明細（見偵19057號卷第25至29頁、偵17399號卷第27、163至167頁）

(四)告訴人王正傑、許家菱之報案資料【包含內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、陳報單、受（處）理案件證明單、受理各類案件紀錄表】、所提出之虛擬貨幣現貨交易合約書、統一超商繳費收據、LINE聊天紀錄、手機螢幕畫面翻拍照片（見偵19057號卷第15、45至47、54至56、59至96、101至102頁、第109頁、偵17399號卷第31至33、47至52、55至94、97至101頁）。

二、論罪：

(一)按行為後法律有變更者，適用行為時之法律，但行為後之法律有利於行為人者，適用最有利於行為人之法律，刑法第2條第1項定有明文。

經查，本案應適用之洗錢防制法第16條第2項之自白減刑規定，在本案行為後，於112年6月16日修正施行（112年5月19日修正、112年6月14日公布），經比較新、舊法，因新法雖增加上開減刑規定之適用罪名包含同次修正增訂之洗錢防制法第15條之1、第15條之2等規定，但將上開減刑規定之適用要件從「在偵查或審判中自白者」限縮為「在偵查及歷次審判中均自白者」，並未較有利於被告，是本案應適用修正前洗錢防制法第16條第2項之規定。

另前揭洗錢防制法之修正，就交付、提供金融帳戶予他人使用之行為，固有增訂第15條之2予以規範、在一定要件下科以刑事處罰，惟觀諸該規定之立法說明，可知立法者乃係因幫助其他犯罪之主觀犯意證明困難，方增訂該規定而就規避現行洗錢防制措施之脫法行為予以截堵，亦即該規定應係屬另一犯罪形態，並無將原即合於幫助詐欺取財、幫助一般洗錢等犯行之犯罪，改以先行政後刑罰之方式予以處理之意，且該規定之犯罪構成要件，與幫助詐欺取財罪、幫助一般洗錢罪之構成要件均不相同，而幫助詐欺取財罪之保護法益為個人財產法益，與該規定所欲保護法益亦有不同，當非屬刑法第2條第1項所定行為後法律有變更之情形，不生新、舊法比較之問題，附此敘明。

(二)按刑法第30條之幫助犯，係以行為人主觀上有幫助故意，客觀上有幫助行為，即對於犯罪與正犯有共同認識，而以幫助意思，對於正犯資以助力，但未參與實行犯罪之行為者而言。

幫助犯之故意，除需有認識其行為足以幫助他人實現故意不法構成要件之「幫助故意」外，尚需具備幫助他人實現該特定不法構成要件之「幫助既遂故意」，惟行為人只要概略認識該特定犯罪之不法內涵即可，無庸過於瞭解正犯行為之細節或具體內容。

此即學理上所謂幫助犯之「雙重故意」。

金融帳戶乃個人理財工具，依我國現狀，申設金融帳戶並無任何特殊限制，且可於不同之金融機構申請多數帳戶使用，是依一般人之社會通念，若見他人不以自己名義申請帳戶，反而收購或借用別人之金融帳戶以供使用，並要求提供提款卡及告知密碼，則提供金融帳戶者主觀上如認識該帳戶可能作為對方收受、提領特定犯罪所得使用，對方提領後會產生遮斷金流以逃避國家追訴、處罰之效果，仍基於幫助之犯意，而提供該帳戶之提款卡及密碼，以利洗錢實行，仍可成立一般洗錢罪之幫助犯（最高法院刑事大法庭108年度台上大字第3101號裁定要旨參照）。

是核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫助詐欺取財罪，及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第14條第1項之幫助一般洗錢罪。

(三)被告係以一提供金融帳號及個人證件等資料予該不詳人士申請申請註冊MaiCoin帳號使用之行為，幫助該不詳人士侵害告訴人王正傑、許家菱之財產法益，以及掩飾、隱匿該等詐得金錢之去向及所在，乃一行為觸犯幫助詐欺取財、幫助一般洗錢罪名，依刑法第55條之規定，應係一行為觸犯數罪名之想像競合犯，應從一重之幫助一般洗錢罪處斷。

三、科刑：

(一)按犯洗錢防制法第14條、第15條之罪，在偵查或審判中自白者，減輕其刑，修正前洗錢防制法第16條第2項可資參照，準此，被告就提供金融帳號、個人證件等資料予該不詳人士申請註冊MaiCoin帳號，容任該不詳人士用以遂行詐欺取財、洗錢犯行乙情，業於本院審理中坦認不諱，應依修正前洗錢防制法第16條第2項之規定減輕其刑。

(二)被告係基於幫助他人犯罪之意思，且未實際參與掩飾及隱匿詐欺所得去向、所在之洗錢行為，為幫助犯，審酌其幫助行為並未直接產生遮斷金流之效果，所犯情節較洗錢行為輕微，爰依刑法第30條第2項之規定減輕其刑，並與前揭自白之減輕規定，依法遞減之。

(三)爰以行為人之責任為基礎，審酌詐欺犯罪在我國橫行多年，社會上屢見大量被害人遭各式詐欺手法騙取金錢，並在匯款至金融帳戶後旋遭提領或轉帳一空，故於政府機關、傳播媒體不斷揭露及宣導下，若不合常情地提供金融帳號、個人證件等資料給他人申請MaiCoin帳號，實可預見可能被用以遂行詐欺取財犯罪，並經他人提領或轉帳詐欺所得款項製造金流斷點，藉此掩飾及隱匿詐欺所得款項之去向、所在，以逃避國家追訴處罰，詎被告未謹慎保管金融帳號、個人證件等資料，輕率地提供上開資料給他人供申請MaiCoin帳號使用，不僅提高此類詐欺犯罪之追緝難度，更對此類詐欺犯罪產生一定之鼓勵作用，自應予非難。

又被告業與告訴人王正傑、許家菱調解成立，有本院調解程序筆錄在卷可參（見本院金訴字卷第63至64頁、第67至69頁），復考量被告未實際參與詐欺取財、洗錢犯行，責難性較小，兼衡被告犯罪之動機、目的、手段、情節，及被告終能坦承犯行之犯後態度，暨被告自陳高中畢業之智識程度、從事飯店服務業、離婚、無小孩、與父母同住、家庭經濟狀況小康（見本院金訴字卷第50頁）等一切情狀，量處如主文所示之刑，及就併科罰金如易服勞役部分諭知折算標準，以示懲儆。

(四)末查，被告未曾因故意犯罪受有期徒刑以上刑之宣告，有臺灣高等法院被告前案紀錄表在卷可參，且被告於本院審理時尚知坦承犯行，並業與告訴人王正傑、許家菱調解成立，業如上述，足認被告並非毫無反省能力，信其經此偵、審程序及刑之宣告後，當能知所警惕，而無再犯之虞，本院綜核各情，認對其所宣告之刑，以暫不執行為適當，爰依刑法第74條第1項第1款規定，宣告緩刑5年，以啟自新。

又為使被告能知所警惕，並促使被告確實履行與告訴人王正傑、許家菱調解成立之條件，不致因受緩刑宣告而心存僥倖，以兼顧告訴人王正傑、許家菱之權益，爰將被告於上開調解程序筆錄所應允之賠償內容，引為其依刑法第74條第2項第3款規定應支付之損害賠償，命被告應履行如附表二所示之內容。

倘被告未遵循本院所諭知緩刑期間之負擔，情節重大者，告訴人王正傑、許家菱得依刑法第75條之1第1項第4款之規定，向檢察官陳報，由檢察官斟酌情節為撤銷緩刑宣告之聲請，併予敘明。

四、不予沒收之說明：按犯罪所得，屬於犯罪行為人者，沒收之；

犯罪所得之沒收，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額，刑法第38條之1第1項前段、第3項固定有明文。

惟查，本案卷內並無證據足認被告因提供金融帳號、個人證件等資料予該不詳人士使用而有實際獲得報酬，故無適用前揭規定宣告沒收或追徵犯罪所得之餘地。

至於被告所幫助之詐欺取財正犯，雖有向告訴人等2人詐得金錢，然共同正犯間犯罪所得之沒收，並非一律由共同正犯負連帶責任，而須本於罪責原則就各人實際分受所得部分為沒收（最高法院108年度台上字第1366號判決參照），故就僅係對犯罪構成要件以外行為加以助力而無共同犯罪意思之幫助犯，自亦僅得沒收其實際所取得之犯罪所得，無庸與正犯負連帶責任，方符罪責原則，是本案亦無須對被告宣告沒收或追徵本案告訴人等2人遭騙取之金錢，併此敘明。

五、依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第454條第1項，洗錢防制法第14條第1項、（修正前）第16條第2項，刑法第2條第1項前段、第11條前段、第30條第1項前段、第2項、第339條第1項、第55條、第42條第3項前段、第74條第1項第1款、第2項第3款，刑法施行法第1條之1第1項規定，逕以簡易判決處刑如主文。

六、如不服本判決，得自收受送達判決書之日起20日內，向本院提出上訴書狀（應付繕本），上訴於管轄之本院合議庭。

本案經檢察官楊仕正提起公訴，檢察官黃元亨、周至恒到庭執行職務。

中 華 民 國 113 年 4 月 24 日
刑事第十六庭 法 官 吳孟潔
以上正本證明與原本無異。
如不服本判決，應於收受送達後20日內向本院提出上訴書狀（應附繕本）。
告訴人或被害人如不服判決，應備理由具狀向檢察官請求上訴，上訴期間之計算，以檢察官收受判決正本之日起算。
書記官 林育蘋

中 華 民 國 113 年 4 月 25 日

附錄本案論罪法條全文：
中華民國刑法第30條（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。
雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。
前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。

附表一：（時間：民國；金額：新臺幣）
編號 告訴人 詐騙方式 儲值時間 儲值金額 儲值帳戶 1 王正傑 自111年6月10日15時許起，以LINE暱稱「命運金鑰」、「Allen鄭」傳送不實之「NFTCWC.sttnft.com」虛擬貨幣投資訊息予王正傑，致王正傑陷於錯誤，依指示儲值。
111年7月20日 21時54分許 2萬元 上開Mai Coin帳號 111年7月20日 21時58分許 2萬元 111年7月20日 22時3分許 2萬元 111年7月20日 22時8分許 2萬元 111年7月20日 22時12分許 2萬元 111年7月20日 22時17分許 5000元 2 許家菱 自111年7月10日某時起，以LINE暱稱「積富獵人」、「Lucky企業公司」傳送不實之「MetaMax」虛擬貨幣投資訊息予許家菱，致許家菱陷於錯誤，依指示儲值。
111年7月24日 20時34分許 2萬元 上開Mai Coin帳號 111年7月24日 20時38分許 2萬元 111年7月24日 20時40分許 2萬元
附表二：
編號 支付損害賠償金額 給付方法 1 被告林映廷應給付告訴人王正傑新臺幣20萬元。
自民國113年1月起，於每月10日前給付新臺幣5000元，至全部清償完畢為止，如有一期未履行視為全部到期。
2 被告林映廷應給付告訴人許家菱新臺幣10萬元。
自民國113年1月起，於每月10日前給付新臺幣2000元，至全部清償完畢為止，如有一期未履行視為全部到期。