臺灣桃園地方法院刑事-TYDM,110,審簡,533,20211029,1

臺灣桃園地方法院刑事簡易判決 110年度審簡字第533號
公 訴 人 臺灣桃園地方檢察署檢察官
被 告 高劍虹


上列被告因詐欺案件，經檢察官提起公訴（109 年度偵字第00000號、110年度偵字第8884號），因被告於本院準備程序中自白犯罪（110 年度審易字第781 號），經本院合議庭裁定由受命法官獨任逕以簡易判決處刑，判決如下：

主 文

高劍虹幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑貳月，併科罰金新臺幣壹萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。

事實及理由

一、本件犯罪事實及證據，除起訴書犯罪事實欄一第3 行至第4行所載應補充更正為「竟基於縱所提供之帳戶被作為掩飾詐欺取財罪不法犯罪所得去向之用之幫助洗錢犯意及幫助他人詐欺取財亦不違背其本意之不確定故意」；

證據部分補充被告高劍虹於本院準備程序中之自白（見本院審易字卷二第38頁）外，其餘均引用檢察官起訴書所載（如附件）。

二、論罪科刑：

（一）按刑法第30條之幫助犯，係以行為人主觀上有幫助故意，客觀上有幫助行為，即對於犯罪與正犯有共同認識，而以幫助意思，對於正犯資以助力，但未參與實行犯罪之行為者而言。

幫助犯之故意，除需有認識其行為足以幫助他人實現故意不法構成要件之「幫助故意」外，尚需具備幫助他人實現該特定不法構成要件之「幫助既遂故意」，惟行為人只要概略認識該特定犯罪之不法內涵即可，無庸過於瞭解正犯行為之細節或具體內容。

此即學理上所謂幫助犯之「雙重故意」。

金融帳戶乃個人理財工具，依我國現狀，申設金融帳戶並無任何特殊限制，且可於不同之金融機構申請多數帳戶使用，是依一般人之社會通念，若見他人不以自己名義申請帳戶，反而收購或借用別人之金融帳戶以供使用，並要求提供提款卡及告知密碼，則提供金融帳戶者主觀上如認識該帳戶可能作為對方收受、提領特定犯罪所得使用，對方提領後會產生遮斷金流以逃避國家追訴、處罰之效果，仍基於幫助之犯意，而提供該帳戶之提款卡及密碼，以利洗錢實行，仍可成立一般洗錢罪之幫助犯（最高法院108 年台上大字第3101號裁定意旨參照）。

被告提供其所有之富邦帳戶之帳戶資料予姓名年籍不詳之詐欺集團成員，供其等用以詐欺告訴人李曉慧、劉耀鴻、顧念雲，而遂行詐欺取財之犯行，並作為收受、提領特定犯罪所得使用，其等提領後因而產生遮斷金流以逃避國家追訴、處罰之效果，仍基於幫助之犯意，提供該帳戶之提款卡及密碼，以利犯罪實行，然並無證據證明被告與詐騙集團成員間就上開詐欺及洗錢犯行有犯意聯絡或行為分擔，故核被告所為，係違反洗錢防制法第2條第2款、第14條第1項、刑法第30條第1項前段之幫助洗錢罪及刑法第339條第1項、第30條第1項前段之幫助詐欺取財罪。

至起訴意旨雖認被告僅係涉犯幫助詐欺取財罪，而漏未論及被告本案行為亦同時構成幫助一般洗錢罪，然業經檢察官當庭補充更正，本院亦當庭諭知被告可能涉犯上開罪嫌，其防禦權應已獲保障，爰依刑事訴訟法第300條，變更起訴法條。

（二）被告以提供其富邦帳戶資料之行為，幫助詐欺集團詐騙如告訴人李曉慧、劉耀鴻、顧念雲等人之財物及幫助詐欺集團於提領後遮斷金流以逃避國家追訴、處罰，係一行為觸犯數罪名，為想像競合犯，應依刑法第55條規定從一重論以洗錢防制法第14條第1項、刑法第30條第1項前段之幫助洗錢罪。

被告基於幫助之犯意為上開犯行，為幫助犯，爰依刑法第30條第2項之規定，按正犯之刑減輕之。

又被告於審判中自白洗錢犯罪，依洗錢防制法第16條第2項規定，減輕其刑，並依刑法第70條遞減之。

（三）爰以行為人之責任為基礎，審酌被告將金融帳戶交予他人供詐欺犯罪使用，紊亂社會正常交易秩序，並使不法之徒藉此輕易於詐騙後取得財物，致檢警難以追緝，助長詐騙犯罪風氣，且提高社會大眾遭受詐騙損失之風險，實有不該；

惟念被告犯後坦承犯行，態度尚可，兼衡其犯罪之動機、目的、手段、於本院自述之家庭生活經濟狀況（見本院審易字卷二第38-39 頁）與素行等一切情狀，量處如主文所示之刑，並就併科罰金部分諭知易服勞役之折算標準，以資懲儆。

三、沒收：

（一）被告固有將富邦帳戶資料提供詐騙集團成員遂行詐欺之犯行，惟卷內尚乏積極證據證明被告就此獲有報酬或因此免除債務，自無從遽認被告有何實際獲取之犯罪所得，爰不予諭知沒收或追徵其價額。

（二）洗錢防制法第18條第1項固規定「犯第14條之罪，其所移轉、變更、掩飾、隱匿、收受、取得、持有、使用之財物或財產上利益，沒收之；

犯第15條之罪，其所收受、持有、使用之財物或財產上利益，亦同。」

，惟被告非實際上提款之人，無掩飾隱匿詐欺贓款之犯行，非洗錢防制法第14條第1項之正犯，自無上開條文適用，附此敘明。

四、據上論斷，依刑事訴訟法第300條、第449條第2項、第3項、第454條第2項，逕以簡易判決處刑如主文。

五、如不服本簡易判決，應自本簡易判決送達之日起20日內，以書狀敘述理由，向本院合議庭提出上訴狀（須附繕本）。

中 華 民 國 110 年 10 月 29 日
刑事審查庭 法 官 陳俐文
以上正本證明與原本無異。
如不服本判決，應於判決送達後20日內向本院提出上訴狀（應附繕本）。
書記官 劉霜潔
中 華 民 國 110 年 10 月 29 日
附錄法條：
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處7 年以下有期徒刑，併科新臺幣5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
附件：
臺灣桃園地方檢察署檢察官起訴書
110年度偵字第8884號
109年度偵字第37078號
被 告 高劍虹 女 63歲（民國00年00月00日生）
住桃園市○鎮區○○路000巷00號2樓
國民身分證統一編號：Z000000000號
上列被告因詐欺案件，已經偵查終結，認應提起公訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下：
一、高劍虹明知將金融機構帳戶交予他人使用，可能因此供不法份子利用以使受害人將款項匯入後，再予提領使用，並預見可能因而幫助他人從事不法犯罪，竟仍基於幫助他人犯罪之未必故意，於民國109 年8 月10日某時，在不詳地點之統一便利商店內，以店到店之方式，將其所申設之富邦銀行帳號00000000000000帳戶（下稱富邦帳戶）之提款卡先依詐騙集團指示更改後，再將富邦帳戶之存摺、提款卡寄給真實姓名年籍不詳之詐騙集團成員。
嗣詐騙集團成員取得前開帳戶後，即與真實姓名年籍不詳之人共同意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財之犯意聯絡，撥打電話給李曉慧、劉耀鴻、顧念雲，以如附表所示之詐術，致渠等陷於錯誤後，於附表所示之時間匯款如附表所示之金額至富邦帳戶中。
二、案經李曉慧、劉耀、顧念雲訴請桃園市政府警察局八德分局、臺南市政府第二分局報告偵辦。證據並所犯法條
一、證據清單及待證事實：
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│編號│證據名稱                  │待證事實                │
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│1   │被告高劍虹於警詢及偵查中之│被告高劍虹於上時、地將其│
│    │供述                      │富邦帳戶交付給真實姓名年│
│    │                          │籍不詳之人之事實。      │
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│2   │證人即告訴人李曉慧、劉耀│告訴人李曉慧、劉耀、顧│
│    │、顧念雲於警詢中之證述    │念雲遭詐騙而匯款富邦之事│
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│3   │附表證據欄之證據、 LINE 對│全部犯罪事實。          │
│    │話紀錄、富邦銀行北富銀中壢│                        │
│    │字第 109000010 號函覆用戶 │                        │
│    │資料及交易明細            │                        │
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二、核被告所為，係以幫助詐欺取財之意思，參與詐欺取財罪構成要件以外之行為，係犯刑法第339條第1項之詐欺取財罪嫌，且為幫助犯，請依同法第30條第2項規定按正犯之刑減輕之。
三、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。
此 致
臺灣桃園地方法院
中 華 民 國 110 年 4 月 24 日
檢 察 官 吳亞芝
本件證明與原本無異
中 華 民 國 110 年 5 月 11 日
書 記 官 黃婷韻
所犯法條
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。
前二項之未遂犯罰之。
中華民國刑法第30條
（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。
雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
附表：
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│編號│告訴人  │詐欺方式      │匯款時間      │匯款金額│證據                │
│    │        │              │              │（新臺幣│                    │
│    │        │              │              │）      │                    │
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│1   │李曉慧  │借款之手續費用│109 年8 月12日│１萬元  │內政部警政署反詐騙案│
│    │        │              │下午4 時20分  │        │件紀錄表、高雄市政府│
│    │        │              │              │        │警察局小港分局漢民路│
│    │        │              │              │        │派所出報案資料、ATM │
│    │        │              │              │        │轉帳明細表          │
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│2   │劉耀  │網友借款      │㈠ 109 年8 月 │3 萬元3 │內政部警政署反詐騙案│
│    │        │              │   12日下午4  │萬元    │件紀錄表、臺北政府警│
│    │        │              │   時30分㈡109│        │察局內湖分局西湖派出│
│    │        │              │   年8 月12日 │        │所報案資料、網路轉帳│
│    │        │              │   下午4 時31 │        │截圖畫面、LINE對話紀│
│    │        │              │   分         │        │錄                  │
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│3   │顧念雲  │借款之手續費用│109 年8 月12日│2 萬    │內政部警政署反詐騙案│
│    │        │              │              │3,000 元│件紀錄表、新北市政府│
│    │        │              │              │        │警察局三重分局光明派│
│    │        │              │              │        │出所報案資料LINE對話│
│    │        │              │              │        │紀錄、網路匯款截圖畫│
│    │        │              │              │        │面                  │
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