臺灣臺東地方法院刑事-TTDM,109,原金訴,5,20201231,1

臺灣臺東地方法院刑事判決 109年度原金訴字第5號
公 訴 人 臺灣臺東地方檢察署檢察官
被 告 戴皓偉




指定辯護人 本院公設辯護人丁經岳
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（ 108年度少連偵字第14號、第28號），本院判決如下：

主 文

戴皓偉幫助犯詐欺取財罪，處拘役貳拾日，如易科罰金，以新臺幣壹仟元折算壹日。

事 實

一、戴皓偉可預見提供金融機構帳戶之存摺、金融卡及密碼予他人使用，極可能遭該人所屬犯罪集團以該帳戶作為實行詐欺取財等犯罪之工具，竟仍不顧他人可能遭受財產上損害之危險，基於幫助詐欺取財之不確定故意，於民國108年2月間，在臺東縣○○市○○路 000號全家便利商店臺東大同門市，以每星期新臺幣（下同） 1萬元之代價，將其所申辦之中華郵政股份有限公司豐田郵局帳號 000-0000000-0000000號帳戶（下稱上開郵局帳戶）之帳戶，出租予真實姓名年籍不詳之詐騙集團成員，並依該詐騙集團成員指示修改提款卡密碼後，寄交上開郵局帳戶存摺、提款卡。

嗣該詐騙集團成員取得上開郵局帳戶之存摺、提款卡後，即共同意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財之犯意聯絡，於108年3月11日17時20分許，假冒網路購物客服人員致電陳學良，佯稱陳學良先前網購商品，因作業疏失設定為連續扣款 1年，將協助處理，隨後佯裝為中國信託商業銀行之人員，要求陳學良至自動櫃員機操作解除設定，致陳學良陷於錯誤，於108年3月14日12時9分許、108年3月15日11時41分許、108年3月16日凌晨0時30分許，分別匯款15萬0,123元（合計45萬0,369元）至被告之上開郵局帳戶，旋遭提領殆盡。

嗣陳學良發覺有異報警處理，始循線查悉上情。

二、案經桃園市政府警察局大溪分局報告、內政部警政署保安警察第二總隊第三大隊第一中隊報告臺灣新竹地方檢察署呈請臺灣高等檢察署檢察長令轉臺灣臺東地方檢察署檢察官偵查起訴。

理 由

壹、程序部分：本判決所引用據以認定事實之各項傳聞證據，均經被告戴皓偉、辯護人於本院審理中同意有證據能力，且檢察官、被告及辯護人於本院調查證據時，已知其內容及性質，均未於言詞辯論終結前聲明異議。

本院審酌各該證據作成之情況，俱無違法、不當取證或顯有不可信之情形，作為證據使用均屬適當，依刑事訴訟法第159條之5規定，認均得作為證據使用。

另其他非供述證據部分，本院於審判期日，依各該證據不同之性質，以提示或告以要旨等法定調查方法逐一調查，並使當事人表示意見，本院亦查無法定證據取得禁止或證據使用禁止之情形，故認所引用各項證據資料，均具有證據能力。

貳、實體部分：

一、認定事實之證據及理由

(一)上揭事實，業經被告於本院行準備及審判程序中均坦承不諱（本院卷第73至80頁、第93至99頁、第145至156頁），核與證人即被害人陳學良於警詢時之證述相符（警卷第16至20頁、少連偵93號偵卷一第18至24頁），並有附表所示之證據資料附卷可參，足認上開被告自白核與事實相符。

(二)綜上所述，本案事證明確，被告幫助詐欺取財之犯行洵堪認定，應依法論科。

二、論罪科刑

(一)刑法上之幫助犯，係出於幫助意思提供助力，且未參與實行犯罪構成要件之行為。

經查，被告交付所申辦之金融帳戶資料，僅對於該詐騙集團提供助力，而未參與詐欺取財犯行之構成要件行為，且無證據證明被告係以正犯之犯意參與，被告所為僅係基於幫助詐騙他人財物之不確定故意，為幫助犯而非正犯行為。

核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫助詐欺取財罪。

又被告係幫助他人實行詐欺取財罪，為幫助犯，依刑法第30條第2項規定，按正犯之刑減輕之。

(二)本院審酌被告交付金融帳戶資料予詐騙集團成員使用，所為助長詐騙集團之猖獗，影響社會正常交易安全，增加被害人事後追索困難，並使犯罪追查趨於複雜，且因有「人頭帳戶」包藏之故，主犯成員遂有恃無恐，行徑乃更加囂張，危害社會秩序亟鉅，應予非難，並斟酌本案實際被害金額總計非微，然慮及被告犯後尚能坦承犯行，且願賠償予被害人陳學良9萬，並與被害人達成調解，經核閱本院109年度原附民字第56號調解筆錄確認無誤（本院卷第137至138頁），且確有遵期依該調解內容賠償予被害人，此有本院電話紀錄 1紙在卷可佐（本院卷第 161頁），犯後態度尚可，兼衡檢察官、被害人對於本案論罪科刑之意見（本院卷第 155頁），暨其於審判中自陳智識程度為國中畢業、職業為服務業、月收入約2萬6,000元等一切情狀（本院卷第 156頁），量處如主文所示之刑，並諭知易科罰金之折算標準。

(三)被告未因交付金融帳戶資料，實際獲取任何利益，此有被告供陳在卷（本院卷第78頁），且依卷證資料尚無法證明被告曾自該詐騙集團之詐欺取財犯行中分得不法利益，即無犯罪所得可言，故不生沒收其犯罪所得之問題。

至被告所幫助之詐騙集團成員雖利用被告所交付之帳戶資料總計詐得45萬餘元，核屬正犯犯罪所得。

然所謂幫助犯係指就他人之犯罪加以助力，使其易於實施之積極或消極行為而言。

其犯罪態樣與實施犯罪之正犯有異，其所處罰者，乃其提供助力之行為本身，而非正犯實施犯罪之行為，因此正犯犯罪所得，無庸對幫助犯併為沒收之宣告；

幫助犯僅係對於犯罪構成要件以外行為為加工，除因幫助行為有所得外，正犯犯罪所得，非屬幫助犯之犯罪成果，自不得對其為沒收之諭知（最高法院88年度台上字第6234號、 106年度台上字第1196號判決意旨參照）。

是本院就詐騙集團成員之犯罪所得，尚無庸對被告宣告沒收或追徵價額，併予敘明。

三、不另為無罪諭知部分

(一)公訴意旨另以：被告於得預見任意提供自己在金融機構之帳戶供他人使用，將幫助他人掩飾詐欺犯罪所得財物，猶為如事實欄所示之行為，其所為亦涉犯洗錢防制法第2條第1款、第14條第1項洗錢罪嫌云云。

(二)按洗錢防制法已於105年12月28日大幅度修正公布，於106年6月28日生效施行，依修正後洗錢防制法第2條第2款、第3款、第3條第2款規定，掩飾或隱匿刑法第339條犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有權、處分權或其他權益者或收受、持有或使用他人之特定犯罪所得，即構成洗錢行為。

是依修正後洗錢防制法，掩飾刑法第339條詐欺取財犯罪所得去向之行為，亦可構成洗錢罪。

然按洗錢行為之防制，旨在打擊犯罪，促進金流之透明，防止洗錢者利用洗錢活動掩飾或隱匿特定犯罪所得財物或利益，妨礙犯罪之追查及打擊。

因此，是否為洗錢行為，自應就犯罪全部過程加以觀察，不僅須行為人客觀上有掩飾或隱匿重大犯罪所得之財物或財產上利益之具體作為，主觀上更須具有掩飾或隱匿其犯罪所得或變得之財產或財產上利益與犯罪之關聯性，使其來源形式上合法化之犯罪意思，始克相當（最高法院 106年台上字第3711號判決意旨參照）；

而提供金融帳戶提款卡及密碼之行為人，因已失去對自己帳戶之實際管領權限，若無配合指示親自提款，即無收受、持有或使用特定犯罪所得之情形，且無積極之移轉或變更特定犯罪所得之行為，故非屬洗錢防制法第2條第1款、第3款所稱之洗錢行為；

另同條第2款之掩飾、隱匿行為，目的在掩飾、粉飾、隱藏、切斷特定犯罪間之關聯性，須與欲掩飾、隱匿之特定犯罪所得間具有物理上接觸關係（事實上接觸關係）。

而提供金融帳戶提款卡及密碼供他人使用，嗣後被害人雖匯入款項，然此時之金流仍屬透明易查，在形式上無從合法化其所得來源，未造成金流斷點，尚不能達到掩飾或隱匿特定犯罪所得之來源、去向及所在之作用，須待款項遭提領後，始產生掩飾、峎逆之結果，若無參與後續之提款行為，亦非同條第2款所指之洗錢行為，而亦無從成立一般洗錢罪之直接正犯。

查：被告係基於幫助詐欺取財之不確定故意，單純提供上開郵局帳戶予真實姓名年籍不詳之詐騙集團成員為詐欺取財罪使用，尚無證據足認被告曾配合指示提款，或參與後續之提領行為，即難認其有收受、持有或使用特定犯罪所得，或有移轉或變更特定犯罪所得之行為，揆諸前揭說明，已難認其所為屬洗錢防制法第2條第1款至第3款所稱之洗錢行為；

此外，復查無證據足認被告主觀上就其提供帳戶後，將產生遮斷金流以逃避國家追訴、處罰之效果等情有所認知，自難就被告前開所為以洗錢罪相繩，就此部分本應為無罪之諭知，惟公訴意旨認此部分若成立犯罪，與前開認定有罪之幫助詐欺取財罪間，有想像競合犯之裁判上一罪之關係，爰不另為無罪之諭知。

據上論斷，應依刑事訴訟法第299條第1項前段，刑法第30條第1項前段、第2項、第339條第1項、第41條第1項前段，刑法施行法第1條之1第1項，判決如主文。

本案經檢察官林家瑜提起公訴，檢察官莊琇棋到庭執行職務。

中 華 民 國 109 年 12 月 31 日
刑事第一庭 審判長法 官 邱奕智
法 官 陳偉達
法 官 蔡政晏
以上正本證明與原本無異。
如不服本判決應於收受送達後20日內向本院提出上訴書狀，並應敘述具體理由；
其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日內向本院補提理由書（均須按他造當事人之人數附繕本）。
「切勿逕送上級法院」。
告訴人或被害人對於本判決如有不服，請書具不服之理由狀，請求檢察官上訴者，其上訴期間之計算係以檢察官收受判決正本之日期為準。
書記官 陳憶萱
中 華 民 國 109 年 12 月 31 日
附錄論罪科刑法條
刑法第339條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處 5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。

附表
一、警卷
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│編號│證據名稱                  │出處        │
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│1   │中華郵政股份有限公司客戶資│第11頁      │
│    │料查詢                    │            │
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│2   │中華郵政股份有限公司客戶歷│第12頁      │
│    │史交易清單                │            │
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│3   │帳戶個資檢視              │第13-15頁   │
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│4   │陳學良之存簿轉帳紀錄      │第20頁背面  │
├──┼─────────────┼──────┤
│5   │內政部警政署反詐騙案件紀錄│第21-21頁背 │
│    │表                        │面          │
├──┼─────────────┼──────┤
│6   │被害人轉帳之交易明細      │第22-24頁   │
├──┼─────────────┼──────┤
│7   │網路跨行轉帳紀錄          │第24頁背面  │
│    │                          │-25頁       │
├──┼─────────────┼──────┤
│8   │郵政金融卡/網路郵局/e動郵 │第25頁背面  │
│    │局/電話語音跨行轉帳申請書 │-27頁背面   │
├──┼─────────────┼──────┤
│9   │陳學良之第一銀行存簿轉帳紀│第28-28頁背 │
│    │錄                        │面          │
├──┼─────────────┼──────┤
│10  │陳學良之郵局存簿轉帳紀錄  │第29-30頁背 │
│    │                          │面          │
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│11  │陳學良第一銀行存摺封面影本│第31頁背面  │
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│12  │陳學良郵政存簿儲金簿封面影│第32頁      │
│    │本                        │            │
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│13  │新竹市政府警察局第二分局關│第32-40頁背 │
│    │東橋派出所受理詐騙帳戶通報│            │
│    │警示簡便格式表            │            │
├──┼─────────────┼──────┤
│14  │金融機構聯防機制通報單    │第41-46頁背 │
│    │                          │面          │
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二、108年度少連偵第93號偵查卷一
┌──┬─────────────┬──────┐
│編號│證據名稱                  │出處        │
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│1   │指認人梁秀玉之指認照片    │第31頁      │
├──┼─────────────┼──────┤
│2   │被害人陳學良遭詐欺案案件管│第96-98頁   │
│    │制表                      │            │
├──┼─────────────┼──────┤
│3   │被害人陳學良遭詐騙匯款金額│第99頁      │
│    │明細表                    │            │
├──┼─────────────┼──────┤
│4   │被害人陳學良存摺簿交易明細│第100-105頁 │
├──┼─────────────┼──────┤
│5   │ATM交易明細表             │第106-110頁 │
├──┼─────────────┼──────┤
│6   │郵政金融卡/網路郵局/e動郵 │第111-114頁 │
│    │局/電話語音跨行轉帳申請書 │背面        │
├──┼─────────────┼──────┤
│7   │網路跨行轉帳明細          │第0000-000頁│
├──┼─────────────┼──────┤
│8   │郵政金融卡/網路郵局/e動郵 │第117-117頁 │
│    │局/電話語音跨行轉帳申請書 │背面        │
├──┼─────────────┼──────┤
│9   │陳學良之第一銀行存簿封面影│第118頁     │
│    │本                        │            │
├──┼─────────────┼──────┤
│10  │陳學良之郵局存簿封面影本  │第119頁     │
├──┼─────────────┼──────┤
│11  │台新國際商業銀行108年5月24│第120-122頁 │
│    │日台新作文字第10814081號函│            │
│    │暨交易明細資料            │            │
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│12  │中國信託商業銀行股份有限公│第123-131頁 │
│    │司108年6月3日中信銀字第   │            │
│    │000000000000000號函暨交易 │            │
│    │明細                      │            │
├──┼─────────────┼──────┤
│13  │玉山銀行個金集中部108年5月│第132-133頁 │
│    │31日玉山個(集中)字第      │            │
│    │0000000000號函暨交易明細  │            │
├──┼─────────────┼──────┤
│14  │臺灣銀行營業部108年5月20日│第134-138頁 │
│    │營存字第10800389691號函通 │            │
│    │訊中文名、地資料查詢(個人 │            │
│    │戶)、交易明細             │            │
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│15  │兆豐國際商業銀行股份有限公│第139-144頁 │
│    │司108年5月17日兆銀總集中字│            │
│    │第0000000000號函暨開戶基本│            │
│    │資料及交易明細表          │            │
├──┼─────────────┼──────┤
│16  │玉山銀行個金集中部108年5月│第145-148頁 │
│    │20日玉山個(集中)字第      │            │
│    │0000000000號函暨顧客基本資│            │
│    │料查詢、交易明細          │            │
├──┼─────────────┼──────┤
│17  │國泰世華商業銀行存匯作業管│第149-151頁 │
│    │理部108年5月21日國世存匯作│            │
│    │業字第1080065659號函暨開戶│            │
│    │人基本資料、交易明細      │            │
├──┼─────────────┼──────┤
│18  │合作金庫商業銀行新湖分行  │第152-155頁 │
│    │108年5月20日合金新湖字第  │            │
│    │0000000000號函暨開戶人基本│            │
│    │資料及交易明細            │            │
├──┼─────────────┼──────┤
│19  │上海商業儲蓄銀行台北票據匯│第156-159頁 │
│    │款處理中心108年5月21日上票│            │
│    │字第1080012733號函暨開戶基│            │
│    │本資料及交易明細          │            │
├──┼─────────────┼──────┤
│20  │台北富邦商業銀行股份有限公│第160-167頁 │
│    │司108年5月17日北富銀建國字│            │
│    │第0000000000號函暨開戶基本│            │
│    │資料、交易往來明細表      │            │
├──┼─────────────┼──────┤
│21  │中華郵政股份有限公司108年5│第168-172頁 │
│    │月9日儲字第1080105971號函 │            │
│    │暨帳戶基本資料、歷史交易清│            │
│    │單                        │            │
├──┼─────────────┼──────┤
│22  │中華郵政股份有限公司108年5│第173-176頁 │
│    │月10日儲字第1080106002號函│            │
│    │暨帳戶基本資料、歷史交易清│            │
│    │單                        │            │
├──┼─────────────┼──────┤
│23  │中華郵政股份有限公司108年5│第177-180頁 │
│    │月13日板營字第1081800674號│            │
│    │函暨帳戶基本資料、歷史交易│            │
│    │清單                      │            │
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三、108年度少連偵第93號偵查卷二
┌──┬─────────────┬──────┐
│編號│證據名稱                  │出處        │
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│1   │包裏寄件資料              │第3頁       │
├──┼─────────────┼──────┤
│2   │line對話內容截圖照片      │第4-19頁    │
├──┼─────────────┼──────┤
│3   │包裏寄件資料              │第20頁      │
├──┼─────────────┼──────┤
│4   │line對話內容截圖照片      │第21-45頁背 │
│    │                          │面          │
├──┼─────────────┼──────┤
│5   │內政部警政署保安警察第二總│第46頁      │
│    │隊第三大隊第一中隊108年7月│            │
│    │1日保二(三)(一)刑字第     │            │
│    │00000000000號函           │            │
├──┼─────────────┼──────┤
│6   │line對話內容截圖照片      │第47頁      │
├──┼─────────────┼──────┤
│7   │大智通文化行銷股份有限公司│第48頁      │
│    │108年7月23日108大智通字第 │            │
│    │199號函                   │            │
├──┼─────────────┼──────┤
│8   │內政部警政署保安警察第二總│第49-50頁   │
│    │隊第三大隊第一中隊108年7月│            │
│    │31日保二(三)(一)刑字第    │            │
│    │0000000000號函            │            │
├──┼─────────────┼──────┤
│9   │露天拍賣使用戶資料        │第51-61頁   │
├──┼─────────────┼──────┤
│10  │電話號碼0000000000查詢單明│第62-63頁   │
│    │細                        │            │
├──┼─────────────┼──────┤
│11  │反詐騙工作桌面            │第64頁      │
├──┼─────────────┼──────┤
│12  │電話號碼0000000000查詢單明│第65-66頁   │
│    │細                        │            │
├──┼─────────────┼──────┤
│13  │戶役政電子閘門系統        │第67頁      │
├──┼─────────────┼──────┤
│14  │外僑入出境資料處理系統    │第68頁      │
├──┼─────────────┼──────┤
│15  │電話號碼0000000000通聯調閱│第69頁      │
│    │查詢單明細                │            │
└──┴─────────────┴──────┘
四、本院卷
┌──┬─────────────┬──────┐
│編號│證據名稱                  │出處        │
├──┼─────────────┼──────┤
│1   │被害人陳學良之陳報狀      │第51-53頁   │
└──┴─────────────┴──────┘