臺灣臺北地方法院刑事-TPDM,113,訴,21,20240709,1

臺灣臺北地方法院刑事判決
113年度訴字第21號
113年度訴字第462號
公 訴 人 臺灣臺北地方檢察署檢察官
被 告 林芳成



吳柏彥



黃偉業


選任辯護人 舒建中律師
被 告 洪偉祥





李玉庭



葉承修



溫浚佑



上列被告因詐欺等案件，經檢察官提起公訴（112年度偵字第13692號），及追加起訴（112年度偵字第35345號），本院判決如下：

主 文

壹、主刑部分：

一、林芳成犯如附表十二編號1至3、9主文欄所示之罪，各處如附表十二編號1至3、9主文欄所示之刑。

二、吳柏彥犯如附表十二編號1、2、4、6主文欄所示之罪，各處如附表十二編號1、2、4、6主文欄所示之刑。

三、黃偉業犯如附表十二編號1、2、4至6、8、10主文欄所示之罪，各處如附表十二編號1、2、4至6、8、10主文欄所示之刑。

四、洪偉祥犯如附表十二編號2、6、7、12、13主文欄所示之罪，各處如附表十二編號2、6、7、12、13主文欄所示之刑。

五、李玉庭犯如附表十二編號6主文欄所示之罪，處如附表十二編號6主文欄所示之刑。

六、葉承修犯如附表十二編號2、6主文欄所示之罪，各處如附表十二編號2、6主文欄所示之刑。

七、溫浚佑犯如附表十二編號9主文欄所示之罪，處如附表十二編號9主文欄所示之刑。

貳、沒收部分：林芳成、吳柏彥、黃偉業、洪偉祥、李玉庭、葉承修未扣案如附表十一所示犯罪所得均沒收，如全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。

事 實

一、林芳成、吳柏彥、黃偉業、廖昱穎（業經本院發布通緝）、洪偉祥、李玉庭、葉承修、蔡靜茹（業經本院囑托拘提）、温浚佑（下稱林芳成等9人）依其社會生活經驗，知悉一般人申辦金融機構帳戶、提領款項並無特殊限制，實無刻意代為提領或轉匯款項以層層轉交之必要，且所為極可能係詐欺集團使用他人帳戶遂行詐欺取財犯行所用，藉以製造金流斷點，掩飾、隱匿該詐欺所得之來源及去向，而得預見從事之工作內容係提領、轉交詐欺集團詐騙犯罪之款項，於民國111年2、3月間，基於縱使提領、轉匯之款項為他人遭詐騙之贓款亦不違本意之不確定故意，共同意圖為自己不法所有，基於三人以上共同犯詐欺取財、洗錢之犯意聯絡，依「陳晉偉」、「阿偉」、「緯哥」、「阿奇」、「陳文杰」等真實姓名年籍不詳成年人之詐欺集團成員指示提供帳戶之帳號，供該詐欺集團收受詐騙款項所用（除廖昱穎係提供盛昱企業有限公司之帳戶外，其餘均提供自己持有之帳戶，帳號詳如附表二至附表十所示）。

嗣「陳曉雲」、「高鬆本」、「慶雲」、「陳美嘉」、「MILie」、「Millie」、「MILLIE」、「林曉語」、「kiss..李僅雲」等詐欺集團不詳成年人詐騙被害人，致使其等誤信為真，而依指示將款項匯至指定帳戶後，該詐騙集團即逐層轉匯至林芳成等9人提供之前開帳戶，並由林芳成等9人擔任車手將款項提領一空，再由渠等將款項交付此詐騙集團成員或轉為虛擬貨幣後轉給「水順哥」，以此等方式製造金流斷點，而掩飾、隱匿詐欺犯罪所得之來源及去向（被害人受騙方式、轉帳時間、金額、款項轉匯過程、車手提款時地、金額等節詳如附表一至十所示）。

理 由

壹、程序部分：

一、本件當事人、辯護人對於本判決所引用下述被告以外之人於審判外之陳述，均未爭執其證據能力，復未於言詞辯論終結前聲明異議，本院審酌該等證據作成時並無不當取得情形，認以之作為本案證據亦屬適當，依刑事訴訟法第159條之5規定，均有證據能力。

二、本判決所引用之其他非供述證據，查無違反法定程序取得之情形，依同法第158條之4反面解釋，均具證據能力。

貳、得心證之理由：

一、前揭事實，業據被告林芳成於審理中（訴卷二第18頁）、吳柏彥於審理中（訴卷二第116、124頁）、黃偉業於警詢、審理中（偵卷第229-234頁、訴卷第187-191頁、訴卷二第18頁）、洪偉祥於警詢、審理中（偵卷第229-234頁、訴卷一第394、403頁）、溫浚佑於審理中坦承犯行（訴卷一第403頁）。

另被告李玉庭、葉承修則否認犯行，分別辯稱如下：㈠被告李玉庭部分：就涉犯詐欺取財罪及洗錢罪部分我承認，但否認涉犯加重詐欺取財罪，因我沒有對被害人用LINE詐騙，且「水順哥」就是「緯哥」，是難認係三人以上共同犯詐欺取財（訴卷一第313頁、訴卷二第18頁）。

㈡被告葉承修部分：就涉犯詐欺取財罪及洗錢罪部分我承認，但並否認涉犯加重詐欺取財罪，因我只認識「陳晉偉」，不認識集團其他人，虛擬貨幣是轉給「水順哥」，他是陳晉偉扮演的（訴卷一第205、314、415頁）。

二、被告林芳成、吳柏彥、黃偉業、洪偉祥、溫浚佑此部分所犯之犯罪事實，及被告李玉庭、葉承修此部分所涉詐欺取財罪及洗錢罪之犯罪事實，業據其等坦承不諱，並有附表一「證據及出處」欄所示證據可證，是認其等自白與事實相符，堪以採信，渠等此部分犯行已堪認定。

三、被告李玉庭、葉承修雖以前詞為辯，然查：㈠不爭執事項：被告李玉庭、葉承修將上開帳戶之帳號分別告知「緯哥」、「陳晉偉」，嗣被害人受騙而依指示將款項匯至指定帳戶後，該詐騙集團即逐層轉匯至2人提供之前開帳戶，渠等提領款項後，被告李玉庭、葉承修即轉匯等價之虛擬貨幣予「水順哥」（被害人受騙方式、轉帳時間、金額、款項轉匯過程、3人提款時地、金額等節詳如附表七至八所示）等情，有附表一「證據及出處」欄所示證據可證，亦為被告李玉庭、葉承修所承認，故此部分事實，已堪認定。

㈡是本件應審究者為：被告李玉庭、葉承修是否與三人以上共 同對附表七、八之被害人為加重詐欺取財犯行？被告李玉 庭、葉承修是否知悉有三人以上共同犯之？

四、被告李玉庭、葉承修有與三人以上共同對附表七、八之被害人為加重詐欺取財犯行，其等對此亦知悉：㈠被害人劉麗梅係受「高鬆本」、「慶雲」等人所詐騙，而被害人王雅芬則遭「MILie」詐欺等情，有2人於警詢之證述可佐（他卷一第101-102、157-159頁），嗣該等款項即遭此詐騙集團逐層轉匯，最終匯至被告李玉庭、葉承修前開帳戶等情，已如前所述，而被告李玉庭於警詢、審理中即自承「是『緯哥』介紹『水順哥』向我買虛擬貨幣，我收到錢以後，就把虛擬貨幣打給『水順哥』，我再從中賺取虛擬貨幣的差償」（偵卷第311-313頁、訴卷一第313頁）；

被告葉承修於警詢、審理中亦自認「『陳晉偉』跟我說這是買賣虛擬貨幣，我把款項領出來後交給『陳晉偉』，『陳晉偉』再給我虛擬貨幣，我將虛擬貨幣轉給『水順哥』」（訴卷第205、314頁），可見附表七、八之被害人遭詐騙部分，除被告李玉庭、葉承修、「緯哥」、「陳晉偉」、「水順哥」有參與外，尚有透過通訊軟體向2人施用詐術之「高鬆本」、「慶雲」等其他詐騙集團所屬成年成員，甚該等款項均係逐層經過不同帳戶而轉匯3次，客觀上該集團之人數自已達3人以上，且係以實施詐術為手段之詐騙集團，應認有三人以上共同對附表七、八之被害人為加重詐欺取財犯行，至於被告李玉庭雖辯稱：「緯哥」就是「水順哥」；

被告葉承修則辯稱：「陳晉偉」就是「水順哥」云云，然如前所述，2人此部分所辯是否屬實，已屬有疑，且縱使「緯哥」、「陳晉偉」與「水順哥」為同一人，然此節亦不影響2人構成三人以上共同詐欺取財罪之認定，是2人此部分所辯，並無法供本院為有利於其等之認定。

㈡按以電話或通訊軟體進行詐騙之犯罪型態，自取得供被害人匯款或轉帳之金融帳戶資料、對被害人施行詐術、由車手於該帳戶內提領款項或向被害人直接取款、取贓分贓等各階段，乃需由多人縝密分工方能完成之犯罪型態，通常參與人數眾多，分工亦甚為細密等事態，同為大眾所週知，且相關詐騙集團犯罪遭查獲之案例，亦常見於新聞、媒體之報導；

依被告李玉庭、葉承修之智識程度、生活經驗（被告李玉庭為國中畢業，現為廚師；

被告葉承修係高職畢業，現於八方雲集餐廳任職，見訴卷一第416頁、訴卷二第20頁），對上情當亦有充分之認識。

被告李玉庭、葉承修所從事者為提供帳號、提款、交款之工作，2人顯可知該詐騙集團分工細密，已具備3人以上之結構，猶聽從「緯哥」、「陳晉偉」指示將贓款轉為虛擬貨幣而匯給「水順哥」以獲取報酬，主觀上亦有3人以上共同詐欺取財之認知無訛，是認被告李玉庭、葉承修知悉此為三人以上共同犯之，故2人辯稱「僅認識其中1人（即『緯哥』、『陳晉偉』），不知有3人以上犯詐欺取財」云云，即不足採。

參、論罪部分：

一、按行為後法律有變更者，適用行為時之法律。但行為後之法律有利於行為人者，適用最有利於行為人之法律，刑法第2條第1項定有明文。

查被告林芳成、吳柏彥、黃偉業、洪偉祥、李玉庭、葉承修、溫浚佑（下稱林芳成等7人）行為後，刑法第339條之4規定業於112年5月31日經修正公布，並自同年6月2日起生效施行，此次修正乃新增該條第1項第4款之「以電腦合成或其他科技方法製作關於他人不實影像、聲音或電磁紀錄之方法犯之」加重事由，就該條第1項其餘各款規定並未修正，該修正對被告林芳成等7人本案犯行並無何有利不利之情形，不生新舊法比較之問題，應逕適用現行法之規定。

二、核被告林芳成就附表十二編號1至3、9所為，被告吳柏彥就附表十二編號1、2、4、6所為，被告黃偉業就附表十二編號1、2、4至6、8、10所為，被告洪偉祥就附表十二編號2、6、7、12、13所為，被告李玉庭就附表十二編號6所為，被告葉承修就附表十二編號2、6所為，被告溫浚佑就附表十二編號9所為，均係犯刑法第339條之4第1項第2款之加重詐欺取財罪、洗錢防制法第14條第1項之一般洗錢罪。

三、被告林芳成等7人雖未參與上開事實所示犯行之全部部分，惟其等與上開詐欺集團成員於案發時，各自擔任車手之工作，相互利用彼此之行為，以達遂行詐欺被害人帳戶及財物之目的，顯見渠等與上開人等各有犯意聯絡及行為分擔，均應分論以共同正犯。

四、被告林芳成等7人所犯加重詐欺取財、一般洗錢等罪，均有部分合致，且犯罪目的單一，依一般社會通念，應評價為一罪方符合刑罰公平原則，均為想像競合犯，均應依刑法第55條規定，各從一重論以刑法第339條之4第1項第2款加重詐欺取財罪處斷。

五、被告林芳成、吳柏彥、黃偉業、洪偉祥、葉承修各與上開詐欺集團成員分別向如附表一之各該被害人行騙，侵害不同被害人之財產法益，在刑法評價上各具獨立性，故犯意各別，行為互殊，應予分論併罰（被告林芳成共4罪、被告吳柏彥共4罪、被告黃偉業共7罪、被告洪偉祥共5罪、被告葉承修共2罪）。

六、刑之加重或減輕部分（即洗錢防制法第16條第2項部分）：㈠按想像競合犯之處斷刑，本質上係「刑之合併」。

其所謂從一重處斷，乃將想像競合犯組成之評價上數罪，合併為科刑一罪，其所對應之刑罰，亦合併其評價上數罪之數法定刑，而為一個處斷刑。

易言之，想像競合犯侵害數法益者皆成立犯罪，論罪時必須輕、重罪併舉論述，同時宣告所犯各罪名，包括各罪有無加重、減免其刑之情形，亦應說明論列，量刑時併衡酌輕罪部分量刑事由，評價始為充足，然後依刑法第55條前段規定「從一重處斷」，非謂對於其餘各罪可置而不論。

因此，法院決定處斷刑時，雖以其中最重罪名之法定刑，做為裁量之準據，惟於裁量其輕重時，仍應將輕罪合併評價在內（最高法院108年度台上字第4405、4408號判決意旨參照）。

㈡查被告林芳成等7人行為後，洗錢防制法第16條第2項規定於112年6月14日修正公布，並於同年6月16日施行。

修正前洗錢防制法第16條第2項規定：「犯前2條之罪，在偵查或審判中自白者，減輕其刑」，修正後之條文則為：「犯前4條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，減輕其刑」，修正後之規定須歷次審判均自白始能減刑，其要件較為嚴格，經新舊法比較結果，修正後之規定並未較有利於被告林芳成等7人，自應適用修正前之洗錢防制法第16條第2項之規定。

查本件被告林芳成等7人就所涉一般洗錢犯行業已自白不諱，原應依修正前洗錢防制法第16條第2項規定減輕其刑，然因想像競合犯之關係而從一重之三人以上共同詐欺取財罪處斷，是依如上說明，仍應於量刑時，併予衡酌此部分減刑事由。

肆、科刑部分：

一、爰以行為人之責任為基礎，審酌被告林芳成等7人上開犯行，合於修正前洗錢防制法第16條第2項減刑要件，其等明知所為涉有加重詐欺、洗錢等不法情事，猶提供帳戶並擔任車手之工作，以此方式造成上開被害人財產上之損失，實已妨害社會正常交易秩序，造成無辜民眾受騙而受有金錢損失，並使贓款追回困難，所為實屬不該（被害人所受損害詳如附表十二所示），復斟酌被告李玉庭、葉承修犯後均否認加重詐欺取財犯行，且念及被告林芳成、吳柏彥、黃偉業、洪偉祥、溫浚佑犯後終均坦承犯行，兼衡其等實際取得犯罪所得（詳後述）、智識程度、生活狀況、品行（即犯罪前科，有臺灣高等法院被告前案紀錄表可證）等一切情狀，分別量處如主文所示之刑。

二、按關於數罪併罰之案件，如能俟被告所犯數罪全部確定後，於執行時，始由該案犯罪事實最後判決之法院所對應之檢察署檢察官，聲請該法院裁定之，無庸於每一個案判決時定其應執行刑，則依此所為之定刑，不但能保障被告（受刑人）之聽審權，符合正當法律程序，更可提升刑罰之可預測性，減少不必要之重複裁判，避免違反一事不再理原則情事之發生（最高法院110年度台抗大字第489號裁定意旨參照）。

本件被告被告林芳成、吳柏彥、黃偉業、洪偉祥、葉承修所犯本案數罪固有可合併定應執行刑之情，然其等於本案被訴犯行尚未確定，復有涉犯另案，揆諸前開說明，宜俟所犯數罪全部確定後，由檢察官聲請裁定定應執行刑，本院爰不予定應執行刑，附此說明。

三、又按刑法第55條但書規定之立法意旨，既在於落實充分但不過度之科刑評價，以符合罪刑相當及公平原則，則法院在適用該但書規定而形成宣告刑時，如科刑選項為「重罪自由刑」結合「輕罪併科罰金」之雙主刑，為免倘併科輕罪之過重罰金刑產生評價過度而有過苛之情形，允宜容許法院依該條但書「不得『科』以較輕罪名所定最輕本刑以下之刑」之意旨，如具體所處罰金以外之較重「徒刑」（例如科處較有期徒刑2月為高之刑度），經整體評價而認並未較輕罪之「法定最輕徒刑及併科罰金」（例如有期徒刑2月及併科罰金）為低時，得適度審酌犯罪行為人侵害法益之類型與程度、犯罪行為人之資力、因犯罪所保有之利益，以及對於刑罰儆戒作用等各情，在符合比例原則之範圍內，裁量是否再併科輕罪之罰金刑，俾調和罪與刑，使之相稱，且充分而不過度。

析言之，法院經整體觀察後，基於充分評價之考量，於具體科刑時，認除處以重罪「自由刑」外，亦一併宣告輕罪之「併科罰金刑」，抑或基於不過度評價之考量，未一併宣告輕罪之「併科罰金刑」，如未悖於罪刑相當原則，均無不可（最高法院111年度台上字第977號判決要旨參照）。

本件被告林芳成等7人想像競合所犯輕罪即一般洗錢罪部分，有「應併科罰金」之規定，本院適度審酌犯罪行為人侵害法益之類型與程度、犯罪行為人之資力、因犯罪所保有之利益，以及對於刑罰儆戒作用等各情，在符合比例原則之範圍內，裁量不再併科輕罪之罰金刑，俾調和罪與刑，使之相稱，充分而不過度。

伍、沒收部分：

一、按犯罪所得，屬於犯罪行為人者，沒收之；於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額，刑法第38條之1第1項前段、第3項分別定有明文。

次按共同正犯之犯罪所得，沒收或追徵，應就各人所分得之數額分別為之；

先前對共同正犯採連帶沒收犯罪所得之見解，已不再援用及供參考（最高法院104年第13次刑事庭會議決議意旨參照）。

二、至於上揭共同正犯各成員有無犯罪所得、所得數額，係關於沒收、追繳或追徵標的犯罪所得範圍之認定，因非屬犯罪事實有無之認定，並不適用「嚴格證明法則」，無須證明至毫無合理懷疑之確信程度，應由事實審法院綜合卷證資料，依自由證明程序釋明其合理之依據以認定之（參最高法院104年度台上字第3937號判決同此意旨)。

三、查被告林芳成、吳柏彥、黃偉業、洪偉祥、李玉庭、葉承修因上開犯行取得詳如附表十一之犯罪所得等情，業經其等於審理中自承在卷（訴卷一第480、189、154、312、314頁），上開被告之犯罪所得，雖未扣案，仍應依刑法第38條之1第1項前段、第3項規定予以宣告沒收，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。

四、另被告溫浚佑於本院訊問時供稱並未因本件犯行而獲得報酬（訴卷一第189頁），依卷內事證亦不足證明其確獲有犯罪所得，爰無從宣告沒收，併予敘明。

據上論斷，應依刑事訴訟法第299條第1項前段，判決如主文。

本案經檢察官鄭東峯提起公訴，檢察官陳玟瑾追加起訴，檢察官黃瑞盛到庭執行職務。

中 華 民 國 113 年 7 月 9 日
刑事第八庭 法 官 楊世賢
上正本證明與原本無異。
如不服本判決應於收受送達後20日內向本院提出上訴書狀，並應敘述具體理由；
其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日內向本院補提理由書（均須按他造當事人之人數附繕本）「切勿逕送上級法院」。
告訴人或被害人如對於本判決不服者，應具備理由請求檢察官上訴，其上訴期間之計算係以檢察官收受判決正本之日期為準。
書記官 張華瓊
中 華 民 國 113 年 7 月 9 日
附錄本案論罪科刑法條：
中華民國刑法第339條之4
犯第339條詐欺罪而有下列情形之一者，處1年以上7年以下有期徒刑，得併科1百萬元以下罰金：
一、冒用政府機關或公務員名義犯之。
二、三人以上共同犯之。
三、以廣播電視、電子通訊、網際網路或其他媒體等傳播工具，對公眾散布而犯之。
四、以電腦合成或其他科技方法製作關於他人不實影像、聲音或電磁紀錄之方法犯之。
前項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。

附表一：
編號 告訴人或被害人 施用詐術內容 1 告訴人鄭瑞隆 於111年2月間某日，以通訊軟體LINE暱稱「陳曉雲」加鄭瑞隆為好友後，向鄭瑞隆佯稱可以幫助投資股票獲利云云，致鄭瑞隆陷於錯誤，而依指示匯款。
證據及出處 ⑴告訴人鄭瑞隆於警詢中之供述（他卷一第47-48頁） ⑵告訴人鄭瑞隆內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表1份（他卷一第45-46頁） ⑶告訴人鄭瑞隆提供華南銀行帳號匯款回條聯影本3紙、渣打銀行匯款單影本2紙（他卷一第49-53頁） ⑷鄭瑞隆相關各層金融帳戶之交易明細表（他卷二第5-11、29-35、151-158、185-191頁） ⑸被告林芳成、吳柏彥、黃偉業於提款機或銀行櫃檯內監視器錄影畫面翻拍照片、蒐證報告（他卷三第157-173、191-203、205-216頁） 2 告訴人劉麗梅 於111年2月間某日，以LINE暱稱「高鬆本」、「慶雲」等向劉麗梅謊稱可經由「聚匯APP」投資平臺投資云云，致劉麗梅陷於錯誤，而依指示匯款。
證據及出處 ⑴告訴人劉麗梅於警詢中之供述（他卷一第101-102頁） ⑵告訴人劉麗梅內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表（他卷一第99-100頁） ⑶告訴人劉麗梅元大銀行國內匯款申請書影本1紙、郵政跨行匯款申請書影本2紙、凱基銀行匯款申請書影本共5紙（他卷一第103-110頁） ⑷劉麗梅相關各層金融帳戶之交易明細表（他卷二第21-28、37-43、127-133、159-165、193-200、297-311頁；
他卷三第50-55） ⑸被告林芳成、吳柏彥、黃偉業、葉承修、洪偉祥於提款機或銀行櫃檯內監視器錄影畫面翻拍照片、蒐證報告（他卷三第157-173、191-203、205-216、251-255頁；
偵卷第203-213頁） 3 告訴人陸學呈 於111年1月間某日，以LINE暱稱「高鬆本」向陸學呈謊稱可經由投資股票賺錢云云，致陸學呈陷於錯誤，而依指示匯款。
證據及出處 ⑴告訴人陸學呈於警詢中之供述（他卷一第113-114頁） ⑵告訴人提供陸學呈之兆豐銀行國內匯款申請書影本2紙、匯款紀錄查詢單影本2紙（他卷一第115-118頁） ⑶陸學呈相關各層金融帳戶之交易明細表（他卷二第13-19、45-51頁） ⑷被告林芳成於提款機或銀行櫃檯內監視器錄影畫面翻拍照片、蒐證報告（他卷三第157-173頁） 4 告訴人陳秋燕 於111年2月間某日，以LINE暱稱「陳美嘉」等向陳秋燕謊稱可經由「聚匯APP」投資平臺投資云云，致陳秋燕陷於錯誤，而依指示匯款。
證據及出處 ⑴告訴人陳秋燕於警詢中之供述（他卷一第121-123頁） ⑵告訴人陳秋燕內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表1份、元大、國泰銀行國內匯款申請書影本、匯款明細截圖（他卷一第119-120、125-141頁） ⑶陳秋燕相關各層金融帳戶之交易明細表（他卷二第119-126、135-142、169-176、229-234頁） ⑷被告吳柏彥、黃偉業、廖昱穎於提款機或銀行櫃檯內監視器錄影畫面翻拍照片、蒐證報告（他卷三第191-203、205-216、221-222頁） 5 告訴人林志煌 於111年2月間某日，以LINE群組「財富匯通投顧工作2室」及「羲明工作室」向林志煌謊稱可經由「聚匯APP」投資平臺投資云云，致林志煌陷於錯誤，而依指示匯款。
證據及出處 ⑴告訴人林志煌於警詢中之供述（他卷一第145-148頁） ⑵告訴人林志煌內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表1份（他卷一第143-144頁） ⑶告訴人林志煌提供之彰化銀行匯款回執聯1紙、網路銀行匯款紀錄截圖3紙、彰化銀行匯款回執聯影本2紙、中國信託銀行匯款申請書影本4紙、基隆第一信用合作社匯款申請書影本2紙（他卷一第149-154頁） ⑷林志煌相關各層金融帳戶之交易明細表（他卷二第209-215頁） ⑸被告黃偉業於提款機或銀行櫃檯內監視器錄影畫面翻拍照片、蒐證報告（他卷三第205-216頁） 6 告訴人王雅芬 於111年2月間某日，以LINE暱稱「MI Lie」向王雅芬謊稱可經由「聚匯APP」投資平臺投資云云，致王雅芬陷於錯誤，而依指示匯款。
證據及出處 ⑴告訴人王雅芬於警詢中之供述（他卷一第157-159頁） ⑵告訴人王雅芬內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表1份（他卷一第155-156頁） ⑶告訴人王雅芬提供之遠東銀行匯款申請書、遠東銀行帳號00000000000000號帳戶存摺內頁影本、中國信託銀行帳號000000000000號存摺封面及內頁影本、網路銀行交易畫面紀錄截圖、「聚匯」APP截圖、LINE暱稱「MILie」之對話紀錄截圖（他卷一第161-176頁） ⑷王雅芬相關各層金融帳戶之交易明細表（他卷二第143-149、177-183、202-207、313-319頁；
他卷三第25-32、59-63、67-71頁） ⑸被告吳柏彥、黃偉業、葉承修、蔡靜茹、洪偉祥、李玉庭、於提款機或銀行櫃檯內監視器錄影畫面翻拍照片、蒐證報告（他卷三第191-203、205-216、251-255、257頁；
偵卷第203-213、219-220頁） 7 告訴人胡秋龍 於111年2月間某日，以LINE暱稱「Millie」向胡秋龍謊稱可經由「聚匯APP」投資平臺投資云云，致胡秋龍陷於錯誤，而依指示匯款。
證據及出處 ⑴告訴人胡秋龍於警詢中之供述（他卷一第191-194頁） ⑵告訴人胡秋龍內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表（他卷一第189-190頁） ⑶告訴人胡秋龍提供之「聚匯」群組對話紀錄截圖（他卷一第195-199頁） ⑷胡秋龍相關各層金融帳戶之交易明細表（他卷二第297-304頁） ⑸被告洪偉祥於提款機或銀行櫃檯內監視器錄影畫面翻拍照片、蒐證報告（偵卷第203-213頁） 8 告訴人彭成安 於111年3月間某日，以LINE暱稱「MILLIE」向彭成安謊稱可在股票交易平臺買賣股票投資云云，致彭成安陷於錯誤，而依指示匯款。
證據及出處 ⑴告訴人彭成安於警詢中之供述（他卷一第203-207頁） ⑵告訴人彭成安內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表（他卷一第201-202頁） ⑶告訴人彭成安提供之彰化銀行匯款回條聯影本（他卷一第209頁） ⑷彭成安相關各層金融帳戶之交易明細表（他卷二第177-183頁） ⑸被告黃偉業於提款機或銀行櫃檯內監視器錄影畫面翻拍照片、蒐證報告（他卷三第205-216頁） 9 告訴人范燦麟 於111年1月間某日，以LINE暱稱「林曉語」向范燦麟謊稱可經由「華熙APP」投資平臺投資云云，而依指示匯款。
證據及出處 ⑴告訴人范燦麟於警詢中之供述（他卷一第213-215頁） ⑵告訴人范燦麟內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表（他卷一第211-212頁） ⑶告訴人范燦麟提供之日盛銀行匯款申請書收執聯影本2紙、網路銀行匯款紀錄截圖7紙、LINE對話紀錄截圖、「華熙APP」頁面截圖1紙（他卷一第217-223頁） ⑷范燦麟相關各層金融帳戶之交易明細表（他卷二第21-28頁） ⑸被告林芳成、溫浚佑於提款機或銀行櫃檯內監視器錄影畫面翻拍照片、蒐證報告（他卷三第157-173頁、偵卷第215-218頁） 10 被害人鍾文和 於111年2月間某日，以LINE暱稱「陳美嘉」向鍾文和謊稱可經由「聚匯APP」投資平臺投資云云，致鍾文和陷於錯誤，而依指示匯款。
證據及出處 ⑴被害人鍾文和於警詢中之供述（他卷一第227-228頁） ⑵被害人鍾文和內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表（他卷一第225-226頁） ⑶被害人鍾文和提供之郵政跨行匯款申請書翻拍照片1紙、影本5紙、第一銀行匯款申請書回條1紙（他卷一第229-235頁） ⑷鍾文和相關各層金融帳戶之交易明細表（他卷二第201-207頁） ⑸被告黃偉業於提款機或銀行櫃檯內監視器錄影畫面翻拍照片、蒐證報告（他卷三第205-216頁） 11 告訴人蕭秀玲 於111年2月間某日，以LINE暱稱「kiss..李僅雲」向蕭秀玲謊稱可經由投資股票賺錢云云，致蕭秀玲陷於錯誤，而依指示匯款。
證據及出處 ⑴告訴人蕭秀玲於警詢中之供述（他卷一第335-337頁） ⑵告訴人蕭秀玲內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表（他卷一第333頁） ⑶告訴人蕭秀玲提供之新光銀行帳號0000000000000號帳戶存摺內頁影本1紙、國內匯款申請書影本1紙、郵政跨行匯款申請書影本1紙、LINE對話紀錄翻拍照片（他卷一第339-346頁） ⑷蕭秀玲相關各層金融帳戶之交易明細表（他卷二第229-234頁） ⑸被告廖昱穎於提款機或銀行櫃檯內監視器錄影畫面翻拍照片、蒐證報告（他卷三第221-222頁） 12 告訴人吳分生(追加起訴部分) 111年3月12日8時6分許，電話接到介紹投資理財的邀請，後加入又授課導師偉忠團長的LINE聯絡資訊，致吳分生陷於錯誤，而依指示匯款。
證據及出處 ⑴告訴人吳分生於警詢中之供述（偵35345卷第111-114頁） ⑵吳分生提供銀行存摺封面、匯款申請書、LINE對話紀錄截圖（偵35345卷第161-196頁） ⑶吳分生之相關各層金融帳戶之交易明細表（偵35345卷第275-279、293-298、317-346、355-393頁） ⑷被告洪偉祥於提款機或銀行櫃檯內監視器錄影畫面翻拍照片（偵35345卷第19-21頁） 13 告訴人黃裕美(追加起訴部分) 111年3月14日某時許，一名網友LINE暱稱「陳靜雅」邀請加入股票投資群組「點金」及LINE暱稱「偉忠」（團長蔡偉忠）的網友，致黃裕美陷於錯誤，而依指示匯款。
證據及出處 ⑴告訴人黃裕美於警詢中之供述（偵35345卷第199-201頁） ⑵黃裕美提供匯款申請書、詐騙網站交易截圖、詐騙集團LINE截圖及收據（偵35345卷第212-219頁） ⑶黃裕美之相關各層金融帳戶之交易明細表（偵35345卷第281-290、301-313、347-352、355-393頁） ⑷被告洪偉祥於提款機或銀行櫃檯內監視器錄影畫面翻拍照片（偵35345卷第19-21頁）
附表二（被告林芳成提款紀錄）：
編號 被害人 詐騙方式 被害人匯款時間/金額 匯入之人頭帳戶(第一層)，金額 轉入之人頭帳戶 (第二層)，金額 轉入之人頭帳戶 (第三層)，金額 轉入之人頭帳戶 (第四層)，金額 提款人 提領地點 提領時間、金額 (單位:元) 1 鄭瑞隆 假投資詐欺 111/03/07 10:52:14 匯款0000000 000-000000000000 中國信託-蕭棋濃 Z000000000 000/03/07 10:52:14 入款0000000 000-00000000000000 合作金庫-黃鴻勝 Z000000000 000/03/07 11:17:54 入款0000000 000-000000000000 中國信託-陳奕安 Z000000000 000/03/07 11:32:06 入款0000000 000-000000000000 中國信託-林芳成 Z000000000 000/03/07 12:00:38 入款486200 林芳成 中國信託統一安德門市(新北市○○區○○街0號)ATM取款(機臺號00000000) 111/03/0712:10:52 取款120000元 111/03/0712:11:57 取款120000元 111/03/0712:13:02 取款120000元 111/03/0712:14:07 取款120000元 2 陸學呈 假投資詐欺 111/03/09 10:29:57 匯款700000 000-000000000000 中國信託-陳劉琮澤 Z000000000 000/03/09 10:29:57 入款700000 000-00000000000 土地銀行-黃鴻勝 Z000000000 000/03/09 11:02:22 入款0000000 000-000000000000 中國信託-陳奕安 Z000000000 000/03/09 11:16:51 入款0000000 000-000000000000 中國信託-林芳成 Z000000000 000/03/09 11:40:14 入款855000 林芳成 中國信託新店分行(新北市○○區○○路○段000號) 中國信託統一敦巨門市(臺北市○○區○○○路○段0000號) ATM機臺號00000000 111/03/0913:57:43 臨櫃提領000000 000/03/0916:54:45 取款000000 000/03/0916:55:54 取款000000 000/03/0916:56:55 取款120000 3 劉麗梅 假投資詐欺 111/03/15 12:30:22 匯款140000 000-000000000000 中國信託-陳瑞陞 Z000000000 000/03/15 12:30:22 入款000000 000/03/15 12:14:00 入款50000 000-0000000000000 合作金庫-黃鴻勝 Z000000000 000/03/15 12:41:50 入款986508 000-00000000000000 永豐銀行-陳奕安 Z000000000 000/03/15 12:42 入款986507 000-000000000000 中國信託-林芳成 Z000000000 000/03/15 13:00:21 入款466560 林芳成 中國信託統一樂華門市(新北市○○區○○路○段000號)ATM取款(機臺號00000000) 111/03/1515:57:34 取款000000 000/03/1515:58:33 取款000000 000/03/1515:59:29 取款000000 000/03/1516:00:25 取款000000 000/03/1516:01:17 取款57000 范燦麟 假投資詐欺 111/03/15 12:14:00 匯款50000 4 鄭瑞隆 假投資詐欺 111/03/16 11:40:16 匯款0000000 000-000000000000 中國信託-陳瑞陞 Z000000000 000/03/16 11:40:16 入款0000000 000-00000000000000 合作金庫-黃鴻勝 Z000000000 000/03/16 12:17:04 入款801350 000-00000000000000 永豐銀行-陳奕安 Z000000000 000/03/16 12:17:47 入款801665 000-00000000000000 中國信託-林芳成 Z000000000 000/03/16 12:35 入款592450 林芳成 中國信託新店分行(新北市新店區北新路一段148) 中國信託統一德正門市(新北市○○區○○街00巷0號)ATM(機臺號00000000) 111/03/1612:43:42 臨櫃取款000000 000/03/1612:49:14 取款100000元 111/03/1612:50:00 取款100000元 5 劉麗梅 假投資詐欺 111/03/17 10:17:19 匯款360000 000-000000000000 中國信託-陳瑞陞 Z000000000 000/03/17 10:17:19 入款000000 000/03/17 09:36:17 入款100000 000-0000000000000 合作金庫-黃鴻勝 Z000000000 000/03/17 10:21:42 入款0000000 000-000000000000 中國信託-陳奕安 Z000000000 000/03/17 10:22:18 入款0000000元 000-000000000000 中國信託-林芳成 Z000000000 000/03/17 11:55:34 入款589740 林芳成 中國信託新店分行(新北市○○區○○路○段000號) 中國信託統一中崙門市 (臺北市○○區○○路0段00號)ATM取款(機臺號00000000) 111/03/1712:29:59 櫃檯提領000000 000/03/1715:52:17 取款000000 000/03/1715:53:10 取款100000 6 陸學呈 假投資詐欺 111/03/18 11:46:51 匯款770000 000-000000000000 中國信託-陳瑞陞 Z000000000 000/03/18 11:46:51 入款770000 000-0000000000000 合作金庫-黃鴻勝 Z000000000 000/03/18 11:56:14 入款715046 000-00000000000000 永豐銀行-陳奕安 Z000000000 000/03/18 11:56 入款716890 000-000000000000 中國信託-林芳成 Z000000000 000/03/18 12:25:53 入款806589 林芳成 中國信託新店分行(新北市新店區北新路一段148) 中國信託統一長松門市(臺北市○○區○○路00號)ATM機臺號00000000 111/03/1812:43:52 臨櫃提領000000 000/03/1818:35:33 取款000000 000/03/1818:36:27 取款000000 000/03/1818:37:24 取款92000
附表三（被告吳柏彥提款紀錄）：
編號 被害人 詐騙方式 被害人匯款時間/金額 匯入之人頭帳戶(第一層)，金額 轉入之人頭帳戶 (第二層)，金額 轉入之人頭帳戶 (第三層)，金額 轉入之人頭帳戶 (第四層)，金額 提款人 提領地點 提領時間、金額 (單位:元) 1 陳秋燕 假投資詐欺 111/03/04 15:51:11 匯款0000000 000-000000000000 中國信託-蕭棋濃 Z000000000 000/03/04 15:51:11 入款0000000 000-00000000000 土地銀行-黃鴻勝 Z000000000 000/03/04 16:11:35 入款0000000 000-000000000000 中國信託-陳奕安 Z000000000 000/03/04 16:26:30 入款0000000 000-000000000000 中國信託-吳柏彥 Z000000000 000/03/04 16:39:43 入款397600 吳柏彥 中國信託統一康喜門市(臺北市○○區○○路0段00號)ATM取款機臺號00000000 中國信託統一興北門市(臺北市○○區○○路○段000號)ATM取款機臺號00000000 111/03/0417:30:06 取款000000 000/03/0417:31:17 取款000000 000/03/0417:32:54 取款000000 000/03/0417:45:36 取款000000 000/03/0417:46:43 取款100000 2 劉麗梅 假投資詐欺 111/03/09 09:32:04 匯款390000 000-000000000000 中國信託-陳劉琮澤 Z000000000 000/03/09 09:32:04 入款390000 000-0000000000000 合作金庫-黃鴻勝 Z000000000 000/03/09 10:13:40 入款0000000 000-00000000000000 永豐銀行-陳奕安 Z000000000 000/03/09 10:15 入款0000000 000-000000000000 中國信託-吳柏彥 Z000000000 000/03/09 11:47 入款684000 吳柏彥 中國信託重新分行(新北市○○區○○路0段0000號) 中國信託統一環德門市(新北市○○區○○○路00號)ATM取款(機臺號00000000) 111/03/0912:18:57 櫃檯提領000000 000/03/0915:54:09 取款000000 000/03/0915:55:19 取款000000 000/03/0915:56:27 取款100000 3 陳秋燕 假投資詐欺 111/03/10 10:50:06 匯款400000 000-000000000000 中國信託-陳劉琮澤 Z000000000 000/03/10 10:50:06 入款400000 000-0000000000000 合作金庫-黃鴻勝 Z000000000 000/03/10 10:55:58 入款469600 000-000000000000 中國信託-陳奕安 Z000000000 000/03/10 10:57:10 入款468908 000-000000000000 中國信託-吳柏彥 Z000000000 000/03/10 12:29:48 入款731595 吳柏彥 中國信託重新分行(新北市○○區○○路○段0000號) 中國信託統一桂明門市(臺北市○○區○○路00號)ATM取款機臺號00000000 中國信託統一東光門市(臺北市○○區○○○路○段00號)ATM取款機臺號00000000 111/03/1013:01:14 臨櫃取款000000 000/03/1016:06:33 取款000000 000/03/1016:07:28 取款000000 000/03/1016:08:15 取款000000 000/03/1016:34:28 取款100000 4 王雅芬 假投資詐欺 111/03/16 10:21:10 匯款100000 000-000000000000 中國信託-陳瑞陞 Z000000000 000/03/16 10:21:10 入款100000 000-0000000000000 合作金庫-黃鴻勝 Z000000000 000/03/16 11:02:26 入款0000000 000-000000000000 中國信託-陳奕安 Z000000000 000/03/16 11:03:27 入款0000000 000-000000000000 中國信託-吳柏彥 Z000000000 000/03/16 11:17:03 入款491300 吳柏彥 中國信託重新分行(新北市○○區○○路○段0000號) 中國信託統一健一門市(臺北市○○區○○路00號)ATM取款機臺號00000000 111/03/1611:46:43 臨櫃取款000000 000/03/1615:25:07 取款000000 000/03/1615:27:23 取款40000 5 鄭瑞隆 假投資詐欺 111/03/18 10:36 匯款0000000 000-000000000000 中國信託-陳瑞陞 Z000000000 000/03/18 11:02:14 入款0000000 000-00000000000000 合作金庫-黃鴻勝 Z000000000 000/03/18 11:10:20 入款0000000 000-00000000000000 永豐銀行-陳奕安 Z000000000 000/03/18 11:10:56 入款0000000 000-00000000000000 中國信託-吳柏彥 Z000000000 000/03/18 11:28 入款786580 吳柏彥 中國信託重新分行(新北市○○區○○路○段0000號) 中國信託統一春森門市(臺北市○○區○○路00號)ATM取款(機臺號00000000) 111/03/1812:21:31 櫃臺領現358000元 111/03/1816:03:04 取款100000元 111/03/1816:04:18 取款100000元 111/03/1816:05:32 取款100000元 111/03/1816:06:42 取款100000元 111/03/1816:07:46 取款12000元 6 劉麗梅 假投資詐欺 111/03/22 11:36:39 匯款0000000 000-00000000000 第一銀行-湯鎮偉 Z000000000 000/03/22 11:36:39 入款0000000 000-0000000000000 合作金庫-黃鴻勝 Z000000000 000/03/22 11:47:23 入款0000000 000-000000000000 中國信託-陳奕安 Z000000000 000/03/22 11:47:57 入款0000000 000-000000000000 中國信託-吳柏彥 Z000000000 000/03/22 12:24:00 入款432580 吳柏彥 中國信託重新分行(新北市○○區○○路○段0000號) 111/03/2214:34:15 臨櫃取款334000
附表四（被告黃偉業提款紀錄）：
編號 被害人 詐騙方式 被害人匯款時間/金額 匯入之人頭帳戶 (第一層)，金額 轉入之人頭帳戶 (第二層)，金額 轉入之人頭帳戶 (第三層)，金額 轉入之人頭帳戶 (第四層)，金額 提款人 提領地點 提領時間、金額 (單位:元) 1 陳秋燕 假投資詐騙 111/03/04 15:51:11 匯款0000000 000-000000000000 中國信託-蕭棋濃 Z000000000 000/03/04 15:51:11 入款0000000 000-00000000000 土地銀行-黃鴻勝 Z000000000 000/03/04 16:11:35 入款0000000 000-000000000000 中國信託-陳奕安 Z000000000 000/03/04 16:26:30 入款0000000 000-000000000000 中國信託-黃偉業 Z000000000 000/03/04 16:46:55 入款499600 黃偉業 中國信託統一信富門市(臺北市○○區○○街000巷00號)ATM取款機臺號00000000 111/03/0416:55:55 取款000000 000/03/0416:57:19 取款000000 000/03/0416:58:17 取款000000 000/03/0416:59:15 取款000000 000/03/0417:00:16 取款100000 2 王雅芬 假投資詐騙 111/03/16 10:21:10 匯款100000 000-000000000000 中國信託-陳瑞陞 Z000000000 000/03/16 10:21:10 入款100000 000-0000000000000 合作金庫-黃鴻勝 Z000000000 000/03/16 11:02:26 入款0000000 000-000000000000 中國信託-陳奕安 Z000000000 000/03/16 11:03:27 入款0000000 000-000000000000 中國信託-黃偉業 Z000000000 000/03/16 11:25:39 入款476850 黃偉業 中國信託信義分行(臺北市○○區○○路0段000號1樓) 中國信託統一臺場門市(臺北市○○區○○路0段00○0號)ATM取款機臺號00000000 111/03/1612:25:50 臨櫃取款000000 000/03/1615:28:11 取款000000 000/03/1615:29:03 取款2000 彭成安 假投資詐騙 111/03/16 10:20:16 匯款00000 000/03/16 10:21:34 匯款50000 000-000000000000 中國信託-陳瑞陞 Z000000000 000/03/16 10:20:16 入款00000 000/03/16 10:21:34 入款50000 3 鄭瑞隆 假投資詐騙 111/03/18 11:02:14 匯款0000000 000-000000000000 中國信託-陳瑞陞 Z000000000 000/03/18 11:02:14 入款0000000 000-0000000000000 合作金庫-黃鴻勝 Z000000000 000/03/18 11:10:20 入款0000000 000-00000000000000 永豐銀行-陳奕安 Z000000000 000/03/18 11:10:56 入款0000000 000-00000000000000 中國信託-黃偉業 Z000000000 000/03/18 11:29 入款765938 黃偉業 中國信託信義分行(臺北市○○區○○路0段000號1樓) 111/03/1812:33:39 櫃臺領現350000元 4 劉麗梅 假投資詐騙 111/03/22 11:36:39 匯款0000000 000-00000000000 第一銀行-湯鎮偉 Z000000000 000/03/22 11:36:39 入款0000000 000-0000000000000 合作金庫-黃鴻勝 Z000000000 000/03/22 11:47:23 入款0000000 000-000000000000 中國信託-陳奕安 Z000000000 000/03/22 11:47:57 入款0000000 000-000000000000 中國信託-黃偉業 Z000000000 000/03/22 12:23:26 入款465809 黃偉業 中國信託商業銀行信義分行(臺北市○○區○○路0段000號1樓) 中國信託統一興貿門市(臺北市○○區○○路000巷0號)ATM取款(機臺號00000000) 111/03/2215:03:25 櫃檯提領000000 000/03/2216:43:33 取款00000 000/03/2216:44:16 取款000000 000/03/2216:45:08 取款000000 000/03/2216:45:58 取款000000 000/03/2216:47:01 取款000000 000/03/2216:48:33 取款74000 5 王雅芬 鍾文和 假投資詐騙 111/03/23 10:16:25 匯款00000 000/03/23 10:02:39 匯款500000 000-000000000000 中國信託-連嘉隆 Z000000000 000/03/23 10:16:25 入款00000 000/03/23 10:02:39 入款500000 000-000000000000 土地銀行-趙樹昌 Z000000000 000/03/23 10:26:53 入款715809 000-00000000000000 永豐銀行-陳奕安 Z000000000 000/03/23 10:46:31 入款709568 000-000000000000 中國信託-黃偉業 Z000000000 000/03/23 13:16:13 入款568097 黃偉業 中國信託信義分行(臺北市○○區○○路0段000號1樓) 111/03/2314:31:42 臨櫃取款356000 6 林志煌 假投資詐騙 111/04/13 14:27:28 匯款236238 000-000000000000 中國信託-鄭文政 Z000000000 000/04/13 14:27:28 入款236238 000-000000000000 臺灣銀行-曾柏璁 Z000000000 000/04/13 14:46:47 入款380900 000-000000000000 中國信託-陳韋安 Z000000000 000/04/13 15:04:27 入款382458 000-000000000000 中國信託-黃偉業 Z000000000 000/04/13 15:19:18 入款470400 黃偉業 中國信託統一興貿門市(臺北市○○區○○路000巷0號)ATM取款機臺號00000000 111/04/1316:16:00 取款000000 000/04/1316:16:52 取款000000 000/04/1316:17:50 取款000000 000/04/1316:18:38 取款000000 000/04/1316:19:27 取款60000
附表五（被告廖昱穎提款紀錄）：
編號 被害人 詐騙方式 被害人匯款時間/金額 匯入之人頭帳戶 (第一層)，金額 轉入之人頭帳戶 (第二層)，金額 轉入之人頭帳戶 (第三層)，金額 提款人 提領地點 提領時間、金額 (單位:元) 1 陳秋燕 蕭秀玲 假投資詐欺 111/03/24 10:17:04 匯款00000 000/03/24 10:19:15 匯款00000 000/03/24 11:15:54 匯款250000 000-000000000000 中國信託-連嘉隆 Z000000000 000/03/24 10:17:04 入款00000 000/03/24 10:19:15 入款00000 000/03/24 11:15:54 入款250000 000-00000000000 第一銀行-郭昭宏 Z000000000 000/03/24 11:22:35 入款785809 000-000000000000 中國信託-盛昱企業有限公司 111/03/24 11:24:16 入款781540 廖昱穎 中國信託土城分行(新北市○○區○○路○段000號1樓) 111/03/2412:39:55 櫃臺領款0000000元
附表六（被告洪偉祥提款紀錄）：
編號 被害人 詐騙方式 被害人匯款時間/金額 匯入之人頭帳戶 (第一層)，金額 轉入之人頭帳戶 (第二層)，金額 轉入之人頭帳戶 (第三層)，金額 轉入之人頭帳戶 (第四層)，金額 提款人 提領地點 提領時間、金額 (單位:元) 1 劉麗梅 假投資詐欺 111/03/17 10:17:19 匯款360000 000-000000000000 中國信託-陳瑞陞 Z000000000 000/03/17 10:17:19 入款000000 000/03/17 09:36:17 入款100000 000-0000000000000 合作金庫-黃鴻勝 Z000000000 000/03/17 10:21:42 入款0000000 000-000000000000 中國信託-陳奕安 Z000000000 000/03/17 10:22:18 入款0000000元 000-000000000000 中國信託-洪偉祥 Z000000000 000/03/17 11:20:30 入款412360 洪偉祥 中國信託安和分行(臺北市○○路○段000號) 中國信託統一松信門市(臺北市○○區○○路000號)ATM取款機臺號00000000 111/03/1711:53:04 臨櫃取款000000 000/03/1716:13:20 取款70000 胡秋龍 假投資詐欺 111/03/17 09:36:17 匯款100000 2 劉麗梅 假投資詐欺 111/03/22 11:36:39 匯款0000000 000-00000000000 第一銀行-湯鎮偉 Z000000000 000/03/22 11:36:39 入款0000000 000-0000000000000 合作金庫-黃鴻勝 Z000000000 000/03/22 11:47:23 入款0000000 000-000000000000 中國信託-陳奕安 Z000000000 000/03/22 11:47:57 入款0000000 000-000000000000 中國信託-洪偉祥 Z000000000 000/03/22 12:24:43 入款446250 洪偉祥 中國信託信義分行(臺北市○○區○○路0段000號1樓) 111/03/2213:45:19 臨櫃取款300000 3 王雅芬 假投資詐欺 111/04/12 09:23:38 匯款000000 09:26:43 匯款100000 000-000000000000 中國信託-鄭文政 Z000000000 000/04/12 09:23:38 入款000000 000/04/12 09:26:43 入款100000 000-000000000000 臺灣銀行-曾柏璁 Z000000000 000/04/12 10:54:29 入款430000 000-000000000000 中國信託-陳奕安 Z000000000 000/04/12 11:04:31 入款410578 000-000000000000 中國信託-洪偉祥 Z000000000 000/04/12 13:06:28 入款369890 洪偉祥 中國信託安和分行(臺北市○○路○段000號) 111/04/1213:21:42 臨櫃取款458000 4 吳分生(追加起訴部分) 假投資詐欺 111/5/23 14：5：44 匯款300000 000-000000000000 林祥龍-中國信託 111/5/23 14：5：44 入款300000 000-00000000000 黃金牛-第一銀行 111/5/23 14：43分許 入款301288 000-000000000000 巫曜維-中國信託 111/5/23 14:55分許、 入款301738 000-000000000000 洪偉祥-中國信託 111/5/23 16：23分許、 入款298000 洪偉祥 臺北市○○區○○○○0段000巷00號 111/5/23 16：46：0取款10萬元；
16：46：53取款10萬元；
16：47取款9萬9000元 5 黃裕美(追加起訴部分) 假投資詐欺 111/5/25 10：1分許 匯款185萬元 000-00000000000000 樊維仁-永豐銀行 111/5/25 10：1分許、 入款185萬元 000-00000000000 黃振哲-第一銀行 111/5/25 11時21分許 入款184萬5087元 000-000000000000 陳韋安-中國信託 111/5/25 11時21分許 入款188萬1049元 000-000000000000 洪偉祥-中國信託 111/5/25 11時56分許、 入款62萬3700元 洪偉祥 ⑴臺北市○○區○○○路0段000號 ⑵均在臺北市○○區○○○路○段000巷0弄00○0號 ⑴111/5/25 12：34分許臨櫃取款42萬3000元 ⑵111/5/25 13：18分許取款10萬元；
同日13：20分許取款10萬0700元
附表七（被告李玉庭提款紀錄）：
編號 被害人 詐騙方式 被害人匯款時間/金額 匯入之人頭帳戶 (第一層)，金額 轉入之人頭帳戶 (第二層)，金額 轉入之人頭帳戶 (第三層)，金額 轉入之人頭帳戶 (第四層)，金額 提款人 提領地點 提領時間、金額 (單位:元) 1 王雅芬 假投資詐騙 111/03/22 12:22 匯款000000 00:52 匯款100000 000-00000000000 第一銀行-湯鎮瑋 Z000000000 000/03/22 12:22 入款000000 000/03/22 12:52 入款100000 000-0000000000000 合作金庫-黃鴻勝 Z000000000 000/03/22 13:58:13 入款501000 000-000000000000 中國信託-陳奕安 Z000000000 000/03/22 13:58:34 入款503080 000-000000000000 中國信託-李玉庭 Z000000000 000/03/22 16:20:54 入款453258 李玉庭 中國信託統一信醫門市(臺北市○○區○○街000號)ATM取款機臺號00000000 111/03/2216:40:29 取款000000 000/03/2216:57:23 取款000000 000/03/2216:58:29 取款000000 000/03/2216:59:40 取款000000 000/03/2217:00:53 取款44000
附表八（被告葉承修提款紀錄）：
編號 被害人 詐騙方式 被害人匯款時間/金額 匯入之人頭帳戶 (第一層)，金額 轉入之人頭帳戶 (第二層)，金額 轉入之人頭帳戶 (第三層)，金額 轉入之人頭帳戶 (第四層)，金額 提款人 提領地點 提領時間、金額 (單位:元) 1 劉麗梅 假投資詐欺 111/03/17 10:17:19 匯款360000 000-000000000000 中國信託-陳瑞陞 Z000000000 000/03/17 10:17:19 入款360000 000-0000000000000 合作金庫-黃鴻勝 Z000000000 000/03/17 10:21:42 入款0000000 000-000000000000 中國信託-陳奕安 Z000000000 000/03/17 10:22:18 入款0000000元 000-000000000000 中國信託--葉承修 Z000000000 000/03/17 11:07:36 入款436850 葉承修 中國信託基隆分行(基隆市○○區○○路000號) 中國信託統一松信門市(臺北市○○區○○路000號)ATM取款機臺號00000000 111/03/1712:28:24 臨櫃取款000000 000/03/1715:58:40 取款80000 2 王雅芬 假投資詐欺 111/03/23 10:16:25 匯款50000 000-000000000000 中國信託-連嘉隆 Z000000000 000/03/23 10:16:25 入款50000 000-000000000000 土地銀行-趙樹昌 Z000000000 000/03/23 10:26:53 入款715809 000-00000000000000 永豐銀行-陳奕安 Z000000000 000/03/23 10:46:31 入款709568 000-000000000000 中國信託-葉承修 Z000000000 000/03/23 13:14:47 入款405890 葉承修 中國信託基隆分行(基隆市○○區○○路000號) 111/03/2314:37:54 臨櫃取款347800
附表九（被告蔡靜茹提款紀錄）：
編號 被害人 詐騙方式 被害人匯款時間/金額 匯入之人頭帳戶 (第一層)，金額 轉入之人頭帳戶 (第二層)，金額 轉入之人頭帳戶 (第三層)，金額 提款人 提領地點 提領時間、金額 (單位:元) 1 王雅芬 假投資詐騙 111/03/09 14:37 匯款50000 000-00000000000000 彰化銀行-李羿鋒 Z000000000 000/03/09 14:37 入款50000 000-000000000000 華南銀行-巫自祥 Z000000000 000/03/09 15:17:01 入款60000 000-000000000000 中國信託-蔡靜茹 Z000000000 000/03/09 16:50:51 入款250000 蔡靜茹 中國信託中原分行(桃園市○○區○○路○段000號)ATM取款基臺號00000000 111/03/0916:58:03 取款000000 000/03/0916:59:24 取款000000 000/03/0917:00:45 取款000000 000/03/0917:02:02 取款000000 000/03/0917:03:15 取款20000
附表十（被告温浚佑提款紀錄）：
編號 被害人 詐騙方式 被害人匯款時間/金額 匯入之人頭帳戶 (第一層)，金額 轉入之人頭帳戶 (第二層)，金額 轉入之人頭帳戶 (第三層)，金額 提款人 提領地點 提領時間、金額 (單位:元) 1 范燦麟 假投資詐欺 111/04/12 14:47:47 匯款160000 000-00000000000000 臺新銀行-陳耀仕 Z000000000 000/04/12 14:47:47 入款160000 000-000000000000 中國信託-耀洋實業社 00000000 000/04/12 10:51:28 入款159000 000-0000000000000 渣打銀行-温俊佑 Z000000000 000/04/12 12:23:40 入款890000 温俊佑 渣打銀行仁愛分行(臺北市○○區○○路○段0號1樓)ATM取款機臺號11680 111/04/1213:21:05取款00000 000/04/1213:22:27 取款00000 000/04/1213:23:59 取款50000
附表十一（犯罪所得）：
編號 被告 提領款項 抽成比例 抽成金額(新臺幣：元) 1 林芳成 3,723,000 不詳 30,000 2 吳柏彥 3,450,400 0.02 69,008 3 黃偉業 2,873,000 0.01 28,730 4 洪偉祥 2,092,700 0.02 41,854 5 李玉庭 444,000 0.02 8,880 6 葉承修 775,900 0.02 15,518
附表十二：
編號 附表一之被害人 受騙金額（新臺幣） 主文 1 鄭瑞隆 4,300,000 一、林芳成犯三人以上共同詐欺取財罪，處有期徒刑壹年拾月。
二、吳柏彥犯三人以上共同詐欺取財罪，處有期徒刑壹年拾壹月。
三、黃偉業犯三人以上共同詐欺取財罪，處有期徒刑壹年拾月。
2 劉麗梅 1,890,000 一、林芳成犯三人以上共同詐欺取財罪，處有期徒刑壹年陸月。
二、吳柏彥犯三人以上共同詐欺取財罪，處有期徒刑壹年柒月。
三、黃偉業犯三人以上共同詐欺取財罪，處有期徒刑壹年陸月。
四、葉承修犯三人以上共同詐欺取財罪，處有期徒刑壹年捌月。
五、洪偉祥犯三人以上共同詐欺取財罪，處有期徒刑壹年陸月。
3 陸學呈 700,000 林芳成犯三人以上共同詐欺取財罪，處有期徒刑壹年肆月。
4 陳秋燕 1,500,000 一、吳柏彥犯三人以上共同詐欺取財罪，處有期徒刑壹年柒月。
二、黃偉業犯三人以上共同詐欺取財罪，處有期徒刑壹年陸月。
5 林志煌 236,238 黃偉業犯三人以上共同詐欺取財罪，處有期徒刑壹年貳月。
6 王雅芬 600,000 一、吳柏彥犯三人以上共同詐欺取財罪，處有期徒刑壹年伍月。
二、黃偉業犯三人以上共同詐欺取財罪，處有期徒刑壹年肆月。
三、葉承修犯三人以上共同詐欺取財罪，處有期徒刑壹年陸月。
四、洪偉祥犯三人以上共同詐欺取財罪，處有期徒刑壹年肆月。
五、李玉庭犯三人以上共同詐欺取財罪，處有期徒刑壹年陸月。
7 胡秋龍 100,000 洪偉祥犯三人以上共同詐欺取財罪，處有期徒刑壹年貳月。
8 彭成安 73,000 黃偉業犯三人以上共同詐欺取財罪，處有期徒刑壹年貳月。
9 范燦麟 210,000 一、林芳成犯三人以上共同詐欺取財罪，處有期徒刑壹年參月。
二、溫浚佑犯三人以上共同詐欺取財罪，處有期徒刑壹年貳月。
10 鍾文和 500,000 黃偉業犯三人以上共同詐欺取財罪，處有期徒刑壹年肆月。
11 蕭秀玲 250,000 12 吳分生（追加起訴部分） 300,000 洪偉祥犯三人以上共同詐欺取財罪，處有期徒刑壹年貳月。
13 黃裕美（追加起訴部分） 1,850,000 洪偉祥犯三人以上共同詐欺取財罪，處有期徒刑壹年陸月。