臺灣雲林地方法院刑事-ULDM,112,金簡,54,20240430,1

臺灣雲林地方法院刑事判決
112年度金簡字第54號
公 訴 人 臺灣雲林地方檢察署檢察官
被 告 吳旻怡



上列被告因違反洗錢防制法案件，經檢察官提起公訴（112年度偵字第1490、4902號），因被告自白犯罪，本院合議庭認為宜以簡易判決處刑，爰裁定不經通常訴訟程序（原案號：112年度金訴字第211號），由受命法官獨任逕以簡易判決處刑如下︰

主 文

甲○○幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑貳月，併科罰金新臺幣伍仟元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。

緩刑貳年，並應於判決確定之日起陸個月內，向指定之政府機關、政府機構、行政法人、社區或其他符合公益目的之機構或團體提供肆拾小時之義務勞務。

緩刑期間付保護管束。

事實及理由

一、甲○○知悉社會上詐欺案件層出不窮，而詐欺集團為躲避追查，使用人頭帳戶作為詐欺、洗錢工具更時有所聞，其已預見申辦金融機構帳戶使用乃個人理財行為，無正當理由提供代價徵求他人金融機構帳戶使用者，極易利用該帳戶從事詐欺犯罪，且可能作為掩飾、隱匿詐欺取財犯罪所得之來源、去向及所在使用，卻仍基於縱然提供自己之帳戶給他人作為詐欺取財及掩飾、隱匿詐欺取財犯罪所得來源、去向及所在使用之工具使用，亦不違背其本意之不確定幫助詐欺取財犯意及幫助洗錢犯意，與真實姓名年籍不詳、暱稱「米老鼠」之人約定，交付金融帳戶每月可獲取新臺幣（下同）25,000元報酬，其即於民國111年2月底某日，在雲林縣斗六市萬年路某統一超商前，將其所申辦之中國信託商業銀行帳號822–000000000000號帳戶（下稱本案中信帳戶）之存摺、金融卡（含密碼)、網路銀行帳戶及密碼，交付給「米老鼠」與其同夥（下稱本案詐欺集團，但無證據證明本案詐欺集團達3人以上，亦無證據證明該集團內有未滿18歲之人），作為收受詐欺取財款項、掩飾或隱匿詐欺取財犯罪所得使用。

而本案詐欺集團成員取得本案中信帳戶後，即意圖為自己不法之所有，共同基於詐欺取財及洗錢之犯意聯絡，於附表所示之時間，以附表所示之方式（無證據顯示甲○○知悉本案詐欺集團有以網際網路對公眾散布之情形，以及遭詐欺之對象有未滿18歲之人），詐欺附表所示之人，致其等陷於錯誤，依指示於附表所示之時間，匯款附表所示金額至許璋柏所開設之聯邦商業銀行帳號803–000000000000號帳戶（下稱本案聯邦帳戶）內，本案詐欺集團不詳成員旋將該些款項轉匯至本案中信帳戶內，再轉帳至其他金融帳戶後，進行提領。

甲○○即以此方式幫助本案詐欺集團詐欺附表所示之人，並掩飾或隱匿該些詐欺取財犯罪所得之來源、去向或所在。

二、上揭犯罪事實，業據被告甲○○於本院準備程序中坦承不諱（見本院金訴卷第50頁、第52至53頁），並有附表相關卷證及出處欄所示證據在卷可稽，足認被告上開任意性自白與事實相符，堪以採信。

本件事證已臻明確，被告犯行洵堪認定，應依法論科。

三、論罪科刑㈠核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第2條第2款、第14條第1項之幫助一般洗錢罪及刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫助詐欺取財罪。

被告係以一個提供本案中信帳戶之幫助行為，幫助本案詐欺集團遂行詐騙附表所示各該告訴人、被害人之詐欺取財犯行，於附表所示各該告訴人、被害人將款項匯至本案聯邦帳戶後，本案詐欺集團成員將該些款項轉匯至被告之本案中信帳戶內，再轉帳至其他金融帳戶後，進行提領，達到掩飾或隱匿該些詐欺取財犯罪所得之來源、去向或所在之洗錢目的，分別侵害附表所示各該告訴人、被害人之財產法益，乃屬一行為同時觸犯數罪名之同種想像競合犯；

又被告以一幫助行為，幫助本案詐欺集團犯附表所示詐欺取財、洗錢罪，亦屬一行為觸犯數罪名之異種想像競合犯，應依刑法第55條規定，從一重論以幫助洗錢罪。

㈡按行為後法律有變更者，適用行為時之法律，但行為後之法律有利於行為人者，適用最有利於行為人之法律，刑法第2條第1項定有明文。

所謂行為後法律有變更者，除構成要件之擴張、限縮或法定刑度之增減外，尚包括累犯加重、自首減輕暨其他法定加減原因與加減例之變更。

查本件被告行為後，112年6月14日公布之洗錢防制法第16條第2項規定，業於同年月00日生效施行，修正前之洗錢防制法第16條第2項原規定：「犯前2條之罪，在偵查或審判中自白者，減輕其刑」，修正後之條文則為：「犯前4條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，減輕其刑」，本件被告於偵查中並未自白，審理中始坦承犯行，自有為修正前後法律比較之必要，經比較修正前後之法律，修正後之規定須偵查及歷次審判均自白始能減刑，其要件較為嚴格，並未較有利於被告，依刑法第2條第1項前段規定，自應適用被告行為時之修正前洗錢防制法第16條第2項規定。

是本件被告對於本件幫助洗錢犯行，於本院審理中自白，應依修正前洗錢防制法第16條第2項規定，減輕其刑；

又其參與洗錢行為之程度顯較正犯輕微，本院依刑法第30條第2項規定減輕其刑，並遞減輕之，且依洗錢防制法第14條第3項規定，本案量刑不得逾刑法第339條詐欺取財罪最重本刑之刑。

㈢又按想像競合犯之處斷刑，本質上係「刑之合併」，其所謂從一重處斷，乃將想像競合犯組成之評價上數罪，合併為科刑一罪，其所對應之刑罰，亦合併其評價上數罪之數法定刑，而為一個處斷刑。

易言之，想像競合犯侵害數法益者皆成立犯罪，論罪時必須輕、重罪併舉論述，同時宣告所犯各罪名，包括各罪有無加重、減免其刑之情形，亦應說明論列，量刑時併衡酌輕罪部分量刑事由，評價始為充足，然後依刑法第55條前段規定「從一重處斷」，非謂對於其餘各罪可置而不論。

因此，法院決定處斷刑時，雖以其中最重罪名之法定刑，做為裁量之準據，惟於裁量其輕重時，仍應將輕罪合併評價在內（最高法院108年度台上字第4405、4408號判決意旨參照）。

查被告本案所犯幫助詐欺取財罪，其犯罪情節顯然較正犯輕微，本院認為亦應依刑法第30條第2項規定減輕其刑，然其所犯幫助詐欺取財罪係屬想像競合犯其中之輕罪，就此部分想像競合輕罪得減刑部分，依上開說明，即應於本院依刑法第57條量刑時一併衡酌該部分減輕其刑事由。

㈣爰以行為人之責任為基礎，審酌被告前曾因提供帳戶給詐欺集團，涉嫌幫助詐欺取財犯嫌，經臺灣雲林地方檢察署檢察官偵辦，嗣後為不起訴處分，有該署檢察官107年度偵字第576號不起訴處分書1份存卷可查（見偵1490號卷第59至60頁），其知悉若隨意將金融帳戶交給他人使用，有極高之可能會幫助詐欺集團進行犯罪，然被告於本案中，卻為獲取報酬，隨意將本案中信帳戶提供給本案詐欺集團使用，讓本案詐欺集團得以獲取犯罪所得，並掩飾、隱匿金流，不僅使附表所示告訴人、被害人受有財產上之損害而難以追償，也使本案詐欺集團不易遭查獲，侵害社會經濟秩序及妨害國家對於犯罪之追訴，實屬不該。

參以被告本案犯行之動機、手段、情節、本案詐欺集團詐欺、洗錢標的之金額等節。

並念及被告坦承犯行之犯後態度、被告本案之犯罪情節較本案詐欺集團輕微，及其對本案所有告訴人、被害人均有調解意願，並與同樣有調解意願之附表編號2之告訴人王○○（案發時未成年，真實姓名詳卷）調解成立，且賠償完畢，告訴人王○○對本案不再追究，並同意本院給予被告緩刑之宣告，有本院112年度司刑移調字第254號調解筆錄、本院公務電話紀錄單各1份附卷可佐（見本院金訴卷第59頁、本院金簡卷第39頁）。

再考量檢察官表示：請參酌被告於審判中最終能坦承犯行，請依法判決；

被告表示：請從輕量刑等量刑意見（見本院金訴卷第55頁）。

暨被告自陳學歷大學肄業、離婚、有2個小孩，分別3歲、6歲、現在與小孩同住、務農，月收入約20,000多元、家庭經濟狀況普通（見本院金訴卷第54頁）等一切情狀，量處如主文所示之刑，其中有期徒刑部分，雖因幫助洗錢罪非屬最重本刑為5年以下有期徒刑以下之刑之罪，依刑法第41條第1項規定，不得易科罰金，然依同條第3項規定，仍得聲請易服社會勞動；

至宣告罰金部分，考量罰金乃財產刑，重在剝奪受刑人之財產利益，本院所宣告之罰金額度尚非甚高，是本院認易服勞役之折算標準，以1,000元折算1日為適當，爰依刑法第42條第3項規定諭知如主文。

㈤緩刑之宣告被告前未曾因故意犯罪受有期徒刑以上刑之宣告，此有其臺灣高等法院被告前案紀錄表附卷可查（見本院金簡卷第41頁），素行尚可，其於本案中因一時失慮，致罹刑典，犯後坦承犯行，並且對本案所有告訴人、被害人均有調解意願，並與同樣有調解意願之告訴人王○○調解成立，且賠償完畢，告訴人王○○對本案不再追究，並同意本院給予被告緩刑之宣告等情，業如前述，足認被告尚具悔意，經此教訓，當知警惕而無再犯之虞，本院認所宣告之刑以暫不執行為適當，爰依刑法第74條第1項第1款規定，併予宣告緩刑2年，以啟自新。

又為使被告確切知悉其所為仍屬對法律秩序之破壞，記取本次教訓及強化其法治觀念，認有賦予被告一定負擔以預防其等再犯之必要，本院審酌被告本案犯行之情節，爰依刑法第74條第2項第5款規定，命被告應於判決確定之日起6個月內，向受理執行之地方檢察署執行檢察官指定之政府機關、政府機構、行政法人、社區或其他符合公益目的之機構或團體提供40小時之義務勞務；

另並依刑法第93條第1項第2款規定，宣告被告應於緩刑期間付保護管束。

又倘被告未遵期履行前開負擔且情節重大，足認原宣告之緩刑難收預期效果，而有執行刑罰之必要者，檢察官自得向法院聲請撤銷其緩刑宣告，附此敘明。

四、沒收部分㈠按犯洗錢防制法第14條之罪，其所移轉、變更、掩飾、隱匿、收受、取得、持有、使用之財物或財產上利益，沒收之，洗錢防制法第18條第1項前段定有明文。

惟因洗錢行為之標的是否限於行為人者始得宣告沒收，法無明文，是倘法條未規定「不問屬於犯罪行為人與否均沒收」時，自仍以屬於被告所有或具事實上處分權者為限，始應予沒收。

查本件附表所示告訴人、被害人將遭詐欺款項匯入本案聯邦帳戶後，本案詐欺集團不詳成員旋將該些款項轉匯至被告之本案中信帳戶內，再轉帳至其他金融帳戶後，進行提領，可知本件附表所示告訴人、被害人遭詐欺之款項，均非屬被告所有，亦非在被告實際掌控中，被告就該部分不具所有權及事實上處分權，無從依洗錢防制法第18條第1項前段規定諭知沒收洗錢標的。

㈡另本件被告稱：我交出帳戶，對方原本說要給我25,000元，但後來找不到人，沒有拿到錢等語（見本院金訴卷第53頁），卷內亦無其餘證據證明被告因本案犯罪獲有利益，是無犯罪所得沒收之問題。

五、依刑事訴訟法第449條第2項、第454條第1項，逕以簡易判決處如主文所示之刑。

六、如不服本判決，得自收受送達之日起20日內，以書狀敘明理由，向本庭提起上訴（須附繕本）。

本案經檢察官朱啓仁提起公訴，檢察官林柏宇到庭執行職務。

中 華 民 國 113 年 4 月 30 日
刑事第八庭 法 官 黃郁姈
以上正本證明與原本無異。
如不服本判決應於收受判決後20日內向本院提出上訴書狀，並應敘述具體理由；
其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日內向本院補提理由書（均須按他造當事人之人數附繕本）。
「切勿逕送上級法院」。
書記官 洪明煥
中 華 民 國 113 年 4 月 30 日
附錄本案論罪科刑法條全文：
洗錢防制法第2條
本法所稱洗錢，指下列行為：
一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴，而移轉或變更特定犯罪所得。
二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有權、處分權或其他權益者。
三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。

洗錢防制法第14條
有第2條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣500萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前2項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。

中華民國刑法第339條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。
前2項之未遂犯罰之。

中華民國刑法第30條
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。
雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。

附表：
編號 告訴人 被害人 詐騙方式 ⑴匯款時間 ⑵匯款金額 (新臺幣) 匯款帳戶 ⑴轉匯時間 ⑵轉匯金額 (新臺幣) 轉匯帳戶 相關卷證及出處 １ ︵ 即 起 訴 書 附 表 編 號 2 ︶ 乙○○ (未提告) 本案詐欺集團不詳成員於111年2月中旬某日，在社群網站Facebook張貼投資廣告，乙○○瀏覽後，將幫案詐欺集團不詳成員加為通訊軟體LINE好友，本案詐欺集團以暱稱「Tony-國際技術總導」、「LIMIT-秘書長Abby」佯稱：投資虛擬貨幣穩賺不賠等語，致乙○○陷於錯誤，依其指示於右列匯款時間ATM轉帳至右列匯款帳戶內，並於右列轉匯時間遭本案詐欺集團不詳成員轉匯至轉匯帳戶內，而後又再經轉帳至其他金融帳戶，再為提領。
111年3月1日 19時8分 20,000元 本案聯邦帳戶 111年3月1日19時16分100,000元（含不明款項） 本案中信帳戶 ①告訴人乙○○之證述（偵4902號卷第15至30頁） ②嘉義市政府警察局第一分局長榮派出所受理各類案件紀錄表、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、金融機構聯防機制通報單（偵4902號卷第33至36頁 、第89頁） ③中國信託商業銀行股份有限公司112年6月26日中信銀字第112224839205583號函暨開戶暨辦理各項業務申請書（個人）、存款交易明細、辦理約定帳戶申請書（含線上約定）（偵1490號卷第65至83頁） ④告訴人乙○○使用之金融帳戶交易明細（偵4902號卷第77至78頁） ⑤網頁畫面擷圖（偵4902號卷第67頁、第71頁） ⑥與通訊軟體LINE暱稱「Tony-國際技術總導」、「LIMIT-秘書長Abby」對話紀錄截圖（偵4902號卷第37至43頁、第47至51頁、第69頁） ⑦本案聯邦帳戶交易明細（見本院金簡卷第21至31頁） ２ ︵ 即 起 訴 書 附 表 編 號 1 ︶ 王○○ (提告) 本案詐欺集團不詳成員於111年2月21日某時許，以通訊軟體LINE暱稱「Alice」將王○○加為好友，並佯稱：加入「經濟智能所」網站，投資比特幣穩賺不賠等語，致王○○陷於錯誤，依其指示於右列匯款時間銀行匯款至右列匯款帳戶內，並於右列轉匯時間遭本案詐欺集團不詳成員轉匯至轉匯帳戶內，而後又再經轉帳至其他金融帳戶，再為提領。
111年3月1日 16時22分 30,000元 111年3月1日16時47分（起訴書誤載為19時）30,000元 ①告訴人王○○之證述（偵1490號卷第13至18頁） ②內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、金融機構聯防機制通報單（偵1490號卷第25至27頁） ③中國信託商業銀行股份有限公司112年6月26日中信銀字第112224839205583號函暨開戶暨辦理各項業務申請書（個人）、存款交易明細、辦理約定帳戶申請書（含線上約定）（偵1490號卷第65至83頁） ④通訊軟體LINE對話紀錄擷圖（偵1490號卷第32至34頁） ⑤本案聯邦帳戶交易明細（見本院金簡卷第21至31頁）